Глава 1. Статус, структура и основы функционирования национального банка республики беларусь

1.1. Возникновение и сущность центрального банка

Истории создания центральных банков в различных госу­дарствах посвящен ряд исследований В. Смит, проведенных в 30-е гг. XX в. Ею определены две причины возникновения цен­тральных банков (ЦБ): наличие определенных частных учреж­дений, задачей которых являлось получение прибыли, и фи­нансовая помощь правительству.

Среди существующих в любой стране банков выделялся наи­более крупный, обслуживающий нужды властей. (Первона­чально банки отличались друг от друга именно размерами, их специализация определилась гораздо позже.)

С середины XIX в. в большинстве западных стран функции центрального банка закрепились за определенными банками. Это явилось началом формирования двухуровневой банковской системы: из всей совокупности банков выделялся один круп­ный, который находился в центре и аккумулировал вокруг себя все остальные. Подобный путь эволюции центрального банка характерен для Англии, в которой данное учреждение было создано в 1694 г., Франции, чей центральный банк, ставший в 1844 г. эмиссионным центром, был образован в 1848 г., Испа­нии (Банк Испании, 1874 г.), Германии (Рейхсбанк, 1875 г.), России (Государственный банк, 31 мая 1860 г.).

До середины XIX в. одни и те же банки (банкиры) выполняли функции коммерческих и эмиссионных банков. Банкноты — векселя по предъявлению — могли выпускать многие банки страны. Эти банкноты в любой момент могли быть предъявлены в банк для обмена на наличные деньги, в качестве которых в то время выступали только золотые и серебряные монеты, а также казначейские билеты и ассигнации государства. В создании эмиссионных банков еще не было острой необходимости, так как банкноты в денежном обращении имели относительно неболь­шое значение. Однако в некоторых странах уже в то время один из банков (наиболее крупный) обслуживал нужды правительст-

9

ва. Государство не вмешивалось в его работу; близость к прави­тельству не делала какой-либо банк центральным.

Идея центрального банка зародилась в условиях относитель­но развитых рыночных отношений, когда в нем возникла исто­рическая и экономическая потребность. Быстрое развитие кре­дитной системы сопровождалось ростом необходимости в банк­нотном обращении. Это потребовало замены банкнотной эмис­сии многих коммерческих банков эмиссией одного специального банка, поскольку децентрализованная эмиссия банкнот уже не соответствовала новым реалиям. Во-первых, банкноты отдель­ных, часто малоизвестных банков не пользовались всеобщим до­верием у населения, а банкноты коммерческих банков могли об­ращаться только в сфере деятельности данных банков. Развива­ющийся рынок требовал универсального, соответствующего мас­штабам страны, покупательного и платежного средства. Во-вто­рых, банкноты коммерческих банков не всегда пользовались достаточным доверием даже со стороны населения, пользую­щегося их услугами. Децентрализованная эмиссия банкнот не поддавалась контролю и регулированию со стороны государства. Это зачастую способствовало злоупотреблению банками правом банкнотной эмиссии, и в погоне за максимальной прибылью они выпускали не обеспеченные золотом банкноты. В результате при обмене последних на золото возникала опасность отсутствия не­обходимого количества наличных денег, т.е. золота для удовлет­ворения спроса со стороны владельцев банкнот. Подавляющее число обязательств до востребования у банков XIX в. приходи­лось именно на объем выпущенных ими банкнот. Поэтому необ­ходимо было определить оптимальное соотношение наличных денег в кассе банка и суммы выпущенных банком банкнот по предъявлению.

Таким образом, возникновение центральных банков истори­чески связано с сосредоточением банковской эмиссии в руках нескольких наиболее надежных, пользовавшихся всеобщим до­верием коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно вы­полнять функцию кредитного средства обращения. Такие банки стали называться эмиссионными. Во всех европейских странах роль центрального банка постепенно, в ходе определенной кон­куренции, закреплялась за самым крупным и надежным банком страны. Государство, издавая соответствующие законы, активно способствовало данному процессу, поскольку выпускавшиеся многочисленными мелкими банками банкноты лишались спо­собности к обращению в случае банкротства эмитентов.

Первые центральные банки основывали свою деятельность на актах, принятых правительствами, но были коммерчески­ми, негосударственными и основывались на частных капита-10

лах. Первый центральный банк появился в 1668 г. в Швеции (Swedisk Riksbank), в 1694 г. был создан Банк Англии (Bank of England). Частные банки, которым было поручено мобилизо­вать капиталы для нужд правительств, получали определенные привилегии.

