Тема 14. Коммерческие банки и основы их деятельности

Ключевые слова:

Учетная ставка – процентная ставка, при которой Центральный Банк предоставляет кредиты коммерческим банкам.

Официальная учетная ставка - процентная ставка центрального банка, применяемая им в их операциях с коммерческими банками и другими кредитными институтами при покупке (учете) государственных краткосрочных обязательств и переучете частных коммерческих векселей. Регулировка ставки открывает возможность центральному банку влиять на уровень учетных и других процентных ставок коммерческих банков и на объем операций всего кредитного рынка. Центральный банк осуществляет регулирование (в основном косвенное) рынка ссудных капиталов.

Ставка рефинансирования - размер процентов в годовом исчислении, подлежащий уплате центральному банку страны за кредиты, предоставленные кредитным организациям.

ОДЗ 14.1. Охарактеризуйте правовые основы банковской деятельности: а) понятие и виды кредитных организаций, б) разрешенные и запрещенные виды деятельности, в) отношения между кредитной организацией и государством, г) порядок формирования уставного капитала.

Источник: Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности». Глава 1.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

А) Понятие и виды кредитных организаций

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация:

1) кредитная организация, имеющая право осуществлять исключительно банковские операции

2) кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для такой небанковской кредитной организации устанавливаются Банком России.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Б) Разрешенные и запрещенные виды деятельности

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств

Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Указанные ограничения не распространяются на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами и предусматривающих либо обязанность одной стороны договора передать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать товар, если обязательство по поставке будет прекращено без исполнения в натуре, а также на заключение договоров в целях выполнения функций центрального контрагента в соответствии с Федеральным законом "О клиринге и клиринговой деятельности".

В) Отношения между кредитной организацией и государством

Кредитная организация не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

Кредитная организация не отвечает по обязательствам Банка России. Банк России не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда Банк России принял на себя такие обязательства.

Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Кредитная организация на основе государственного или муниципального контракта на оказание услуг для государственных или муниципальных нужд может выполнять отдельные поручения Правительства Российской Федерации, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, осуществлять операции со средствами федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и расчеты с ними, обеспечивать целевое использование бюджетных средств, выделяемых для осуществления федеральных и региональных программ. Такой контракт должен содержать взаимные обязательства сторон и предусматривать их ответственность, условия и формы контроля за использованием бюджетных средств.

Кредитная организация не может быть обязана к осуществлению деятельности, не предусмотренной ее учредительными документами, за исключением случаев, когда кредитная организация приняла на себя соответствующие обязательств.

Г) Порядок формирования уставного капитала

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 300 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 90 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии для небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 18 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, не ходатайствующей о получении указанных лицензий, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 18 миллионов рублей.

ОДЗ 14.2. Охарактеризуйте меры по развитию банковского сектора до 2015 года. Источник: «О СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ НА ПЕРИОД ДО 2015 ГОДА

Стратегия банковского сектора предполагает установление минимального размера уставного капитала вновь создаваемых банков с 1 января 2012 года и минимальной величины собственных средств (капитала) действующих банков с 1 января 2015 года в размере 300 млн рублей.

В среднесрочной перспективе предлагается сократить участие государства в капиталах (при сохранении контроля за деятельностью) Сбербанка, ВТБ и Россельхозбанка.

Кроме того, в рамках работы по совершенствованию системы страхования вкладов предполагается рассмотреть вопрос о целесообразности расширения круга субъектов, на которые распространяется защита, предоставляемая системой страхования вкладов (ССВ), за счет индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность без образования юридического лица.

В целях реализации международных подходов к финансовому регулированию также определяются сроки внедрения новых регулятивных стандартов Базельского комитета по банковскому надзору («Базель II» и «Базель III»).

В соответствии со стратегией, к концу 2015 года российским банковским сектором могут быть достигнуты следующие показатели деятельности: активы к ВВП — более 90% (при 74,5% по состоянию на 1 января 2011 года), капитал к ВВП — 14—15% (против 10,4% на начало года), кредиты нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП — 55—60% (против 41%).

