Глава 1. Порядок банковского кредитования.

1.1. Общая характеристика кредита.

Кредит как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений, складывающуюся между кредитодателем и кредитополучателем по поводу привлечения временно свободных денежных средств и их размещения на определенных условиях. Особенностью кредитной сделки является равная степень заинтересованности в ней обеих сторон.

Экономическая причина существования кредита – товарное производство. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, они его только опосредуют. Объективной основой функционирования кредита выступает движение стоимости в сфере товарного обмена. Каковы бы ни были первоначальные условия кредитной сделки, ее завершение всегда осуществляется в денежной форме. Это говорит о том, что кредит имеет денежную природу.

Кредит может выступать в товарной и денежной формах.

Основной закономерностью функционирования кредита является временное высвобождение денежных средств и появление временной потребности в них в процессе движения производственных фондов.

В связи с этим появляется возможность восполнить временный недостаток средств одних хозяйствующих единиц за счет временного избытка других.

Процесс аккумуляции временно свободных денежных средств и их перераспределение осуществляется при помощи кредита.

Банковский кредит представляет собой экономические отношения между кредитодателями, в роли которых выступают банки, и кредитополучателями, в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица. Банки осуществляют кредитование за счет собственных источников, привлеченных денежных средств юридических лиц и вкладов граждан (за исключением зарезервированных в фонде обязательных резервов), приобретенных ресурсов у других банков (на рынке кредитных ресурсов).

Под объектами кредитования понимаются конкретные цели, на которые предоставляется кредит, или потребности клиента в средствах. Объектами кредитования физических лиц выступают потребительские нужды и инвестиционные цели: строительство, приобретение, ремонт и реконструкция жилых домов, квартир и т.д.

Субъектами кредитных отношений могут быть юридические лица, индивидуальные предприниматели и физические лица.

Кредитодатель – это субъект экономических отношений, представляющий средства во временное пользование. Кредитополучатель – это субъект кредитных отношений, получающий эти средства и обязующийся возвратить их в установленный срок.

Банковское кредитование осуществляется с соблюдением следующих основных принципов:

• возвратность;

• срочность;

• платность;

• обеспеченность;

• целевой характер.

Возвратность и срочность являются основными принципами кредитования, означающими, что кредит нужно вернуть в назначенный срок, зафиксированный в кредитном договоре.

Принцип платности определяет предоставление кредита за плату (процент за кредит). Только в этом случае кредитное учреждение будет работать на принципах хозяйственного (коммерческого) расчета, стимулирующая роль кредита будет реализоваться не только для кредитополучателя, но и для кредитодателя.

Принцип обеспеченности означает, что возврат кредита должен быть обеспечен каким-либо вторичным источником.

Принцип целевого характера предполагает выдачу кредита на конкретные цели. В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь кредитный договор может быть заключен с условием целевого использования кредита.

Если кредитный договор заключен с условием целевого использования кредита, кредитополучатель обязан обеспечить кредитодателю возможность осуществления контроля за целевым использованием кредита.