На примере Банка Англии можно изучить весь арсенал ус­луг, предоставляемых частным банком нуждающемуся в фи­нансовых средствах правительству, и механизм присвоения функций центрального банка страны.

Итак, банк Англии был создан в результате сделки между поч­ти обанкротившимся правительством и группой финансистов-кредиторов. К концу XVII в. Англия оказалась под угрозой фи­нансового краха: 50 лет почти непрерывных войн с Францией ис­тощили экономику страны. Правительство вступило в перегово­ры с кредиторами с целью получения денег для финансирования военной компании. Шотландский финансист В. Петерсон предло­жил правительству в обмен на привилегии со стороны государства создать банк, который выпустит новые банкноты и покроет дефи­цит, и 27 июля 1694 г. актом парламента был основан Банк Ан­глии. Первоначально в нем работало 19 сотрудников.

В 1844 г. парламент страны принял закон (акт Р. Пиля), ко­торый закрепил за Банком Англии функцию исключительного эмитента банкнот, установил для них размер денежной массы, не обеспеченной золотыми монетами или золотыми слитками, хранящимися в сейфе Банка Англии, с целью предотвращения чрезмерной эмиссии банкнот, которое способствовало бы адек­ватному обеспечению потребностей хозяйственной системы в денежной массе. Эмиссия банкнот начала отделяться от ком­мерческой деятельности Банка (предоставление кредитов и т.п.), последняя постепенно сужалась, и Банк Англии стал все более походить на центральный банк.

В настоящее время деятельность Банка Англии регулирует­ся принятым в 1946 г. Законом о Банке Англии, согласно кото­рому акционерный капитал был передан казначейству, а его бывшие владельцы получили компенсацию в виде государ­ственных облигаций, которые по сумме в 4 раза превышали но­минальную стоимость акций. Банк, таким образом, не стал час­тью правительственного аппарата, но был уполномочен запра­шивать различную информацию у банкиров и давать им реко­мендации.

Банк Англии выпускает банкноты уже на протяжении 300 лет. Эмиссия требует больших затрат труда и немалых средств. Дизайн банкнот и их производство —• функция Банковской пе­чатной фабрики в Эссексе. Банк не только печатает деньги, он

11

снабжает ими экономику страны (через отделения в Бристоле, Бирмингеме, Лидсе, Манчестере и Ньюкасле).

От большинства европейских центральных банков значи­тельно отличается децентрализованная структура Федеральной резервной системы (ФРС) Америки, которая была создана путем учреждения 12 региональных федеральных банков. Эти банки в совокупности образовали «коллективный» центральный банк, их капитал принадлежал банкам — членам ФРС округа, они представляли местные интересы при формировании кредитной политики. Централизация же достигалась благодаря головному органу системы — Федеральному резервному управлению (впо­следствии — Совету управляющих ФРС) в Вашингтоне.

Внешняя децентрализация структуры центрального банка США — это итог длительного исторического развития банков­ского сектора в этой стране, сложного переплетения политичес­ких и социально-экономических факторов. В дальнейшем сис­тема претерпела значительную эволюцию, главный результат которой заключался в сужении автономии федеральных банков и укреплении централизующего начала, однако внешне сохра­нила черты децентрализованного института и ее базовые прин­ципы не изменились.

Таким образом, история многих стран доказывает, что нали­чие централизующего начала и государственное регулирование денежно-кредитной сферы являются обязательными предпо­сылками эффективности рыночной экономики. Децентрализо­ванное функционирование банковской системы, разнородность бумажных денег, отсутствие разумного регулирования денеж­ного предложения, соответствующего нуждам экономики, вно­сят дополнительный хаос в структуру рынка. С этой точки зре­ния создание центральных банков с функциями регулирования кредитно-денежных отношений явилось историческим откры­тием, позволившим обуздать стихию рынка, сохранив свободу частного предпринимательства. К началу XX в. почти во всех европейских и в некоторых азиатских и африканских странах уже имелись центральные банки. В настоящее время они явля­ются главным звеном денежно-кредитной сферы практически всех государств, имеющих собственные банковские системы.

После первой мировой войны произошло усиление позиций центральных банков в финансовой системе с постепенным пре­вращением их в органы государственного регулирования эконо­мики. На этом этапе власти большинства стран национализиро­вали ЦБ, сохранив в некоторых случаях их акционерный ста­тус. Толчком к национализации послужили мировой экономи­ческий кризис 1929—1933 гг. и вторая мировая война, усилив-12

шие тенденции государственного регулирования экономики. Например, Банк Канады был национализирован в 1938 г., Банк Японии — в 1942 г.. Банк Англии и Банк Франции — в 1946 г.

