10.7. Функции кредита в различных теориях и взглядах

В экономической науке под функцией понимается простейшее проявление одной из специфических сторон сущности предмета, поэтому функции рассматриваются в рамках единой специфиче­ской сущности предмета. Вместе с тем неверно рассматривать совокупность функций, как выражение сущности предмета¹, так как функции не определяют сути предмета, а служат отраже­нием его глубинных свойств.

Кроме того, предмет исследования, (кредит, деньги, ссудный процент и др. экономические категории) не может проявить свою сущность одновременно всеми своими сторонами. Это обуслов­лено тем, что проявление одной из сторон сущности предмета за­висит от взаимосвязи (и взаимодействия) сущности предмета с той или иной стороной существующих экономических отноше­ний в конкретный момент времени. Следует отметить, что функ­ции объективны, однако в зависимости от изменения объектив­ных экономических условий, могут возникать, прекращать свое существование и трансформироваться, т. е., сохраняя то же на­именование, серьезно изменять свое содержание.

¹ Как это изложено в учебнике Деньги и кредит /Под ред. Ивасива Б. С. -Тернополь. Карт-бланш, 2000, С. 271.

400

Кредит, как экономическая категория, выполняет две функ­ции: перераспределительную функцию и функцию замещения наличных денег (или создания кредитных орудий обращения). Вместе с тем, нельзя не согласиться с д-ром экон. наук, проф. М-. И. Савлуком, отмечающим, что «...Навязать или лишить кре­дит определенной функции волевым способом невозможно. По­этому вызывает удивление значительный разнобой среди иссле­дователей относительно определения количества функций кредита: одни называют две функции, другие — три, а третьи — шесть, восемь а то и больше функций кредита»¹.

В настоящее время постсоветскими экономистами рассматри­ваются такие функции кредита: перераспределительная функция; функция замещения наличных денег (создания кредитных ору­дий обращения); функция замещения действительных денег кре­дитными деньгами и кредитными операциями; эмиссионная (ан-тиципационная) функция;³ функция создания в обороте дополнительной покупательной способности субъектов рынка;⁴ функция обеспечения потребностей оборота в платежных средст­вах;⁵ функция обслуживания товарооборота⁶.

Кроме перечисленных функций называются и такие, как функция капитализации денежных доходов; функция обслужива­ния обращения денежного капитала; функция ускорения концен­трации и централизации капитала; функция обслуживания инно­вационного процесса; функция экономии затрат денежного обращения; функция экономии издержек обращения; функция регулирования экономических процессов; функция ускорения научно-технического прогресса и, наконец, контрольная и кон­трольно-стимулирующая функции.

Из того, что практически все авторы признают перераспреде­лительную функцию кредита (и, за некоторыми различиями фор­мулировок) и функцию замещения наличных денег кредитными операциями (создания кредитных орудий обращения), объектив­но раскрывающих сущность кредита во всех его формах, рас­смотрим сущностные характеристики этих двух функций.

' Деньги и кредит / Под ред. Савлука М. И. — К.: КНЭУ, 2006, С. 454. Деньги, кредит, банки / Под ред. Лаврушина О. И. — М.: Финансы и статистика, 1998, С. 174; Денежное обращение и кредит СССР / Под рук. Геращенко В. С.— М.: Финансы, 1976, С. 208.

Деньги и кредит / Под ред. Ивасива Б. С. — Тернополь: 2000, С. 272. Гальчинский А. — Теория денег. — К.: Основы, 1998, С. 186 — 190. ₆ Деньги и кредит / Под ред. Савлука М. И. — К.: КНЭУ, 2006, С. 455. Финансы, денежное обращение, кредит / Под ред. Дробозиной Л. А. — М.: Финан­сы «ЮНИТИ», 1997, С. 340.

