11. Оформление поступления и отгрузки товаров

a)Оформить с помощью документа «Поступление товаров и ус­луг» поступление от поставщика «Молкомбинат» на основной склад следующих товаров:

• Кефир фруктовый — 10 шт. по 8 руб;

• Йогурт — 10 шт. по 6 руб.

Записать документ «Поступление товаров и услуг». Просмотреть печатную форму документа, затем закрыть ее. Провести документ.

Открыть журнал операций и проверить проводки, сформирован­ные документом «Поступление товаров и услуг».

b)На основании документа «Поступление товаров и услуг» сформировать документ «Счет-фактура полученный» (открыть документ «Поступление товаров и услуг» и щелкнуть по кнопке «Ввести счет-фактуру»).

Записать документ «Счет-фактура полученный». Просмотреть его печатную форму, затем закрыть ее. Провести документ «Счет-фактура полученный».

Закрыть документ «Поступление товаров и услуг».

Найти и просмотреть документ «Счет-фактура полученный» (меню «Покупка» → «Ведение книги покупок» → «Счет-фактура полученный»).

c)На основании документа «Поступление товаров и услуг» сфор­мировать документ «Платежное поручение исходящее» (в жур­нале операций выделить документ «Поступление товаров и ус­луг», щелкнуть по кнопке «Действия» и выбрать «На основании»,а затем документ «Платежное поручение исходящее»).

Указать банковский счет получателя.

Записать документ, просмотреть печатную форму и закрыть.

d)Учесть фактическое перечисление денежных средств Мол- комбинату по информации, полученной из банка организации (в журнале операций открыть документ «Платежное поручение исходящее», установить флаг (галочку) в поле «Платежное пору­чение оплачено» и провести документ с помощью кнопки «ОК»).

Открыть журнал операций и проверить проводки, сформирован­ные документом.

e)Оформить с помощью документа «Реализация товаров и ус­луг» отгрузку следующих товаров покупателю «Кафе» с основ­ного склада:

• Кефир фруктовый — 5 шт;

• Йогурт — 5 шт.

Записать документ и просмотреть его печатную форму (расход­ную накладную). Закрыть печатную форму. Провести документ.

Открыть журнал операций и проверить проводки, сформирован­ные документом.

f)На основании документа «Реализация товаров и услуг» сфор­мировать документ «Счет-фактура выданный» (открыть документ «Реализация товаров и услуг» и щелкнуть по кнопке «Ввести счет-фактуру»).

Провести документ «Счет-фактура выданный». Закрыть документ «Реализация товаров и услуг».

д)На основании документа «Реализация товаров и услуг» сфор­мировать документ «Платежное поручение входящее».

Указать банковский счет плательщика. Установить флаг (галочку) в поле «Оплачено». Провести документ.

Открыть журнал операций и проверить проводки, сформирован­ные документом.

ФОРМИРОВАНИЕ КНИГИ ПОКУПОК И КНИГИ ПРОДАЖ

a)Сформировать документ «Регистрация оплаты поставщи­ку для НДС» (меню «Покупка» → «Ведение книги покупок» → «Регистрация оплаты поставщику для НДС», щелкнуть по кноп­ке «Добавить»).

Документ «Регистрация оплаты поставщику для НДС» предназна­чен для регламентной регистрации в системе учета НДС оплаты денежными средствами и иным способом поставщикам (подряд­чикам) за приобретенные товары (работы, услуги). Данный до­кумент не предназначен для регистрации выданных авансов, так как авансы не затрагивают учет сумм НДС до момента поступле­ния приобретенных ценностей.

При автоматическом заполнении документа анализируется не­распределенный остаток по регистру «НДС расчеты с постав­щиками». Заполняются данные по счетам-фактурам, по которым еще не было оплаты и по ранее не зачтенным авансам.

В дальнейшем пользователь может корректировать данные таб­личной части документа.

При проведении документа формируются записи (движение) в регистре «НДС расчеты с поставщиками», регистрирующие рас­пределение оплат поставщику по документам поступления.

Щелкаем по кнопке «Заполнить». Проводим документ.

b)Сформировать документ «Формирование записей кни­ги покупок» (меню «Покупка» → «Ведение книги покупок» → «Формирование записей книги покупок», щелкнуть по кноп­ке «Добавить»).

Щелкаем по кнопке «Заполнить». Проводим документ

3. Сформировать книгу покупок (меню «Покупка» → «Ведение книги покупок» → «Книга покупок», щелкнуть по кнопке «Сформировать»).

4. Сформировать документ «Регистрация оплаты от покупате­лей для НДС» (меню «Продажа» → «Ведение книги продаж» → «Регистрация оплаты от покупателей для НДС», щелкнуть по кнопке «Добавить»).

