2.24. Капитал и процент

Капитал представляет собой одну из центральных и наиболее сложных категорий экономической теории. Значение этой катего­рии подтверждается в первую очередь тем, что она дала название определенному историческому типу общества — капитализму — и присущей ему системе производственных отношений.

Теоретически и практически капитал неразрывно связан с по­нятием прибыли. Ученые также согласны в том, что капитал авансируется, т.е. не расходуется окончательно и пус­кается в оборот (промышленный, торговый, денежный), с тем, чтобы вновь вернуться к своему владельцу и принести доход в виде при­были.

Одно из самых распространенных определений капитала состоит в том, что это произведенные ранее блага. Так, физиократы называли капиталом сырье и инструменты. А. Смит ха­рактеризовал его как накопленный труд. С точки зрения классиков анг­лийской политической экономии, даже лук и копье первобытного охотника являются капиталом. Капитал трактуется как категория вечная, присущая всем временам и народам. Эту точку зрения раз­деляют практически все современные западные экономисты.

В современных условиях встречаются более широкие трактовки капитала. Так, капитал подразделяется на физический и нефизичес­кий. К физическому капиталу относятся производственные и не­производственные строения, машины и оборудование, сырье и материалы. Примерами нефизического капитала могут быть следу­ющие его формы. Человеческий капитал представляет собой результат предыдущего "производства": получения образования, воспитания, трудовых навыков. Затраты на приобретение знаний расцениваются при этом как инвестиции, формирующие капитал, который в пос­ледующем будет приносить его владельцу регулярную прибыль в виде более высокого заработка, престижной и интересной работы, повышения социального статуса и пр.

Научный потенциал можно также рассматривать в качестве не­физического капитала. Такой капитал создается и прирастает в ре­зультате инвестиций в НИОКР (научные исследования и опытно-конструкторские разработки). В дальнейшем такое авансирование капитала приносит регулярную отдачу в виде роста производитель­ности и прибыли, опережения конкурентов и монополизации ка­кой-либо технологии или продукта, что дает монопольную при­быль.

Все трактовки обязательно подчеркивают существование капи­тала во времени. С ходом времени капитал может обесцениваться (амортизироваться) вследствие физического изнашивания обору­дования или морального старения. При этом моральное старение относится не только к элементам физического капитала, но и к нефизическим его формам: с равным успехом могут устаревать и обесцениваться знания, технологии, ноу-хау. С другой стороны, сто­имость капитала может возрастать со временем благодаря инвести­циям, источником которых является прежде всего прибыль.

Весьма типичным является отождествление прибыли с платой за риск, которому подвергается предприниматель, авансируя ка­питальную стоимость. При этом вновь используется фактор време­ни. Логика рассуждений в рамках данной концепции достаточно проста. Человеку свойственно ценить блага будущие ниже, чем бла­га настоящие (лучше синица в руках, чем журавль в небе). Пред­приниматель же не боится риска, авансируя капитал. Тем самым он способствует превращению потенциальных благ будущего в блага настоящие. Прирост цены этих благ и является основой получения прибыли рискующим предпринимателем. Таким образом, в основу прибыли закладываются принципы психологической оценки блага.

Широко распространено и такое мнение, что предприниматель получает прибыль за организацию и управление производством, за то, что он соединяет факторы производства и тем самым делает возможным процесс производства. Однако подобный подход стал особенно уязвим с обособлением капитала-функции от капитала-собственности, когда владелец капитала стал нанимать профессио­нальных управляющих, когда в экономической теории предприни­мательские способности стали выделяться в виде самостоятельного фактора производства, отличного от других, в том числе и от капи­тала. Но что же составляет основу прибыли вла­дельцев капитала?

Наиболее полный и обстоятельный ответ на этот вопрос дает теория К. Мар­кса, который не отождествляет капитал с какой-либо веществен­ной оболочкой, а разделяет натуральную форму капитала и его сто­имость, т.е. форму и сущность. Сущность капитала — это авансированная стоимость, которая в результате эксплуатации наемного труда приносит прибавочную стоимость.

Натуральная форма капитала может быть любой: денежной, товарной, производительной (в виде сырья и оборудования, а так­же в виде наемной рабочей силы).

Таким образом, капитал является спе­цифической экономической категорией, выражающей не вещь, а оп­ределенный тип общественных отношений. Капитал всегда предпо­лагает наемный труд, а наемный труд — капитал.

Понятие "промышленный капитал" относится не только к соб­ственно отраслям промышленности, но и к сельскому хозяйству, строительству, транспорту, если эти сферы экономики основаны на капиталистических принципах, т.е. если в них используется на­емный труд, которому противостоят собственники средств произ­водства.

Чтобы объяснить сущность и механизм капиталистической экс­плуатации и источник капиталистической прибыли, Маркс делит капитал на постоянный и переменный.

Постоянным называется капитал, воплощенный в средствах тру­да. Его стоимость не меняется в процессе производства, а лишь передается готовому продукту. Так, стоимость хлопка и прядильно­го станка входит составным элементом в стоимость пряжи. Однако ни хлопок, ни станок не могут передать пряже больше стоимости, чем они сами имеют.

