3.2. Межбанковские расчеты, организуемые Национальным банком Республики Беларусь

Роль межбанковского расчетного центра в организации расчетов между банками. Владельцем АС МБР является Нацио­нальный банк, а его техническим оператором — Белорусский межбанковский расчетный центр (БМРЦ), который представ­ляет транспортную сеть для обмена данными, контролирует по­токи сообщений и несет ответственность за обеспечение конфи­денциальности и целостности информации при оказании услуг участникам автоматизированной системы, а также за защиту целостности его программного и технического обеспечения.

87

При организации процесса расчетов в автоматизированной системы Национальный банк выполняет следующие функции и задачи:

• обеспечивает безопасную и бесперебойную работу системы в соответствии с графиком;

• оказывает услуги по приему, передаче и обработке инфор­мации в АС МБР посредством эксплуатации и обслуживания ее программно-технических комплексов;

• контролирует состояние расчетов банков и очереди ожи­дания средств;

• принимает решение об отзыве банком платежей из очере­ди ожидания средств;

• принимает меры по ограничению всех видов рисков, соз­дающих возможность возникновения непредвиденных ситуа­ций при осуществлении межбанковских расчетов;

• доводит до банка-отправителя информацию о необходи­мости изменения последовательности обработки срочных пла­тежей, находящихся в очереди ожидания средств, при возник­новении системного риска;

• устанавливает параметры административного контроля электронных платежных документов, передаваемых в систему BISS.

В рамках контроля за соблюдением банками администра­тивных требований Национальный банк:

- осуществляет системную проверку формируемых и пере­даваемых банками в АС МБР электронных платежных доку­ментов;

• выполняет функции расчетного банка;

• утверждает график и принимает решения по оперативно­му изменению регламента работы АС МБР;

• определяет порядок и методику, а также проводит тестиро­вание технических средств и программного обеспечения банков;

• присваивает банковские идентификационные коды (БИК) и ведет справочник банковских идентификационных кодов участников межбанковских расчетов на территории Республи­ки Беларусь;

• ведет центральный архив межбанковских расчетов НБ, а также обеспечивает функционирование автоматизированной подсистемы документальной синхронизации архивов участни­ков межбанковских расчетов;

• определяет технико-эксплуатационные и организацион­ные требования к поставщикам телекоммуникационных услуг;

. определяет размер платы за услуги АС МБР;

• осуществляет надзор за системой путем организации эф­ фективного, надежного и безопасного ее функционирования. 88

Для участия в АС МБР банк (небанковская кредитно-финан­совая организация) направляет в Национальный банк письмен­ное заявление произвольной формы, на основании которого последний проводит тестирование технических средств и про­граммного обеспечения данного банка.

Банк может стать участником АС МБР при соблюдении сле­дующих условий:

. наличие общей лицензии на осуществление банковских операций;

. наличие корреспондентского счета в Национальном банке;

. включение банка в справочник БИК;

. положительные результаты тестирования.

Прекратить свое участие в системе банк может в случае лик­видации или реорганизации либо по собственной инициативе на основании заявления о прекращении участия в АС МБР.

Нормативная база использования электронных докумен­тов. Правила формирования, порядок заполнения и собственно форматы электронных документов и сообщений, используемых в АС МБР, строго регламентированы техническими норматив­ными правовыми актами Республики Беларусь.

Электронные документы, используемые в платежной систе­ме, должны содержать все соответствующие реквизиты.

Электронный документ представляет собой набор информа­ции, зафиксированной на машинном носителе. Он может ис­пользоваться во всех сферах деятельности, где применяются программные и технические средства, необходимые для созда­ния, обработки, хранения, передачи и приема информации. С помощью электронных документов могут совершаться сделки (заключаться договоры), производиться расчеты, осуществлять­ся переписка и передача документов и иной информации.

Электронный документ имеет две формы представления — внутреннюю и внешнюю. Формой внутреннего представления электронного документа является запись информации на ма­шинном носителе, формой внешнего представления — воспро­изведение электронного документа на экране дисплея, бумаж­ном или другом доступном для визуального обозрения виде в понятной форме. Оригинал электронного документа существу­ет только на машинном носителе.

В случае, когда одним лицом создаются документ на бумаж­ном носителе и электронный документ, идентичные по содер­жанию, они оба признаются самостоятельными документами. При этом документ на бумажном носителе не является копией электронного.