Щелкаем по кнопке «Заполнить». Проводим документ.

e)Сформировать документ «Формирование записей кни­ги продаж» (меню «Продажа» → «Ведение книги продаж» → «Формирование записей книги продаж», щелкнуть по кноп­ке «Добавить»).

Щелкаем по кнопке «Заполнить». Проводим документ.

f)Сформировать книгу продаж (меню «Продажа» → «Ведение книги продаж» → «Книга продаж», щелкнуть по кнопке «Сформировать»).

УЧЕТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ

ПОСТУПЛЕНИЕ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ, НЕ ТРЕБУЮЩИХ МОНТАЖА

Для отражения в программе операций поступления в организацию основных средств, не требующих монтажа, пользуется документ «Поступление товаров и услуг».

Для его формирования выберем в меню пункт «Покупка» → «Поступление товаров и услуг» (или «Основная деятельность» → «Покупка» → «Поступление товаров и услуг, щелкнем по кнопке «Добавить» и выберем вил операции — «Оборудование». В результате откроется форма ввода документа (рис. 254).

Рис. 254

Поля «Номер» (после записи), дата (поле «от:»), «Орга­низация» и «Склад» заполняются автоматически. Но при необходимости их можно изменить. Изменим дату на 03.04.2008. Остальные реквизиты изменять не будем.

В поле «Контрагент» выбираем поставщика (например Комбинат).

В табличной части (рис. 254) в закладке «Оборудование» необходимо ввести сведения о поступивших в организацию отдельных объектах основных средств: наименование, количество, цена и т.д. Часть граф заполняется автоматически.

Щелкаем по кнопке «Добавить». Заполнение колонки «Номенклатура» производится путем выбора из одного именного справочника. Щелчок по кнопке … (выбор) из одноименного справочника. Щелчок по кнопке … (выбор) позволит открыть справочник номенклатуры (рис. 255).

Выделим группу «Оборудование (объекты основные средств)» и просмотрим счета учета для группы в целом.

Для этого нажмем кнопку «Перейти» в верхней части окна и выберем пункт «Счета учета номенклатуры». В открывшемся окне дважды щелкаем по строке «Оборудование (объекты основных средств)» и проверяем форму «Счета учета номенклатуры» для этой группы (рис. 256).

Рис. 256

Выбираем свою организацию (например, Елена) и склад (например, Основной склад). Щелкнем «ОК» и закроем окно «Счета учета номенклатуры» (рис. 257).

Рис. 257

Рис. 259

Замечание.

Если не все настройки были выполнены вначале, то при проведении документа может появиться ошибка «Не указаны параметры учетной политики...». В этом случае надо войти в меню «Предприятие» → «Учетная политика» → «Учетная политика (бухгалтерский учет)», открыть имеющуюся строку и проверить в ней дату. При необходимости эту дату можно изменить. Затем следует щелкнуть по кнопке «ОК», закрыть окно «Учетная политика (бухгалтерский учет)» и проделать аналогичную операцию с окном «Учетная политика (налоговый учет)». Затем надо еще раз щелкнуть по кнопке «Провести» в форме документа «Поступление товаров и услуг».

Теперь с помощью кнопки «Ввести счет-фактуру» в нижней части окна открываем и заполняем форму нового документа «Счет-фактура полученный» (рис. 260).

Чтобы посмотреть проводки, сформированные этим документом, щелкнем по кнопке «Проводки БУ» (рис. 262).

Рис. 262

ПОСТУПЛЕНИЕ ОБОРУДОВАНИЯ, ТРЕБУЮЩЕГО МОНТАЖА

Для отражения в программе операций поступления в ор­ганизацию оборудования, требующего монтажа, также используется документ «Поступление товаров и услуг».

Для его формирования выбираем в меню пункт «По­купка» → «Поступление товаров и услуг» (или «Основная деятельность» → «Покупка» → «Поступление товаров и услуг», щелкнем по кнопке «Добавить» и выберем вид операции — «Оборудование». Откроется форма ввода документа (см. рис. 254).

Поля «Номер», «от:» (дата), «Организация» и «Склад» за­полняются автоматически. При необходимости их можно изменить. В данном случае ничего изменять не будем.

В поле «Контрагент» выбираем поставщика (например, Комбинат).

Вид операции «Оборудование» можно выбрать также, уже находясь в этом окне с помощью кнопки «Операция» в верхней его части.

В табличную часть на закладке «Оборудование» вносятся сведения о поступившем в организацию оборудовании.

Щелкаем по кнопке «Добавить». Графа «Номенклатура» заполняется путем выбора из одноименного справочника.

Щелчком по кнопке … (выбор) открываем справочник номенклатуры.

Входим в группу «Оборудование к установке» и создаем в ней новый элемент Электрическая печь.

Щелкаем по кнопке «ОК» и выбираем этот элемент двойным щелчком. Теперь вносим количество - 1 и цену — 9 000 руб. Остальные графы заполнятся автоматически (рис. 263).

Рис. 263