*47. Банки, їх роль, функції та операції. Види банків. Банківський прибуток.

Банки - це установи, функцією яких є кредитування суб'єктів господарської діяльності та громадян за рахунок залучення коштів підприємств, установ, організацій, населення та інших кредитних ресурсів, касове та розрахункове обслуговування народного господарства, виконання валютних та інших банківських операцій, передбачених законом «Про банки та банківську діяльність». Основне призначення банку - посередництво в переміщенні грошових коштів від кредиторів до позичальників і в платежах. В результаті вільні грошові кошти перетворюються на позичковий капітал, що приносить відсоток. Банківська діяльність - залучення у вклади грошових коштів фізичних і юридичних осіб та розміщення зазначених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб. Виходячи із сутності банківської діяльності, відзначимо такі функції банків: 1)залучення (акумуляція) грошових коштів і перетворення їх в позичковий капітал; 2)стимулювання накопичень в народному господарстві; 3) посередництво в кредиті; 4) посередництво в платежах; 5) створення кредитних засобів обернення (обращения); 6) посередництво на фондовому ринку (у операціях з цінними паперами); 7) надання консультаційних, інформаційних та ін. послуг. Операції банків поділяються на активні і пасивні. Пасивні операції направлені на залучення коштів, на формування банківського капіталу. Це здійснюється шляхом депозитів, тобто, вкладів коштів на рахунок банків. За цими вкладами банк виплачує банківський відсоток. Активні операції банків пов'язані з різноманітними формами розміщення банківського капіталу шляхом надання позик. Вони видаються на певні терміни й на певних умовах. Важлива роль належить забезпеченню банківських позик. Таким забезпеченням можуть бути приватні векселі, цінні папери, вантажні документи, облігації державних позик, а також нерухомість (будинки, земельні ділянки, ферми тощо). За надані позики банки стягують відсотки, в тому числі й відсоток при обліку векселів, що називають дисконт. В залежності від форми забезпечення розрізняють наступні позики: вексельні, підтоварні, фондові та бланкові. Під вексельними операціями розуміються видача позичок під заставу векселів і так званий облік векселів. Підтоварні операції означають видачу позичок під заставу товару. До фондових операцій відносяться видача позичок під заставу цінних паперів, а бланкові операції являють собою видачу позик під «бланк фірми», без конкретного забезпечення. За термінами кредити поділяються на короткострокові (до 1 року), середньострокові (від 1 до 3 років) та довгострокові (понад 3 роки). За свої послуги банк одержує банківський прибуток. Він утворюється, як різниця між відсотком, що банк стягує за надання позик (позичковим відсотком) та відсотком, що він виплачує по депозитах (банківським відсотком). Банківський прибуток утворюється також за рахунок оплати інших послуг, здійснюваних банком. Джерелом банківського прибутку, в кінцевому рахунку, виступає додаткова вартість, що створюється найманою працею у виробництві.В розвинутому ринковому господарстві функціонують наступні види банків. По-перше: емісійні банки. Їхньою функцією є випуск в обіг готівкових грошей та регулювання грошового обігу, а також надання позик комерційним банкам. Як правило, ці функції покладаються на центральні державні банки. Ці банки очолюють всю банківську систему країни. В Україні таким банком є Національний банк України. По-друге: комерційні банки, що виконують функції довгострокового, середньострокового та короткострокового кредитування, а також обслуговують взаємні розрахунки між господарюючими суб'єктами. Наприклад, в Україні функціонують Промінвестбанк, Укрсоцбанк, Ощадний банк та ін. Існують також іпотечні банки, що займаються кредитними операціями під заставу нерухомості – земельних ділянок, ферм, будівель житла тощо.