Переменным называется капитал, воплощенный в рабочей силе. Работник способен создать стоимость большую, чем стоимость его собственной рабочей силы. Этот избыток называется прибавочной стоимостью и составляет сущность прибыли капиталиста. Так, стоимость готового продукта включает три компонента:

С — перенесенную стоимость постоянного капитала (средств про­изводства);

V — воспроизведенный эквивалент стоимости переменного ка­питала (рабочей силы);

т — прибавочную стоимость (излишек вновь созданной стоимо­сти над стоимостью рабочей силы).

С развитием капитализма в рамках промышленного капитала про­исходит своеобразная специализация и разделение труда, в резуль­тате чего отдельные его функциональные формы (товарная и де­нежная) начинают обособляться и существовать достаточно авто­номно. Это относится в первую очередь к торговому и ссудному капиталу.

Торговый капитал начинает заниматься исключительно органи­зацией торговли в целях получения торговой прибыли. Выделение особого капитала, функционирующего исключительно в сфере тор­говли, позволяет промышленнику экономить на издержках произ­водства и обращения, ускорять процесс реализации готовой про­дукции и закупки сырья, оборота капитала в целом и тем самым повышать массу прибыли. Разделение капитала на промышленный и торговый ведет и к разделению прибыли на две обособленные формы — предпринимательский доход и торговую прибыль. Обо­собление торговой прибыли от промышленной происходит благо­даря тому, что торговец закупает товары у промышленника по цене производства, которая несколько ниже стоимости, а продает их по рыночной цене, в среднем равной стоимости. Образующаяся цено­вая разница позволяет торговцу компенсировать издержки по веде­нию торгового дела и обеспечить себе торговую прибыль. Существу­ющая межотраслевая конкуренция приводит к тому, что торговый и промышленный капитал получает равную отдачу на авансирован­ный капитал, а величина их прибыли пропорциональна величинам торгового и промышленного капитала соответственно.

Ссудный капитал представляет собой обособившуюся денежную форму капитала, который предоставляется в ссуду на условиях воз­врата и выплаты процента. В форме ссудного капитала аккумулиру­ются временно свободные в обществе денежные средства, как то прибыль, часть оборотных средств (в ожидании наступления сро­ков выплаты заработной платы, закупки сырья и материалов), часть амортизационного фонда, личные накопления и сбережения. Ссуд­ный капитал помогает этим денежным резервам не только собрать­ся воедино, но и превратиться в капитал действующий и способ­ный к самовозрастанию. При обособлении ссудного капитала происходит отделение ка­питала-собственности от капитала-функции. Такое отделение послу­жило основой для того, чтобы в рамках трехзвенной модели факторов производства было вычленено четвертое звено — предпринимательс­кая способность (в некоторых трактовках — предпринимательство). С одной стороны, это как бы разновидность трудовых способнос­тей вообще. С другой стороны, предпринимательство есть другое выражение капитала-функции. В современных условиях чаще всего владеют капиталом одни люди, а приводят его в действие другие. Более того, от капитала-функции часто отделяется управление ка­питалом, т.е. предприниматель не сам управляет производством, а приглашает для этого специалистов-менеджеров. Такое разделение труда стало настолько типичным, что породило теории менеджериальной революции (революции управляющих), согласно кото­рым реальная власть принадлежит именно управляющим, а не фор­мальным владельцам капитала.

Разделение труда в рамках капитала привело и к обособлению форм дохода. Вся прибыль, созданная в промышленности, распа­дается на несколько составных частей соответственно функциям капитала. Собственник капитала, ссужающий его, получает доход в виде ссудного процента. Предприниматель, т.е. тот, кто организует производство и соединяет все факторы производства, получает пред­принимательский доход, или прибыль. Управляющий производством и капиталом представляет собой разновидность наемного служаще­го и получает жалованье, т.е. заработную плату. Не исключено, что одно лицо может выполнять не только одну, но и две-три соци­альные роли, т.е. использовать свой собственный капитал в соб­ственном производстве и сам управлять им. В таком случае он полу­чит две-три функциональные формы прибыли.

При обособлении ссудного капитала ссудный процент выступа­ет в виде его своеобразной цены, которая может быть названа ир­рациональной, поскольку она не выражает стоимости ссудного ка­питала как товара особого рода. Ссудный процент выражает скорее потребительную стоимость ссудного капитала, т.е. его способность приносить определенный и регулярный доход.

К.Маркс доказал, что, не нарушая закона стоимости, можно объяс­нить получение торговой прибыли и ссудного процента. И промыш­ленная, и торговая прибыль, равно как и ссудный процент, являют­ся частями прибавочной стоимости, созданной промышленными ра­бочими.

На рубеже XIX и XX в. накопление и концентрация капитала и обострение конкуренции привели к тому, что тенденция к специа­лизации и обособлению функциональных форм капитала сменилась тенденцией к централизации и универсализации. На базе обра­зования монополистических объединений в промышленности и банковской сфере произошло дальнейшее их слияние и сращива­ние в форме финансового капитала. Финансовый капитал привел к формированию мощных финан­сово-промышленных групп, включающих как промышленные пред­приятия (подчас принадлежащие к разным отраслям), так и бан­ки, страховые общества, торговую сеть, транспортные компании, научно-исследовательские и даже образовательные и медицинские учреждения. Таким образом, все без исключения сферы экономики и общественной жизни оказались под контролем капитала. Про­цесс формирования финансового капитала в Западной Европе и Америке занял не одно десятилетие. В современной России в усло­виях экономического и правового беспредела, установившихся в 90-е гг., этот процесс занял не более 5 лет.