Удостоверение информации, составляющей общую часть электронного документа, производится путем применения средств

89

электронной цифровой подписи с использованием личных клю­чей подписей лиц, удостоверяющих этот документ.

Подлинность и целостность электронного документа под­тверждается путем применения средств электронной цифровой подписи с использованием открытых ключей проверки подпи­сей лиц, удостоверивших электронный документ. (Подлин­ность и целостность означает, что электронный документ в дей­ствительности создан владельцем личного ключа подписи и в него не вносились изменения.)

Хранение оригиналов электронных документов по межбан­ковским расчетам в течение установленных Национальным банком сроков и выдача их копий осуществляются централизо­ванным архивом межбанковских расчетов НБ.

Национальный банк имеет право подписи электронных до­кументов, создаваемых в результате обработки информации по осуществляемым в АС МБР электронным переводам денежных средств.

Банки формируют и передают в АС МБР со своих программ­но-технических средств электронные платежные документы, которые подвергаются ею следующему системному контролю:

• на подтверждение подлинности и целостности, включая проверку принадлежности открытого ключа подписи уполно­моченному лицу банка, отправившему электронный документ;

• на правильность составления документа в целом, полноту указания его реквизитов, а также соответствие отдельных из них справочной информации.

Система валовых расчетов в режиме реального времени (межбанковские расчеты в системе BISS). Межбанковские расчеты в системе BISS осуществляются на основе следующих принципов:

• разделение платежного потока на электронные платеж­ные документы Национального банка, срочные и несрочные электронные платежные документы;

• обработка электронных платежных документов в режиме реального времени;

• проведение межбанковских расчетов по срочным элек­тронным платежным документам на валовой основе в пределах денежных средств на корреспондентских счетах банков;

• проведение межбанковских расчетов по несрочным элек­тронным платежным документам с использованием алгоритмов неттинга платежей с учетом денежных средств, зарезервирован­ных на корреспондентских счетах банков для осуществления расчетов по несрочным денежным переводам в системе BISS;

• отражение суммы каждого электронного платежного до­кумента по корреспондентскому (межфилиальному) счету бан­ка индивидуально в полном размере платежа;

90

• наличие технологической возможности комплексного уп­равления состоянием корреспондентских счетов, включая мо­ниторинг расчетов и использование предоставляемых Нацио­нальным банком инструментов поддержания ликвидности.

Межбанковские расчеты в системе BISS не сопровождаются обменом копиями расчетных документов на бумажном носите­ле. Банк-отправитель от своего имени формирует электронные платежные документы со статусом «срочный» или «несроч­ный» и передает их в систему BISS. Поступающим в данную систему электронным платежным документам в зависимости от указанного банками-отправителями статуса автоматически при­сваиваются приоритеты.

Переход несрочных денежных переводов в срочные допус­кается посредством направления банком-отправителем в систе­му BISS электронного сообщения. Переход срочных денежных переводов в несрочные не допускается. Срочность денежных пе­реводов устанавливается клиентами или банком по собствен­ным платежам самостоятельно. Прием и обработка срочных электронных платежных документов системой BISS осущес­твляются по мере их поступления по принципу «первым полу­чено — первым исполнено».

При отсутствии (недостаточности) денежных средств на кор­респондентском счете банка-отправителя срочные электронные платежные документы помещаются в очередь ожидания средств по срочным электронным платежным документам, формируе­мую в зависимости от времени поступления таких документов с учетом установленных банком-отправителем приоритетов, ко­торые могут изменять данную очередь.

Межбанковские расчеты по несрочным денежным перево­дам осуществляются на основе многостороннего взаимозачета. Для этого используются денежные средства, зарезервирован­ные на корреспондентских счетах банков для осуществления расчетов по несрочным денежным переводам в системе BISS. Такой порядок применяется с целью снижения подверженнос­ти банков ликвидному и кредитному рискам.

Банки могут также устанавливать лимиты резерва, необхо­димые для осуществления расчетов по несрочным денежным пе­реводам. Механизм резервирования денежных средств с учетом установленного лимита резерва функционирует при условии на­личия у банка чистой кредитовой позиции. Несрочные элек­тронные платежные документы имеют единый приоритет.

