1.Страхование как экономическая категория.

Страхование является экономической категорией в основе которой лежат взаимные отношения между тем кто нуждается в страховой защите и тем кто берёт на себя ответственность за определённое вознаграждение по защите нуждающимся.

Страхование возникло и развивалось вследствие экономической необходимости защиты человека и его имущества от случайных опасностей. В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Специфика этой экономической категории определяется следующими признаками:

• наличие страхового риска (и критерия его оценки);

• случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;

• объективная потребность возмещения ущерба;

• наличие перераспределительных отношений в пространстве и во времени;

• замкнутая раскладка ущерба;

• формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

• выражение ущерба в натуральной или денежной форме;

• реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события;

• возвратность страховых платежей;

• самоокупаемость страховой деятельности.

2.Формы организации страхового фонда.

Страховой фонд — это элемент общественного воспроизводства, резерв материальных или денежных средств, формируемый из взносов страхователей и находящийся в оперативно-хозяйственном управлении у страховщика. Существуют три формы организации страхового фонда. 1. Децентрализованная форма организации страхового фонда — это страховой фонд отдельного предприятия. Он обособлен, и его средства аккумулируются и расходуются в рамках одного предприятия, то есть происходит самострахование.

2. Централизованные формы организации страхового фонда — страховой фонд, источником образования которого служат общегосударственные, местные и другие ресурсы. Он обеспечивает возмещение ущерба от аварий, бедствий в масштабах государства. Формируется как в денежной, так и в натуральной форме — путем уплаты страховых взносов обособленными физическими и юридическими лицами.

3. Страховой фонд страховщика (централизованная и децентрализованная формы организации страхового фонда). В результате страховой деятельности децентрализовано образуется денежный фонд, основным источником которого являются поступления страховых платежей и взносов и отчисления от дохода. Этот фонд, созданный для организации замкнутой раскладки ущерба, носит строго целевой характер, функционирует и используется централизованно

3.Функции страхования.

Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие. 1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств– это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране. Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Через функцию формирования специализированного страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан - возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством,

3. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба - предупреждение страхового случая и минимизация ущерба – предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Экономическая категория страхования выражает свою сущность, прежде всего через присущие ей функции. Среди функций страхования выделяют:

· рисковую, которая выражается в переложении финансовых последствий определенных рисков на страховые компании;

· предупредительную, включающую в себя систему мер предупредительного характера, направленных на снижение вероятности возникновения ущерба;

· сберегательную, выражающуюся в накоплении денежных сумм в течение срока действия договора страхования (относится в основном к долгосрочным договорам страхования жизни);

· инвестиционную, представляющую собой возможность концентрации финансовых ресурсов в форме создаваемых за счет страховых взносов страховых фондов, размещение которых способствует развитию экономики страны;

· социальной защиты населения, которая реализуется путем создания и функционирования специальных страховых фондов, формируемых государством или страховыми компаниями.