Сущность, формы и функции кредита.

Сущность кредита.

Временно своб ден ср-ва поступают на РСК. Их движ-е происх-т в рез-те осущ-ния кредит операций. Осн субъектом, осущ-щим кредит операции, яв-ся банки.

Кредит – ссуда в ден или иной форме, выданная на усл-х возвратности, срочности и с уплатой %. При его оформлении возникают кредит отн-я, в к-рые вступают кредитор и заёмщик. В рез-те кредит отн-й банки обслуживают оборот ден ср-в, с одной стороны аккумулируя их, а с другой – отдают во врем распоряжение, т.е. производят торговлю деньгами, к-рая яв-ся важнейшей ф-цией банк-х учр-й. Осн цель кредита – получение дохода. С помощью кредита банки участ-т в перераспред-и ср-в между разл отраслями и предпр-ми, исходя из конъюнктуры рынка и необх-ти оптимизации пр-ва. Кредит сделки осущ-ся исходя из принципов предоставления кредита и способов обеспечения их возврата. К осн способам обеспеч-я отн-т след: 1) на личном доверии 2) под залог 3) недвижимость 4) товарами 5) ЦБ 6) вещами. На территории РФ дейст-т способы обеспечения в соответствии с принятым закон-вом. Среди них м выделить: 1) поручительства – договор с односторон обяз-вом поручителя при необход-ти оплатить задолж-сть заемщика 2) гарантия 3) залог ЦБ, товаров и др. имущества 4) переуступка требований и счетов – при этом заемщик передает кредитору имеющиеся у него требования к третьему лицу 5)закладные права на недвижимость

Формы кредита.

Кредит выступает в разл формах. В практике орг-ций кред отн-й РФ преимущественно дейст-т 2 осн формы кредита : 1)комм-й (торговый) – имеет место при продаже товара с отсрочкой платежа. Объектом кредита яв-ся ср-ва в тов форме. Кредит инструмент – вексель. При исп-нии др форм – банкноты, чеки, облигации, ипотечные облигации, купоны, акции, закладные свид-ва, кредит карточки, казнач обяз-ва, гос обяз-ва. 2) банковский – его объектом яв-ся ден ср-ва. В рез-те ссудозаёмщики увеличивают свой оборотный капитал, поэтому банк кредит не т-ко обслуживает обращение тов-в, но и накопление капиталов. Банк кредит не имеет ограничений коммерч кредита по направл кредита, по срокам, по суммам сделок. Банк кредит имеет след назначение: фин-ние сезонных потребностей предпр-я и возникшей потребности в увеличении матер запасов, погашение дебит задолжности и налогов, фин помощь при возникновении неординарных ситуаций. Банк кредиты м предоставлять не только банки, но и кредитные учреждения, факторинговые, лизинговые, фин компании и др. специализ кр-фин институты. Кроме того дейст-т: инвест-й – долгосрочн кредит, к. предост-ся для приобр земли, зданий, сооружений, т.е. исп-ся для приобр-ния основного капитала, личный (потреб-й) – предост-ся физ лицам при покупке товаров длит польз-ния, м.б. в виде продажи товара с отсрочкой платежа, ипотечный – долгоср ссуды под залог недвиж-сти инструмент – ипотечные облигации, межхоз денежный – предоставляют друг другу хоз-щие субъекты. Кредит операция может оформляться выпуском ЦБ. В составе такого кредита различают децентрализованное финансирование (выпуск акций) и кредитование предприятий (выпуск облигаций), гос кредит – получение кредита различ правит учреждениями. Получателем ссуды выступает гос-во или др органы упр-ния инструмент гос кредита – облигации займов, международный (предоставляют друг другу нац банки и междунар фин учреждения) – форма движения ссудного капитала в междунар. эконом отн-ях он м б в товарной и денежной (валютной) форме, формы кредита оличаются: составом участников, объектами ссуд, величиной %, сферой исп-я.

Функции кредита.