26^4И

401

Перераспределительная функция кредита отражает пере­распределение с помощью кредитных отношений объекта креди­та — ссудного капитала. Это выражается в том, что источники формирования ссудного капитала, такие как: временно свобод­ные средства хозяйствующих субъектов, высвобождающиеся из кругооборота капитала, функционирующего в сфере производст­ва и в сфере обращения; временно свободные средства различ­ных слоев населения и, наконец, временно свободные средства финансовой системы (страховых, пенсионных фондов, различ­ных финансовых компаний и средств госбюджета, в размере пре­вышений доходов над расходами), формируя ссудный капитал, одновременно служат источниками удовлетворения временной потребности в средствах других хозяйствующих субъектов, функционирующих в сфере производства и в сфере обращения; источником удовлетворения временной потребности населения в дополнительных средствах и временной потребности в средствах органов государственной власти. Поэтому такие функции креди­та как капитализация свободных денежных доходов, а также об­служивание обращения денежного капитала (включаемые д-ром экон. наук проф. Гальчинским А. в состав функций кредита¹), по своей сути отражают перераспределительную функцию кредита, благодаря которой формируется и перераспределяется ссудный капитал.

Следует подчеркнуть, что перераспределительной функции кредита характерно не вообще перераспределение стоимости, а только временно высвободившейся из оборота и временно необ­ходимой ему. При этом сущность перераспределительной функ­ции кредита отражает ту особенность объекта кредитных отно­шений— ссудного капитала, которая заключается в том, что ссудный капитал — это капитал-собственность. Соответственно, благодаря кредиту, капитал-собственность перераспределяется временно, т. е. лишь на время удаляется от своего собственника и затем возвращается к нему.

Функция замещения наличных денег кредитными опера­циями банка (функция создания кредитных орудий обраще­ния) исторически возникла из кредитных отношений банкира с владельцем золотых монет, выдававшего последнему банковскую расписку (банкноту), как свидетельство о принятии действитель­ных денег на хранение с обязательством вернуть их по первому требованию предъявителя банкноты. Поэтому исторически пер-

¹ Галъчинский А. — Теория денег. — К.: Основы, 1998, С. 188.

402

ш кредитным орудием обращения, заменившим собою дейст­вительные деньги в обращении, была банкнота, как вексель на банкира.

Но в настоящее время действительные деньги также как и банкноты, ушли в прошлое. Это означает, что рассматривать в XXI веке такую функцию кредита, как замещение действитель­ных денег (чем бы то ни было) не представляется возможным.

При рассмотрении эмиссионной функции кредита, как аналога функции замещения наличных денег кредитными операциями банков (создания кредитных орудий обращения) следует обра­тить внимание на то, что проф. Б. С. Ивасив трактует эту функ­цию кредита, как «...выпуск денег для обслуживания платежного оборота»¹. Но выпуск денег осуществляют банки. Что же касает­ся функции кредита, то вряд ли справедливо рассматривать функцию кредита (т. е. функцию экономических кредитных от­ношений) и сам кредит как «деньги в функции средства плате­жа»², что противоречит и сущности денег, и сущности кредита (и по сути своей отождествляет деньги с кредитом).

Трудно согласиться и с предлагаемой д-ром экон. наук, проф. М. И. Савлуком функцией кредита как отношений, обеспечи­вающих благоприятные условия для эффективного регулирова­ния оборота денег³, по той простой причине, что кредит не регу­лирует денежный оборот. К тому же, благоприятные условия для регулирования оборота денег создают банки, а не кредит. Поэто­му простейшее проявление одной из сторон сущности кредита выражается не в эмиссии денег (для платежного оборота) и не в создании благоприятных условий для эффективного регулирова­ния оборота денег, так как все это выполняют банки, а, именно, в замещении наличных денег кредитными операциями банков (и, соответственно, создании кредитных орудий обращения, таких как чеки, векселя, тратты и др.). Уместно отметить ошибочность утверждения, что «...сама по себе кредитная эмиссия денег не имеет каких бы то ни было ограничений...»⁴, так как даже эмис­сия наличных денег (современных кредитных денег без стоимо­сти) имеет свои границы — выгодность для эмитента. Кредитная же эмиссия безналичных денег ограничивается Национальным банком, с одной стороны, нормой обязательного резервирования ^и> соответственно, денежным мультипликатором, а, с другой сто-

2 Деньги и кредит / Под ред! Ивасива Б. С. — Тернополі,: Карт-бланш, 2000, С. 272.

