29.Сутність відмивання брудних грошей

Брудні доходи – це будь-яка економічна вигода, одержана внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передує легалізації (відмиванню) доходів, яка може скл. з матер.власності чи власності, що виражена в правах, а також включає рухоме чи нерухоме майно та документи, які підтверджують право на таку власність або частку в ній.

Відмивання грошей згідно з Директивою ЄЕС від

19 червня 1991 р. – це злочинні дії у міжнародному масштабі у вигляді:

• перетворення і передання майна, знаючи що таке майно отримано в результаті злочинної діяльності або співучасті в такій діяльності з метою прихо¬вування або маскування незаконного походження коштів, або надавання допомоги особі, яка залучена до такої діяльності;

• покриття або маскування справжніх джерел, місце¬знаходження, розміщення, переміщення, належності прав або власності майна, знаючи, що таке майно отримано в результаті злочинної діяльності або співучасті в такій діяльності;

• придбання, володіння або користування майном, знаючи, що таке майно отримано в результаті зло¬чинної діяльності або співучасті в такій діяльності;

• співучасть, надання допомоги, спроби відносно здійснення або надання допомоги в здійсненні, під¬буренні, сприянні чи наданні порад відносно здійс¬нення дій, вказаних у попередньому пункті

Відмивання (легалізація) доходів за визначенням FATF – це надання правомірного вигляду володінню, користуванню або розпорядженню грошовими коштами або іншим майном, отриманим свідомо незаконним шляхом

Відмивання доходів – це проведення доходів, отри¬маних злочинним шляхом, через фінансову систему з метою приховання їх нелегального походження і надання їм вигляду доходів, які отримані законним шляхом.

30.Стадії відмивання брудних грошей

Розміщення (placement) – це фізичне розміщення готівки у фінансові інструменти у тери¬торіально віддалені місця від місць їх походження

Шарування (layering) – це відрив незаконних доходів від їх джерел шляхом створення складного ланцюга фінансових операцій, спрямованих на маскування аудиторського сліду цих доходів

Інтеграція (integration) надання вигляду легальності злочинно отриманим доходам.

Безпосереднім джерелом одержання «брудних» коштів є тіньова економіка як сукупність неврахованих і протиправних видів економічної діяльності. Вона включає три сегменти:

«неофіційну» («неформальну», «сіру»);

«підпільну» («кримінальну», «чорну»);

фіктивну економіку.

Щодо каналів походження «брудних» грошей, то у світовій практиці виділяють такі основні генератори грошових потоків:

організовані злочинні угруповання, яким необхідно легалізувати кошти, отримані внаслідок торгівлі наркотичними речовинами, а також внаслідок здійснення іншої злочинної діяльності;

терористичні угруповання, які використовують систему відмивання "брудних" грошей для отримання коштів на закупівлю зброї та техніки для ведення військових дій;

так звані корумповані чиновники, що отримують "брудні" гроші у формі хабарів, коштів з державних соціальних фондів, а також привласнених позик міжнародних фінансових інституцій, отриманих у рамках фінансової допомоги

Щодо основних способів відмивання брудних грошей, то можна виділити такі:

Вивіз готівкових коштів з країни за допомогою кур’єрів чи приховування їх в багажі, для їхньої наступної репатріації через іноземні банки.

Укладання договорів з приводу купівлі-продажу товарів, яких фактично не існує.

Фіктивні компанії – державна реєстрація таких компаній як правило відбувається використовуючи підробні, або загублені паспорти,

Альтернативні банківські системи – це «відмивання» коштів в так званому «золотому трикутнику» (Тайланд, Бірма, Лаос), гроші проходять складний ланцюг осіб які ведуть такий рід бізнесу із покоління в покоління. Така схема отримала назву hawala, при використанні такої схеми кошти взагалі не потрапляють до банківської системи, а отже їх не можливо відстежити.

Fie chien схема яка існує в Китаї, інколи її називають «система записки», тобто клієнт надає гроші «банкіру» в обмін на які він отримує розписку, яку він може обміняти в іншого «банкіра».

Псевдоперестрахування – це передання не існуючих ризиків перестраховикам.