1. Расширение границ обществ пр-ва – происходит в связи с тем, что рамки обществ пр-ва расшир-ся по сравн-ю с установл кол-вом денеж. 2. Перераспределительная: сбережения населения, ресурсы предпр-й, доходы гос-ва -> ссудный капитал -> отрасли, приносящие прибыль. 3. Содействие экономии издержек обращения. При обслуживании кредит операций исп-ся разл. счета и вклады и инструменты безналичного. Увел-ся безнал платеж оборот и ускоряется движение ден потоков. 4. Концентрация и централизация капитала.

Центральные банки и их операции. (ЦБ)

Формы организации центральных банков.

Цб-ки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии денег. Со временем , кроме эмиссии ЦБ-ки стали выполнять роль казначея государства, кроме того- проводниками денежно- кредитной политики государства и посредником между государством и коммерческими банками. Создание центрального эмиссионного банка было вызвано процессами централизации и концентрации капитала. Во всех развитых странах действуют законы, в кот. закреплены задачи и функции ЦБ. С точки зрения собственности на капитал существуют следующие типы ЦБ-ков:

1.Государственные

2.Акционерные (США)

3.Смешанные ( Япония, Бельгия)

Независимость ЦБ оказывает влияние на эффективность его деятельности. На степень независимости ЦБ оказывают влияние следующие факторы:

-участие государства в капитале банка и распределение его прибыли

-процедура выбора руководства банка

-уровень развития законодательства

-право государства на вмешательство в денежно-кредитную политику банка

-наличие правил, кот. регулируют возможность прямого и косвенного финансирования гос. расходов ЦБ-ов.

В большинстве банковских законодательств перед ЦБ ставятся следующие задачи:

1. Быть эмиссионным центром государства

2. Быть банком банков

3. Быть банкиром правительства

4. Быть главным расчетным центром страны

5. ЦБ должен быть органом регулирования экономики денежно-кредитными методами.

Для реализации выбранной кредитной политики ЦБ используют следующие методы воздействия на экономику:

-эмиссионное право гос-ва

-учетная политика=дисконтная=залоговая : смысл этой политики- изменяя методы рефинансирования коммерч. банков влиять на ситуацию на денежном рынке и рынке капиталов, ЦБ устанавливает условия по которым покупает векселя, устанавливает учетную ставку. Различают качественную и количественную учетную политику: качественная- ЦБ определяет контингент переучета, т.е. какие векселя будут переучитывать, количественная- для каждого коммерч. банка устанавливается лимит переучета.

-операции ЦБ на открытом рынке- это купля -продажа ЦБ твердо процентных ценных бумаг

-политика минимальных резервов: коммерч банки должны иметь резервы в ЦБ

-депозитная политика ЦБ: используется для регулирования потоков денежных средств

-валютная политика, ЦБ использует 2 осн. формы валютной пол-ки:

• дисконтная или учетная- проводится для регулирования вал. курса и платежного баланса

• дивизная- продавая или покупая инвалюту (дивизы) ЦБ влияет на курс ден. единиц.

В состав ЦБ входят региональные управления и расчетно-кассовые центры. Задачи ЦБ РФ:

1. регулирование ден. обращения

2. обеспечение единой федеральной ден- кред. политики

3. обеспечение устойчивости рубля

4. организация расчетов и кассового обслуживания

5. защита интересов вкладчиков

6. надзор за деятельностью коммерч. банков и кредитных учреждений

7. осуществление операций для ВЭД

ЦБ возглавляет Председатель. Управление осуществляется на коллегиальной основе (Совет директоров). Для обеспечения стабильности банк. системы Банк Росии создал страх. фонд, кот учитывается его балансом. К осн. его операциям относятся:

1. кредитование коммерч. банков

2. обслуживание корресп. счетов комм. банков

3. расчет кассового обслуживания

4. выдача гарантий за третьих лиц

5. операции с цб

6. операции с вал. ценностями.