После второй мировой войны некоторые вновь созданные центральные банки учреждались сразу как государственные институты (например, западногерманский Бундесбанк в 1957 г., Резервный банк Австралии в 1960 г.). Процесс распада колони­альной системы сопровождался созданием ЦБ в молодых госу­дарствах Азии, Африки и Латинской Америки.

Безусловно, деятельность центральных банков разных стран имеет различия, однако существуют и общие, основополагаю­щие принципы их функционирования. Прежде всего, ЦБ — это эмиссионный банк, он осуществляет эмиссию банкнот, но вмес­те с тем занимает особое положение в экономике, является «банком банков» и по этой причине — центром кредитной сис­темы. Такой банк имеет тесные связи с правительством, кон­сультирует его, реализует на практике денежно-кредитную по­литику государства. Будучи основным банком страны, он высту­пает банкиром правительства в самом широком смысле слова, занимает особое место в качестве органа государственного регу­лирования экономики, а также денежно-кредитной сферы, хра­нит официальные золотовалютные резервы и от имени государ­ства управляет ими.

Капитал центральных банков может иметь различную фор­му собственности: государственную, частную (акционерную), смешанную (когда государству принадлежит только часть ка­питала банка). Сейчас в большинстве стран капитал ЦБ полно­стью принадлежит государству. В отдельных странах его акци­онерами выступают коммерческие банки и другие финансовые институты. Однако независимо от того, принадлежит государ­ству капитал центрального банка или нет, между ним и прави­тельством всегда существуют тесные связи.

Рассмотрим особенности функционирования Европейского центрального банка (ЕЦБ), который был создан 1 июня 1998 г. Он является законодательным органом в банковской сфере, и его инструкции обязательны для всех государств, входящих в Евровалютный союз.

Уставный капитал Европейского центрального банка сос­тавляет 5 млрд евро и вносится всеми национальными цен­тральными банками стран — участниц ЕС пропорционально ве­личине ВНП каждой страны. Причем данные ЦБ должны пол­ностью оплатить свою долю уставного капитала, а центробанки стран, не присоединившихся к ЕС, — лишь 5 %.

Кредитно-денежная политика в ЕС осуществляется Европей­ским центральным банком и национальными центральными

13

банками (NCB) стран Европейского союза. Они в совокупности составляют Европейскую систему центральных банков (ESCB). Статус ESCB и ЕЦБ определен протоколом, являющимся частью Маастрихтского договора, и может быть изменен только при из­менении данного договора, для чего требуются согласие всех стран ЕС и ратификация изменений их парламентами.

К задачам Европейского центрального банка относится раз­работка кредитно-денежной политики всем Евросоюзом, а на­циональные центральные банки ответственны за исполнение этой политики. Национальные центральные банки стран, не входящие в Евросоюз, также участвуют в работе — с помощью своих представителей, имеющих право голоса в Совете ЕЦБ.

Отличительной чертой ESCB является ее независимость как от национальных органов власти, так и от органов власти Евро­союза: ни Европейский центральный банк, ни национальные банки не подчиняются их указаниям.

История Государственного банка России началась 31 мая 1860 г., когда Александр II подписал соответствующий Указ, преобразовав Государственный коммерческий банк, созданный в 1817 г. Основная его задача как центрального банка состояла в регулировании денежного обращения в России, которое после Крымской войны находилось в кризисном состоянии. Цен­тральный банк России, в отличие от западноевропейских, не возник в результате рыночной конкуренции частных банков и банковских контор, а был учрежден государством.

В первые годы своей деятельности Госбанк России не являл­ся эмиссионным центром, а выпускаемые им кредитные билеты не были банкнотами. Главным источником ресурсов банка слу­жили депозиты и вклады в текущие счета. Осуществлялись учетно-ссудные операции, покупка и продажа золота и серебра.

В 1895—1898 гг. в России была проведена денежная рефор­ма СЮ. Витте. Она предусматривала введение 100% -ного обес­печения золотом основной массы выпущенных в обращение банкнот и их свободный обмен на золото. Исключительное пра­во эмиссии банкнот и кредитных билетов было предоставлено Госбанку, который, таким образом, превратился в эмиссион­ный центр, одновременно прекратив привлечение средств во вклады и на текущие счета.