₃ Там же.

₄ Деньги и кредит / Под ред. Савлука М. И. — К.: КНЭУ, 2006, С, 456.

Деньги и кредит / Под ред. Ивасива Б. С. — Тернополь: Карт-бланш, 2000, С. 272.

26*

403

роны, самими коммерческими банками в связи с существующим кредитным риском. В этой связи нельзя не согласиться с выска­зыванием проф. М. И. Савлука о том, что «...функцию эмиссии денег в действительности выполняет банковская система. А тот факт, что банковская система осуществляет и кредитную дея­тельность, не дает ни одного основания расширять ее эмиссион­ную функцию на кредит как экономическую категорию.»¹

Что же касается второго названия эмиссионной функции кре­дита— антиципационной функции, то проф. Б. С. Ивасив, как автор такого названия функции кредита, не раскрывает именно антиципационного проявления сущности кредита. Однако, на наш взгляд, такое наименование какой бы то ни было функции кредита — эмиссионной, или какой-либо другой, вообще доволь­но дискуссионно, так как антиципация означает: предвосхищение (догадку) чего-то, преждевременное наступление какого-либо яв­ления или пользование правом до его утверждения².

Заслуживает быть рассмотренной контрольная и контрольно-стимулирующая функция кредита, выделяемая отдельными авто­рами.

Сущность контрольной функции кредита, по мнению проф. Б. С. Ивасива состоит в том, «... что в процессе кредитования обеспечивается контроль за соблюдением условий и принципов кредита со стороны субъектов кредитного соглашения.»³ (выде­лено Л. Р.).

Однако контроль, осуществляемый в процессе кредитования, выполняется банками, а не кредитом. Следовательно, нет причин переносить контрольную функцию банков (осуществляющих контроль надлежащего выполнения принципов кредитования⁴) на кредит (как экономические отношения, возникающие между кре­дитором и заемщиком с момента подписания кредитного догово­ра о предоставлении ссуды на конкретный срок и с уплатой обу­словленного процента). Кроме того, существуют принципы кредито­вания, а принципов кредита не существует.

Что касается содержания контрольно-стимулирующей функ­ции кредита то, по мнению ее автора сам по себе «...кредитный контроль не сводится к проверке соблюдения контрагентами ус­ловий соглашения, как это общепринято, а включает обоснован­ный экономический анализ и оценку состояния контрагентов,

¹ Деньги и кредит / Под ред. Савлука М. И. — К.: КНЭУ, 2006, С. 455.

² Энциклопедический словарь. —М.: БСЭ, 1953, т. J, С. 84.

³ Деньги и кредит / Под ред. Ивасива Б. С. — Тернополь: Карт-бланш, 2000, С. 273. а не принципов кредита, которых у последнего просто-напросто нет.

404

прежде всего, кредитоспособности заемщика, прогнозирование возможного риска непосредственно перед заключением соглаше­ния- На этой основе определяются соответствующие условия кредитования, включаемые в соглашение, которые сами по себе стимулируют экономное поведение субъектов кредита — как за­емщиков, так и кредиторов.»¹ (выделено Л. Р.).

Как видно из приведенного определения, содержание кон­трольно-стимулирующей функции кредита, значительно шире контрольной функции и включает в себя выполнение обоснован­ного экономического анализа и оценку состояния кредитоспо­собности заемщика до вступления контрагентов в кредитные от­ношения, дающих основание принимать решение относительно того— вступать ли кредитору с заемщиком в кредитные отно­шения или нет. Но это означает только одно — кредитные отно­шения еще не установлены, их еще нет. Из этого следует, что не кредиту присуще выполнение контрольно-стимулирующей функции, а банку, так как все это выполняет банк, осуществляя оценку своего риска (при условии кредитования заемщика) в по­рядке предварительного контроля, т. е. до подписания с заемщи­ком кредитного договора, а, значит, и до установления с заемщи­ком кредитных отношений.