4.6. Договір страхування, його основні елементи

Між страховиком та страхувальником в письмовій формі укладається договір страхування, в силу якого страховик зо­бов'язаний при настанні страхового випадку виконати страхові виплати страхувальнику або іншій особі, на користь якої було укладено договір страхування, а страхувальник зобов'язується сплатити страхові внески у встановлені строки.

Основними важливими елементами договору страхування є:

S об'єкти страхування;

S використання системи страхування;

•S ' страхова сума;

S страховий тариф за узгодженням сторін;

S розмір страхової премії;

•S термін (строк) страхування;

•S порядок змін та припинення дії договору страхування;

•S права, обов'язки та відповідальність сторін договору.

При складанні договору страхування необхідно керуватися основними положеннями ст. 16 Закону України про страхуван­ня, де чітко визначені:

S дефініції договору страхування;

S необхідні реквізити та обов'язкова інформація;

S обов'язки страховика;

•S обов'язки страхувальника;

S порядок виплати страхових сум;

S умови відмови у виплаті страховиком відшкодувань тощо.

При укладанні договору страхування завжди постає про­блема вибору визначення частки передачі ризику страховику й оптимального співвідношення між розмірами страхової премії та страхового покриття. Окрім того, договірні зобов'язання в стра­хуванні мають важливу особливість, яка відрізняє їх від інших зо­бов'язань. А саме, якщо звичайні договірні зобов'язання передба­чають неодмінне виконання обов'узків обома сторонами, то при страхуванні одна сторона завжди виконує страховий платіж, а інша - страховик - виконує страхові виплати тільки за умови на­стання страхового випадку. А це, в свою чергу, викликає певні особливості у фінансовій та обліковій роботі страховика.

Договірні відносини у страхуванні регулюються нормами зо­бов'язального права. Підставами виникнення зобов'язань з доб­ровільного страхування виступають договори майнового чи осо-

бистого страхування чи перестрахування. За загальними прави­лами договір страхування є реальним. Тобто він не вступає в си­лу, якщо інше не передбачено умовами страхування. Він укла­дається за заявою страхувальника в письмовій формі шляхом ви­дачі йому письмового страхового свідоцтва (сертифіката, поліса), що підтверджує факт укладання договору страхування.

Договір страхування є двостороннім. Адже права та обов'язки мають обидві сторони - страховик і страхувальник. Якщо обов'язок страхувальника своєчасно вносити страхові пла­тежі є безумовним, то обов'язок страховика виплатити страхову суму чи страхове відшкодування виникає тільки за умови настан­ня страхового випадку.

Основними факторами, що визначають можливість страхо­вих виплат, є:

•S факт настання страхового випадку;

S документальне підтвердження факту настання страхо­вого випадку;

S встановлення причин та обставин настання страхово­го випадку;

S відповідність страхового випадку встановленому об­сягу страхової відповідальності;

S обумовлені в договорі наслідки настання страхового випадку;

S страхова сума (або її частина), яка підлягає виплаті;

S визначення розміру страхової виплати та її конкрет­ного одержувача.

Страхові виплати важливо розуміти як виконання страхови­ком своїх обов'язків за договором, а не формою цивільно-правової відповідальності перед страхувальником. Тому, з огляду на зазна­чене, невірно тлумачити страхову відповідальність як обов'язок страховика виплатити страхове відшкодування. Майнова відповідальність страховика може настати за несвоєчасні страхові виплати, за порушення договору чи умов страхування тощо.

Чинне законодавство визначає основні права та обов'язки сторін договору страхування. Проте деякі положення по відно­шенню до страхувальника визначаються безпосередньо страхо­виком. Тому доцільно при укладанні договору докладно дізнати­ся про всі особливі умови страхування.

Рекомендована література

1. Закон України "Про господарські товариства" від 19.09.91 p. № 1576-ХІІ, зі змінами та доповненнями Закон України "Про оподат­ кування прибутку підприємств" від 28.12.94 р. в редакції Закону від 22.05.97 р. № 283/97-ВР, зі змінами та доповненнями.

2. Закон України "Про ліцензування певних видів господарської діяльності" від 01.06.00 р. № 1775-ІИ.

3. Закон України "Про внесення змін до Закону України "Про страхування" від 04.10.2001 р. № 2745-ІП.

4. Положення про порядок формування, розміщення та обліку страхових резервів за видами страхування, іншими, ніж страхування життя, затверджене наказом Комітету з питань у справах нагляду за страховою діяльністю від 26.05.97 р. № 41.

5. Інструкція про порядок видачі суб'єктам підприємницької діяльності ліцензій на здійснення страхової діяльності на території Ук­ раїни, затверджена наказом ліцензійної палати при міністерстві еко­ номіки України, Комітету з питань у справах нагляду за страховою діяльністю від 15.07.96 р. № ЛП-18/78.