ИТЗ 14.5 ПРОАНАЛИЗИРУЙТЕ В ДИНАМИКЕ ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗМЕЩЕНИЯ РЕСУРСОВ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ

Анализ осуществлен на основе данных, представленных на сайте Банка России в разделе «Показатели деятельности кредитных организаций», которые были скорректированы на суммы:

• операций репо (ценных бумаг, переданных без прекращения признания; соглашение РЕПО условно может рассматриваться как краткосрочный заем под залог ценных бумаг (хотя юридически РЕПО оформляется как покупка и продажа, а не заём), чаще всего краткосрочных долговых бумаг денежного рынка),

• переоценки

• участия в дочерних и зависимых обществах.

Анализ объема инвестиционных операций российских коммерческих банков за период 2007-2012 гг. показал, что их значение в деятельности банков неуклонно возрастает. Из графика «Динамика объема вложений кредитных организаций в долговые и долевые ценные бумаги на 1.10, млн.руб» мы видим, падение значений показателей во время мирового финансового кризиса 2008 года и его последствий, а затем резкий рост в периоде до 2010 года, а после него – постепенное замедление роста в связи с ожиданиями нового кризиса. Темпы роста вложений кредитных организаций в долговые и долевые ценные бумаги на 1.10, %, «емпы прироста вложений кредитных организаций в долговые и долевые ценные бумаги на 1.10, %» ,что нам наглядно показывает ситуацию, описанную ранее.

«Динамика и структура объема вложений кредитных организаций в долговые ценные бумаги в 2007 году, млн.руб.» В начале 2007 года преобладающую часть вложений в долговые ценные бумаги составляют долговые обязательства РФ, на втором месте – прочие долговые обязательства, под которыми подразумеваются вложения в корпоративные обязательства. В связи с событиями, повлекшими за собой мировой финансовый кризис (10 августа 2007 года – первая совместная интервенция центробанков ведущих стран мира. Дата начала мирового кризиса 2007-2009 годов.), в октябре 2007 наблюдается резкий спад объемов инвестиций, а также изменение их структуры – кредитные организации начинают инвестировать в прочие обязательства вместо обязательств ЦБ.

Существенное снижение объемов вложений кредитных организаций в долговые ценные бумаги также происходят весной и осенью 2008 года. «Динамика и структура объема вложений кредитных организаций в долговые ценные бумаги в 2008 году, млн.руб.» . При этом следует отметить, что по состоянию на конец 2008 года так и не удалось достигнуть докризисного уровня. Примечательно также, что снижение объема вложений произошло в основном за счет уменьшения инвестиций в долговые обязательства РФ и Банка России. Это говорит о том, что ликвидность коммерческие банки поддерживали в основном за счет негосударственных источников.

По состоянию на 1 октября 2012 года «Структура вложений кредитных организаций в долговые ценные бумаги на 1.10.2012, %»

Cтруктура вложений кредитных организаций в долговые ценные бумаги представляет собой уже диверсифицированный портфель. Из общего объема вложений в 4 993 108 млн. руб., 35%(31+4) составляют долговые обязательства РФ и субъектов, 26% - долговые обязательства российских корпоративных эмитентов («Прочие долговые обязательства резидентов»), 26% - долговые обязательства нерезидентов, оставшиеся 13% - долговые обязательства, выпущенные кредитными организациями, субъектами РФ и органами местного самоуправления. Вложения в акции по состоянию на январь сего года составляют 887635 млн. руб., где около 90% которых – акции отечественных корпоративных эмитентов.

Далее рассмотрим структуру и динамику инвестиций в долговые ценные бумаги на протяжении 2012 года «Динамика и структура объема вложений кредитных организаций в долговые ценные бумаги в 2012 году, млн.руб.». До осени отмечается достаточно высокая доля обязательств РФ в структуре портфелей кредитных организаций, а также спад в прочих долговых обязательствах резидентов в августе. На 1 октября мы можем увидеть диверсифицированную структуру инвестиций, а также спад в общем количестве инвестиций в связи с возрастающей напряженностью на рынке банковской ликвидности в ожидании нового кризиса.

