Правовые основы банковской деятельности

Конституционной основой правового регулирования банковской деятельности служит Конституция РФ (ст. 71), которая относит кредитное регулирование и федеральные банки к ведению Российской Федерации.

Становление банковской системы России связано с принятием 2.12.90 г двух основных законов: «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР». В соответствии с законом банковскую систему образуют: Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Банк России – это орган государства, орган управления (банковского регулирования и банковского надзора) и хозяйствующий субъект. Банк России независим в своей деятельности.

Деятельность Банка России состоит в том, что банк:

• разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организацию наличного денежного обращения;

• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

• устанавливает правила осуществления расчетов, банковских операций обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы в Российской Федерации;

• осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

• принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее – банковский надзор);

• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

• осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

• организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

• определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

• устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

• устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные и осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами, издает в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.

Правила подготовки нормативных актов Банка России устанавливаются Банком России самостоятельно. Нормативные акты Банка России вступают в силу по истечении 10 дней после дня их официального опубликования в официальном издании Банка России – «Вестнике Банка России», за исключением случаев, установленных Советом директоров. Нормативные акты Банка России не имеют обратной силы. Нормативные акты Банка России должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции Российской Федерации в порядке, установленном для государственной регистрации нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти. Не подлежат государственной регистрации нормативные акты Банка России, устанавливающие: курсы иностранных валют по отношению к рублю; изменение процентных ставок; размер резервных требований; размеры обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп; прямые количественные ограничения; правила бухгалтерского учета и отчетности для Банка России; порядок обеспечения функционирования системы Банка России.

Нормотворческая деятельность Банка России регламентируется Положением Центробанка «О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России» № 517 от 15.09.97 г. Нормативные акты издаются в трех формах: а) указания Банка России устанавливают отдельные правила; б) положение Банка России устанавливает системно связанные между собой правила; в) инструкции Банка России, которые определяют порядок применения положений федеральных законов и других нормативных актов по вопросам компетенции банка.

Порядок регистрации и лицензирования кредитных организаций регламентируется Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и предпринимателей» от 8.08.01 г. и Федеральным законом от 21 марта 2002 г. № 31-ФЗ изменен порядок регистрации кредитных организаций, установленный Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», письмо МНС РФ и ЦБР от 26 июня 2002 г. № БГ-16-09/86, 01-33/2202 «Регламент взаимодействия Министерства Российской Федерации по налогам и сборам и Центрального банка Российской Федерации по вопросам государственной регистрации кредитных организаций».

Правовую характеристику банковской системы также содержит Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности», где определяются:

а) общие положения, связанные определением организационно-правовых форм кредитных организаций;

б) порядок государственной регистрации, лицензирование и ликвидация кредитных организаций;

в) обеспечение стабильности банковской системы, защита прав и интересов вкладчиков и кредиторов кредитной организации;

г) межбанковские отношения и обслуживание клиентов;

д) сберегательное дело;

е) бухгалтерский учет в кредитных организациях и надзор за их деятельностью.