6. "Методика формування резервів зі страхування життя", затвер­ джена наказом Комітету з питань справ нагляду за страховою діяльністю від 23.06.97 р. № 46.

7. Наказ міністерства фінансів України "Про звітні дані страхови­ ка в 2000 р." від 27.06.00 р. № 141.

8. Базилевич В. Д., Базилевич К. С. Страхова справа. - К.: То­ вариство "Знання", КОО, 1997. - 216 с. (с.29 - 38).

9. Біленчук Д П., Біленчук П. Д., Залетів О. М., Клименко Н. І. Страхове право України. Підручник для вищих навчальних закладів. За редакцією професора Біленчука П. Д. і президента Ліги страхових організацій України Філонюка О. Ф.. - К.: Атака, 1999. - 368 с. (с.38-48, 106 - 140).

10. Внукова Н. М. Практикум із страхування. Випуск 1.- К.: Лібра, 1998. -40с. (с.4 - 6).

11. Внукова Н. Практика страхового бизнеса. - К.: Либра, 1994. - 80 с. (с. 5 - 170).

12. Гвозденко А. А. Основы страхования: Учебник. - М.: Финан­ сы и статистика, 1998. - 304 с. (с.52 - 65).

13. Дядьков В. Н. Экономика взаимного страхования в дореволю­ ционной России // Ж-л „Страховое дело" 1/2002, с 51-61.

14. Заруба О. Д. Страхова сграва: Підручник. - К.: Товариство „Знання", КОО, 1998. - 321 с. (с.28 - 40).

4. Зобов'язальне право: теорія і практика. Навч. посібн. для сту­ дентів юрид.вузів і фак. ун-тів / О. В. Дзера, Н. С. Кузнецова, В. В. Луць та інші; За ред. О. В. Дзери. - К.: Юрінком Інтер, 1998. -912с. (с. 610-634).

4. Кашенко О. Л., Борисова В.А. Соціально-економічні основи страхування: Навчальний посібник. - Суми: Видавництво "Універси­ тетська книга", 1999. - 252 с. (с.7 - 8, 12 - 14).

5. Новий тлумачний словник української мови (у чотирьох то­ мах). Укладачі: Яременко В., Сліпушко О. - К.: Видавництво "Аконіт", 2000. - т.З, 928 с. (с.512 - 513, 886).

6. Ротова Т. А., Руденко Л. С. Страхування: Навч. посіб. - К.: Київ. нац. торг.-екон. ун-т, 2001. - 402 с. (с.132 - 181).

7. Таркуцяк А. О. Страхування: Навч. посіб. - К.: Вид-во Європ. ун-ту фінансів, інформ. систем, менеджменту і бізнесу, 1999. - 115 с. (с.30-34).

8. Финансово-кредитный словарь: В 3-х т. Т. Ill Р - Я / Гл. ред. Н. В. Гаретовский. - М.: Финансы и статистика, 1988. - 511 с.(с.204 - 205).

9. Шахов В. В. Страхование: Учебник для вузов. - М.: Страхо­ вой полис, ЮНИТИ, 1997. - 311 с. (с.57 - 73).

10. Шелехов К. В., Бигдаш В. Д. Страхование: Учеб.пособие.-К.: МАУП, 1998. - 424 с. - Библиогр.: с.412 - 415. (с.44 - 43, 71 - 76, 79 - 87).

11. Юргенс И. Внесистемное регулирование страхования в Рос­ сии.// Ж-л „Страховое дело" 10/2002, с. 17 - 22.

Питання для самоперевірки

1 .Що входить в систему регулювання страхової діяльності в Україні?

2.Хто здійснює нагляд за страховою діяльністю в Україні?

З.Як побудований Закон України про страхування?

4.Які вимоги щодо організації ді^Іьності страховика в Ук­раїні?

5.Які виділяють типи регулювання страхової діяльності? Який з них застосовується в Україні?

б.Які документи, в які терміни та за яких умов подаються для отримання ліцензії для здійснення страхової діяль­ності?

7.Які документи регламентують бухгалтерський облік стра­ховика в Україні?

8.Якими документами регламентується звітність страхової компанії?

9. Які рахунки використовуються для обліку страхових опе-

рацій у страховика?

10. Які рахунки використовуються для обліку перестраху-

вальних операцій страховика?

11. Яку звітність надає страховик в Україні?

12. Які основні вимоги та елементи договору страхування?

13. Як Україна інтегрується в міжнародну політику в галузі

страхування?

14. Які особливості регулювання страхової діяльності в за-

рубіжних країнах?

15. Які основні засади державної політики в галузі страху-

вання?

16. Які тенденції розвитку державної політики в страху-

ванні?

17. В чому полягає необхідність регламентації страхової

діяльності в державі?