1.3 Управление предпринимательскими рисками и методы их снижения

Снижение управленческого риска требует соответствующего подхода, который должен предусматривать комплекс конкретных мероприятий для необходимых и возможных изменений условий производства. Такой комплекс конкретных мероприятий составляет содержание управленческой деятельности, реализуемой соответствующим управленческим решением, которое является ведущим элементом этого процесса, т.е. управленческое решение выступает целенаправленной формой проявления воли руководителя, оно активизирует и ориентирует процесс производства на достижение определенных результатов.

Осуществление такой деятельности всегда связано с возникновением проблем, несомненно приводит к риску. Поэтому важно попытаться заранее предусмотреть все возможные реакции на ситуацию. Это может быть, в частности, разработка системы регламентации деятельности фирмы, создания комплексного набора стандартных процедур и т.п. ¹⁴

Важно осознавать, что существует ряд предпосылок успешного предупреждения проблем, основными из которых являются:

1. Правильное понимание важности недопущения ошибок. Все руководители и работники должны осознавать необходимость и важность недопущения ошибок. Для многих организаций необходимость устранения ошибок может существенно повысить издержки производства.

2. Стремление к устранению ошибок. Одна из важных особенностей деятельности менеджера, предпринимателя - это направление своих усилий на воспитание желание делать как можно меньше ошибок. Никто не хочет ошибаться, главное - создать для этого необходимые условия.

3. Обучение методам решения проблем. Менеджеры, предприниматели, специалисты должны иметь необходимую профессиональную подготовку, быть компетентными в решении проблем. Кроме осознания необходимости решения проблемы, им также необходима информация. Из-за того, что человеческий мозг способен удерживать большие объемы информации, в выяснении сути проблемы помогает умелое использование экономико-математического моделирования, методов сбора и представления данных. Только информация собрана, можно приступать к выявлению различных способов действий.

4. Анализ причины возникновения проблем. Необходима система, которая позволяет получить точное понимание того, почему возникла или может возникнуть проблема, на основе анализа симптомов ее проявления. Без необходимой информации, без моделирования много проблем могут быть решены только методом проб и ошибок, что дорого стоит и требует много времени. Учитывая это, прежде всего нужно ориентироваться на причинно-следственный анализ как на основу информационного обеспечения управленческой деятельности.

5. Система мониторинга проблем и оценки эффективности превентивных мер. Важной частью комплексной системы предупреждения проблем является их отслеживания, наблюдения за действиями, которые используются для устранения проблемы, и оценки их результативности. Моральное поощрение очень важно в процессе мотивации работников, поэтому многие требуют повышенного внимания со стороны руководства. По форме признания заслуг оно может быть самым разнообразным - простым или сложным, официальным или неофициальным, дружеским и т.д.; главное, чтобы признание заслуг было искренним, поскольку фальшивое признание сразу проявляется и приносит нежелательный результат.

Необходимо всегда помнить, что работники не хотят быть ответственными за неприятные проблемы, поэтому полезно быть максимально точным в определении того, кто отвечает за решение конкретной проблемы.

Для описания причинно-следственного анализа необходимо провести распознавание причины. Собрав необходимую информацию, рассмотрим поэтапно процесс причинно-следственного анализа.¹⁵

Первый этап: формулирование проблемы. На этом этапе необходимо выявить объект, подразделение или человека, которые создают трудности и которые необходимо устранить.

Второй этап: описание проблемы. Ответ на вопрос: что, где, когда, насколько она связана с другими проблемами.

Третий этап: выявление различий, которые создают проблему. Необходимо выявить особенности проблемы, что является основанием для ее решения. Не существует проблемы без причины. У каждого есть свои соображения, почему происходит то или иное событие.

На первых стадиях причинно-следственного анализа главное внимание сосредоточивается на определении и сущности проблемы. Это определение формируется для трех основных целей:

1) прояснить понимание проблемы;

2) сформировать основу для выявления причины;

3) создать условия для проверки истинности возможных причин.

Благодаря причинно-следственной связи можно укрепить свою уверенность в истинности выявленной причины, сопоставив ее с наблюдаемыми условиями. Главное - проверить каждую из важных причин придирчиво, но избегая «подгонки» фактов под заранее сделанный вывод.

Четвертый этап: выявление изменений. Практика показывает, что на момент, когда отклонение становится заметным, что-то меняется, то есть имеется связка «причина - смена». Используя концепцию изменений, нужно выбрать существенные из них. Выделить все изменения, которые произошли, очень важно и полезно, но вряд ли возможно. Поэтому необходимо выделить только релевантные изменения.

Пятый этап: выявление возможных причин. Изменения могут помочь выявить возможные причины. Прежде всего необходимо ответить на вопрос, каким образом данное изменение, одна или в сочетании с другими, могла создать эту проблему [11, с.92].

Шестой этап: проверка наиболее вероятных причин. Эта проверка поможет установить, не противоречит данная причина фактам рассматриваемой ситуации.