«Динамика и структура объема вложений кредитных организаций в долговые ценные бумаги на 1.10, млн.руб»(7) Далее для наглядности приведу анализ структуры и динамики объема вложений кредитных организаций в долговые ценные бумаги на 1 октября 2007-2012 гг. Опять же, здесь отлично прослеживается пик мирового финансового кризиса, затем рост объемов инвестиций и небольшое снижение к 2012 году в связи с тем, что данные представлены только за 10 месяцев текущего года, а также в связи с ожиданиями нового витка кризиса.

ИТЗ 14.3 ПРОАНАЛИЗИРУЙТЕ ОБЪЕМ И СТРУКТУРУ ПРИВЛЕЧЕННЫХ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РЕСУРСОВ В ВИДЕ БАНКОВСКИХ ДЕПОЗИТОВ

В России банковский депозит является одним из самых популярных инструментов для вложения денег. Это сложилось исторически: депозиты существуют давно, а другие финансовые инструменты еще не успели набрать популярность – например, количество активных инвесторов в фондовый рынок не превышает 1-2% от всего экономически активного населения страны, а услугами банков так или иначе пользуется половина россиян.

C января 2007 года по октябрь 2012 года объем привлекаемых банками депозитов физических лиц вырос более, чем в 3, 5 раза и составил 13 057 606 триллионов рублей, с 2007 года объем привлекаемых средств среди физических увеличивался почти в 1,5 раза ежегодно, это связано прежде всего с привлекательными ставками по депозитам, ростом доходов некоторых групп населения, а также системой страхования вкладов, которая гарантировала инвесторам сохранение страховой суммы в размере 700тысяч рублей.

Что же касается юридических лиц, среди них привлекается меньшее количество средств, однако и здесь происходит резкий прирост привлеченных средств – количество привлеченных средств с 2007 по 2012 год увеличилось более чем в 4,5 раза и составило 8 916 407 млн рублей на 1 октября 2012 года. Ежегодно , количество привлеченных средств увеличивалось более чем в полтора раза, возможно это связано с улучшением условий ведения бизнеса в стране, большему доверию организаций к кредитным организациям, а также росту процентных ставок на депозиты.

ИТЗ 14.1 НА ОСНОВЕ СТАТИСТИЧЕСКИХ ДАННЫХ ПРОАНАЛИЗИРУЙТЕ ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ СОВРЕМЕННОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

По данным ЦБ РФ на 2012 год было зарегистрировано 958 кредитных организаций, 564 из которых располагаются в Центральном федеральном округе, что составляет более половины всех кредитных организаций по Российской Федерации и 106 в Приволжском федеральном округе (11% всех КО по РФ).

На протяжении ряда лет, а именно с 2008 года по настоящее время наблюдается тенденция к постепенному сокращению числа КО в РФ. В 2012 году по сравнению с 2011 годом отрицательный темп прироста составлял 2,4% - сравнительно небольшой показатель в отличие от 2011 года, когда количество организаций сократилось на 41 единицу.

Анализируя динамику числа КО в территориальном разрезе, можно отметить их сокращение в каждом регионе. Однако больше всего в 2012 году в сравнении с 2011 годом кредитных организаций сократилось в Центральном федеральном округе на 24 единицы, в остальных ФО сокращение происходило в пределах 1-2 единиц.

Учитывая данные ЦБ РФ по состоянию на 01.12.2012 г. численность кредитных организаций с размером зарегистрированного уставного капитала от 30 млн. рублей до 60 млн. рублей сократилась на 24 единицы, в то время как КО с уставным капиталом в пределах от 60 до 150 млн. рублей сократились на 35 единиц.

В общей сложности произошло сокращение кредитных организаций на 24 единицы, однако наблюдался резкий рост организаций с зарегистрированным уставным капиталом в размере от 150 млн. рублей до 300 млн. рублей. Данная тенденция, прежде всего, связана с введением новых требований по минимальному размеру капитала. В связи с резким сокращением КО с уставным капиталом, не превышающего 150 млн. рублей и ростом КО с капиталом свыше данного показателя, отметим проблему выживания малых банков в РФ.

ВОПРОСЫ ДЛЯ ОБСУЖДЕНИЯ