В начале XX в. в России сложилась развитая двухуровневая банковская система. Верхний уровень занимал Госбанк, ниж­ний — земельные, ипотечные, коммерческие банки, страховые компании и другие специализированные кредитно-финансовые институты.

Госбанк России являлся главным банком страны. В нем име­ли счета и хранили свои резервы коммерческие банки. В 1914 г. 14

сеть Госбанка включала 10 контор и 125 отделений. Кроме того, банковские операции осуществлялись 791 местным (уездным) казначейством. Наряду с этим Госбанк управлял деятельностью системы сберегательных касс, количество которых превышало 8 тыс.: он использовал деньги касс на поддержку правительства, инвестируя их в облигации государственных займов. Свободные остатки денег в виде накоплений хранились также в Госбанке. Золотой запас в то время составлял 1604 млн р., увеличившись за 54 года функционирования Госбанка в 21 раз.

Государственный банк Российской империи накануне пер­вой мировой войны занимал четвертое место в рейтинге цен­тральных банков экономически развитых мировых держав и имел членство в международной системе золотого стандарта.

Российский бюджет был бездефицитным, и казначейство постоянно располагало крупными денежными запасами, хра­нившимися в Госбанке. Именно это позволяло ему эффективно функционировать, не прибегая к эмиссии как к источнику уве­личения пассивов. Деньги казначейства были основными ре­сурсами Госбанка. Их доля в депозитах постоянно возрастала и перед первой мировой войной достигла 73 %.

В 1917 г. в России было 47 коммерческих банков, имевших 744 филиала, расположенные в губернских и некоторых боль­ших уездных городах, а также дочерние банки за рубежом. Ны­не действующие российские банки в Лондоне, Париже, Цюрихе и других городах были учреждены российскими коммерчески­ми банками еще в начале XX в.

Сразу после Октябрьской революции большевики активно приступили к реализации идеи единого банка: подчинили Гос­банк, поставив его на службу Советскому государству, в начале декабря 1917 г. упразднили ипотечные банки — Государствен­ный дворянский земельный и Крестьянский поземельный. Тог­да же был принят декрет «О национализации банков», которым банковское дело объявлялось государственной монополией, а все частные банки и банкирские конторы подлежали объедине­нию с Госбанком. В конце ноября 1918 г. акционерные капита­лы бывших частных банков передаются Госбанку.

Итогом мероприятий, проведенных советским правитель­ством в банковской сфере, явилось создание в январе 1918 г. на основе слияния частных банков с Государственным единого На­родного банка РСФСР. Таким образом произошел переход к единому общегосударственному банку, который должен был кредитовать преимущественно предприятия с государственной формой собственности.

В 1918—1920 гг. Народный банк РСФСР перестал выпол­нять роль расчетного центра для предприятий общественного

сектора. Лишившись своих функций, он превращается в орган, обслуживающий в большей части бюджетные организации. Поскольку существование Народного банка становится нецеле­сообразным, в январе 1920 г. его упраздняют,

В первые годы НЭПа стало очевидно, что товарно-денежные отношения не могут развиваться без восстановления банков­ской системы, поэтому осенью 1921 г, был учрежден Государ­ственный банк РСФСР, преобразованный в 1922 г. в Государ­ственный банк СССР, который стал единым кредитным учреж­дением для советских республик. Он являлся самостоятельной хозрасчетной организацией, но находился в составе Наркомфи-на и подчинялся непосредственно наркому финансов. Госбанк выполнял следующие операции: кредитные (оформление целе­вых производственных кредитов, учет векселей, выдача сроч­ных ссуд); переводные и аккредитивные; кассовые (по исполне­нию росписи государственных доходов и расходов); товарно-ко­миссионные; покупка и продажа драгоценных металлов и иност­ранных ценных бумаг. В конце 1922 г. Государственному банку был поручен выпуск банкнот (червонцев), и он превратился в эмиссионный центр.

В конце 1921 г. Совнарком БССР принял решение об откры­тии в Минске республиканской конторы Госбанка РСФСР — филиала, который стал первым кредитным учреждением в БССР.

В послевоенные годы по мере освобождения войсками Совет­ской Армии территории БССР восстанавливалась деятельность кредитных учреждений. К началу 1944 г. в республике функ­ционировали 4 областные конторы и 38 отделений.

21 декабря 1990 г. Верховный Совет БССР принял решение о создании двухуровневой банковской системы, предполагав­шей наличие центрального банка (первый уровень) и сети ком­мерческих банковских учреждений (второй уровень).