Седьмой этап: подтверждение наиболее вероятной причины. Процедура причинно-следственного анализа дает методику обработки информации для выявления причин возникшей. Шаги анализа являются этапами применения нормального управленческого процесса. Новая черта в предложенной структуре анализа - это только его логическая последовательность. Факты имеют значение лишь постольку, поскольку управленцы смогут ими воспользоваться или опереться на них в своих действиях.¹⁶

Осуществляя причинно-следственный анализ, необходимо учитывать, что к анализу, так же как и к другим функциям менеджмента, должны применяться научные подходы и принципы. К специфическим принципов анализа относятся:¹⁷

1) принцип единства анализа и синтеза - предполагает разложение на составляющие исследуемых сложных явлений, предметов, факторов для глубокого изучения их свойств и последующим анализом в целом в их взаимосвязи и взаимозависимости;

2) принцип выделения ведущего звена (ранжирование факторов) предполагает формирование целей и установление способов их достижения. Здесь всегда выделяется главная (ведущая) звено, применяя методы факторного анализа и структуризации проблемы;

3) принцип оперативности и своевременности анализа направлен на сокращение времени выполнения работ за счет реализации рациональной организации отдельных процессов (пропорциональности, параллельности, непрерывности, ритмичности и др.), кодирования и автоматизации информационного обеспечения, повышения качества информации и методов анализа;

4) принцип количественной определенности предполагает количественное выражение: а) параметров и условий обеспечения возможности сравнения и оптимизации альтернативных вариантов управленческого решения.

б) связей между компонентами системы менеджмента в) уровня неопределенности и риска в принятии решения.

Применение причинно-следственного анализа требует необходимости установления приоритетов между отдельными, требующими решения проблемами и отсеивание тех из них, «не поддающихся» аналитическим исследованиям.

Управление рисками - это необходимость использовать в управленческой деятельности различные подходы, процессы, меры, позволяющие в определенной степени (насколько это возможно) прогнозировать вероятность наступления рискованных событий и добиваться снижения степени риска до допустимых пределов.¹⁸

Необходимо определить основные принципы процесса управления рисками .

1. Принцип максимизации, который предполагает стремление к наиболее широкому анализу возможных причин и факторов возникновения риска, т.е. этот принцип подчеркивает необходимость возведения уровня неопределенности к минимуму.

2. Принцип минимизации означает, что управленцы стараются свести к минимуму, во-первых, спектр возможных рисков, а, во-вторых, минимизировать степень влияния риска на свою деятельность.

3. Принцип адекватности реакции сводится к тому, что необходимо адекватно и быстро реагировать на изменения, которые могут привести к возникновению риска.

4. Принцип принятия - управленцы (предприниматели) могут принять на себя только обоснованный риск.

Для процесса управления риском работникам аппарата управления необходимо прежде научиться прогнозировать возникновение тех или иных проблем и соответствующих ситуаций. Под прогнозом понимать научно обоснованное суждение о возможных состояниях (сценарии) объекта управления в будущем, об альтернативных траектории и сроки его существования. Прогнозирования управленческих решений тесно связано со стратегическим и тактическим планированием.

План и прогноз являются взаимодополняющими друг друга стадиями при определяющей роли плана как ведущего звена управления. Прогноз в системе управления является предпланового разработкой многовариантных моделей развития объекта управления. Сроки, объемы работ, числовые характеристики объекта и другие показатели в прогнозе носят преимущественно вероятностный характер и обязательно предусматривают возможность внесения корректировок.¹⁹

На основании анализа доступных литературных источников и в процессе собственных исследований разработана обобщенная блок-схема процесса управления риском. Методика анализа и управления риском, является одним из важных элементов в спектре проблем, связанных с теорией и практикой управления риском в бизнесе (менеджменте).

Остановимся на отдельных способах (методах) управления риском.²⁰

1. Избежание риска означает простое уклонение от определенного мероприятия, обремененного чрезмерным (критическим или катастрофическим) риском. Впрочем избежать риска для менеджера (инвестора) нередко означает отказаться от прибыли, а это связано с риском неиспользованных возможностей («закопанных» талантов).

2. Предупреждение риска - это достаточно эффективный способ, который, однако, лишь в отдельных случаях позволяет уменьшить степень риска в бизнесе (менеджменте). Существует много путей к этому. Так, для банков существует несколько способов поддержания на приемлемом уровне объемов безнадежных долгов, то есть предупреждение риска:

• непредоставления кредитов чрезмерно рискованным клиентам, а также руководству банка;

• контроль платежей по кредитам;

• пересмотр условий кредитования.

Так, банк в определенной степени может компенсировать кредитный риск, повышая (если это возможно) процентные ставки по кредитам. То есть рост доходов от надежных клиентов может компенсировать убытки от безнадежных должников.²¹

3. Принятие (сохранение или увеличение) степени риска - это оставление риска за менеджером (инвестором), т.е. на его ответственности. Вкладывая средства в определенное дело, менеджер должен быть уверен, что есть возможность покрыть возможные убытки или они ему почти не грозят.

