Требования к качеству методик оценки кредитных рисков
Соложенцев Е.Д. в своей статье предъявляет особые требования по качеству к методикам для количественной оценки и анализа кредитных рисков, а именно: по точности, по робастности и прозрачности.[33]
Рассмотрим определения этих характеристик.
Точность. Точность является основной характеристикой методики оценки кредитного риска, так как от данной оценки зависит решение о выдаче или отказе в кредите, цена за риск и уровень резервирования на случай дефолта кредита.
Робастность. Робастность (устойчивость, стабильность) также является важным свойством методики оценки рисков.
Прозрачность. Прозрачность – это возможность видеть не только явление, но и рассмотреть его детали. Прозрачность стала важнейшей характеристикой методик оценки кредитных рисков в силу необходимости наиболее полной идентификации всех свойств методики. Под прозрачностью методики будем понимать строгость используемых математических методов, сглаживание субъективности экспертных оценок, наглядность результатов оценки и анализа риска, полное их понимание самими работниками банка, открытость методик для контролирующих органов и заемщиков.
Каждый банк разрабатывает свою модель риска для количественной оценки и анализа риска кредитов с учетом общих рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору. Чем выше точность оценки рисков кредитов, тем меньше потери банка, меньше процент за кредит и выше конкурентоспособность банка. От повышения точности и прозрачности методик выигрывает всё общество в целом. Создание эффективной модели риска и оптимальное управление кредитным риском возможно только на основе постоянного количественного анализа статистической информации об успешности кредитов.
Основные методы и пути минимизации кредитных рисков
Управление рисками
Финансовая деятельность предприятия во всех ее формах сопряжена с многочисленными рисками, степень влияния которых на результаты этой деятельности существенно возрастает с переходом к рыночной экономике. Риски, сопровождающие эту деятельность, выделяются в особую группу финансовых рисков, играющих наиболее значимую роль в общем «портфеле рисков» предприятия. Возрастание степени влияния финансовых рисков на результаты финансовой деятельности предприятия связано с быстрой изменчивостью экономической ситуации в стране и конъюнктуры финансового рынка, расширением сферы финансовых отношений, появлением новых для нашей хозяйственной практики финансовых технологий и инструментов и рядом других факторов.[39]
В системе методов управления финансовыми рисками предприятия основная роль принадлежит внешним и внутренним механизмам нейтрализации рисков (рис.3.1). Внутренние механизмы нейтрализации финансовых рисков представляют собой систему методов минимизации их негативных последствий, избираемых и осуществляемых в рамках самого предприятия. Основным объектом использования внутренних механизмов нейтрализации являются, как правило, все виды допустимых финансовых рисков, значительная часть рисков критической группы, а также не страхуемые катастрофические риски, если они принимаются предприятием в силу объективной необходимости.
В современных условиях внутренние механизмы нейтрализации охватывают преимущественную часть финансовых рисков предприятия. Преимуществом использования внутренних механизмов минимизации финансовых рисков является высокая степень альтернативности принимаемых управленческих решений, не зависящих, как правило, от других субъектов хозяйствования. Они исходят из конкретных условий осуществления финансовой деятельности предприятия и его финансовых возможностей, позволяют в наибольшей степени учесть влияние внутренних факторов на уровень финансовых рисков в процессе минимизации их негативных последствий.
Рисунок 3.1 – Мероприятия по минимизации кредитных рисков