Способы (методы) снижения степени риска можно разделить на внешние и внутренние.

Внешние способы снижения степени риска (передача риска) свидетельствуют о том, что менеджер (инвестор) передает ответственность за экономический риск (полностью или частично) кому-то другому, стремится распределить риск среди главных субъектов, вовлеченных в дела, или, например, передать его страховой компании.

4. Распределение риска состоит в том, чтобы, например, перевести определенную долю ответственности за риск на того соучастника реального инвестиционного проекта, который способен его контролировать лучше других. Основные субъекты определенного реального инвестиционного (инновационного) проекта могут, например, принять решение, которые расширяют или сужают круг потенциальных инвесторов: чем большим риском эти субъекты намерены обременить инвесторов, тем труднее привлечь опытных инвесторов к этому проекту. Поэтому непосредственным участникам проекта рекомендуется, в частности при проведении переговоров, проявить максимальную гибкость относительно того, какую долю риска они согласны взять на себя. Готовность обсудить вопрос о принятии на себя (главными участниками реального проекта) большей доли (удельного веса) риска открывает пространство (увеличивает доверие) для привлечения к этому проекту широкого круга инвесторов и может убедить опытных инвесторов несколько снизить свои требования (амбиции) по премии за риск.

5. Суть внешнего страхования риска заключается в том, что инвестор готов отказаться от части доходов, чтобы избежать слишком большой степени риска. Т.е. он готов заплатить за снижение до приемлемого, по его мнению, величины уровня риска. Страхование риска - это, по сути, передача определенных рисков страховой компании. К методам, по сути близки к страхованию, можно отнести деривативы (опционы, фьючерсы, свопы и др.).

Внутренние способы оптимизации (снижения) степени риска весьма разнообразны. Основными среди них являются: лимитирование; диверсификация, создание запасов и резервов; получения дополнительной информации и т.п..

6. Лимитирование - это установление лимита, т.е. верхней границы времени, средств и т.п.. Оно является важным средством снижения уровня риска и применяется, в частности, банками, при продаже товаров в кредит (по кредитным картам), по дорожным чекам и Еврочеки т.п.; инвесторами - в определении объемов вложения капитала в определенный проект и т.д..

7. Диверсификация - это процесс распределения, например, вложенных средств между различными объектами (адресами) инвестирования, которые непосредственно не связаны друг с другом. На основе диверсификации основывается деятельность инвестиционных фондов, которые продают клиентам свои акции, а полученные средства вкладывают в различные ценные бумаги, обращающиеся на фондовом рынке и дают относительно устойчив в среднем прибыль.

Диверсификация позволяет избежать части риска благодаря распределению капитала между разнообразными видами деятельности.

8. Создание резервов, запасов на покрытие вероятных убытков является одним из распространенных на практике способов снижения степени риска. Теории запасов и резервов, методам их моделирования посвящено достаточно большое количество научных исследований, немало трудов.

Основной проблемой в создании запасов и резервов на покрытие возможных убытков является оценка потенциальных последствий риска.

9. Получения дополнительной информации является одним из важных способов снижения степени риска. В условиях использования неисчерпаемых, неоднозначных, неточных данных встает вопрос о целесообразности их уточнения.

Если речь идет о том, когда и какие способы оптимизации риска целесообразно выбирать, то можно применить методику, приведенную такой упрощенной схеме, так называемую таблицу решений.

Таблица 1 Методика способов оптимизации рисков.²²

Градация уровня убытков (руб)	Градация уровня вероятностей
	Близка к нулю	Низкая		Небольшая	Средняя			Большая		Близка к единице
Незначительные (от 0 до А1)	Принятие риска										Принятие риска (создание резервов)
Маленькие (от А1 до А2)	Создание резервов, запасов										Избежание риска
Умеренные (от А2 до А3)	Создание резервов			Внешнее страхование или распределение риска					Избежание риска
Средние (от А3 до А4)	Внешнее страхование или распределение риска, диверсификация						Избежание риска
Большие (от А4 до А5)	Внешнее страхование или распределение риска					Избежание риска
Катастрофические (>А5)	Внешнее страхование или распределение риска, создание запасов, страхование					Избежание риска

Правильное установление целей позволяет более-менее точно определить потребность в дополнительной информации и одновременно является основой для наблюдения (получения информации). На самом деле, если у бизнесмена (менеджера) была бы полная информация, он мог бы сделать лучше (точнее) прогноз и снизить степень риска, которым обременен данный вид экономической деятельности. Это делает информацию товаром, за который менеджеры (инвесторы) согласны платить большие деньги. А раз так, то вложение капитала в информацию необходимо оценивать. Понятно, что во многих случаях количественная оценка целесообразности получения дополнительной информации может быть достаточно приближенной. Это вызывает необходимость проведения дополнительных исследований в этой сфере.