Для урегулирования возникающих в процессе осуществле­ния межбанковских расчетов денежных требований и обяза­тельств в операционном рабочем дне системы BISS предусмот­рен режим «расчетное окно», состоящий из двух последова-

91

тельных стадий, устанавливаемых Национальным банком (или

подрежимов 1 и 2). ■ -

На первой стадии (подрежим 1):

• прекращается прием всех несрочных и срочных электрон­ных платежных документов по клиентским платежам;

• обрабатываются срочные электронные платежные доку­менты, находящиеся в очереди ожидания средств;

• прекращается прием электронных сообщений об отзыве электронных платежных документов из очереди ожидания средств;

• осуществляются расчет ожидаемых позиций банков по несрочным денежным переводам, находящимся в очереди ожи­дания средств, и сообщение данных позиций банкам.

В период времени, определенный графиком, банки произво­дят резервирование денежных средств на корреспондентских счетах в сумме, необходимой для завершения расчетов по не­срочным денежным переводам.

Системой BISS осуществляются взаимозачет и расчет по не­срочным денежным переводам с учетом суммы денежных средств, зарезервированных банками для обработки несрочных денежных переводов.

По завершении расчета по несрочным денежным переводам система BISS формирует и направляет в адрес банков-отправи­телей электронное сообщение, содержащее информацию о не­срочных электронных платежных документах, не обработан­ных по результатам последнего сеанса взаимозачета и подлежа­щих аннулированию либо переводу в срочные; Национальный банк, в свою очередь, передает в систему BISS электронное сооб­щение о разрешении изменить резерв для осуществления расче­тов по несрочным денежным переводам в системе BISS.

На второй стадии (подрежим 2) автоматически аннулиру­ются несрочные электронные платежные документы, не обра­ботанные по результатам последнего сеанса взаимозачета, а также срочные электронные платежные документы по клиен­тским платежам, за исключением платежей по закрытию бюд­жета.

На этой стадии также принимаются срочные денежные пе­реводы, предназначенные для осуществления:

• межбанковских платежей по урегулированию денежных требований и обязательств, возникающих между банками, а также между банками и Национальным банком;

. платежей по закрытию бюджета.

Для отражения по соответствующим счетам, открытым на балансе банка, операций по электронному переводу денежных средств через систему BISS в адрес данного банка системой BISS 92

направляются оригиналы электронных платежных документов и электронные служебные документы.

Ван к-получатель обязан производить зачисление денежных средств на счета клиентов сразу после поступления от системы BISS электронных документов.

Системой BISS формируются и представляются в адрес бан­ков электронные сообщения, содержащие следующую инфор­мацию:

• выписку из лицевого счета по корреспондентскому (меж­ филиальному) счету;

. отчет о текущем состоянии корреспондентского (межфи­лиального) счета;

• реестр отбракованных, аннулированных и отозванных электронных платежных документов;

. реестр несрочных электронных платежных документов, переведенных в разряд срочных;

. реестр неакцептованных электронных платежных доку­ментов по параметрам административного контроля (в адрес Национального банка не представляется);

• реестр дебетовых и кредитовых оборотов.

При закрытии операционного дня системы BISS электрон­ные платежные документы, не исполненные к моменту его зак­рытия, автоматически аннулируются.

К участию в системе BISS могут быть допущены и банки-не­резиденты, для которых определены отдельные условия и про­цедуры участия в данной системе.

Банки-нерезиденты могут быть подключены к системе BISS Национального банка Республики Беларусь:

. в качестве прямого участника

путем открытия банку-нерезиденту корреспондентского сче­та в Национальном банке для осуществления межбанковских расчетов через систему BISS с разрешением самостоятельной отправки банком-нерезидентом электронных платежных и слу­жебных документов в систему BISS и с включением банка-нере­зидента в справочник банковских идентификационных кодов участников межбанковских расчетов на территории Республи­ки Беларусь;

. в качестве косвенного участника

путем открытия банку-нерезиденту корреспондентского сче­та в расчетном банке для осуществления межбанковских расче­тов через систему BISS, отправки банком-нерезидентом элек­тронных платежных документов в систему BISS через расчет­ный банк и включения банка-нерезидента в справочник.

Доступ к системе BISS с последующим подключением в ка­честве прямого участника банку-нерезиденту возможен только

93

в случаях, предусмотренных договором между Национальным банком и центральным банком страны местонахождения бан­ка-нерезидента, либо в случаях, предусмотренных соответству­ющими международными договорами. Для рассмотрения воп­роса о предоставлении доступа к системе BISS банки-нерезиден­ты должны представить в Национальный банк следующие до­кументы:

• заявление с обоснованием необходимости получить доступ к системе BISS, указав следующую информацию:

• полное наименование банка, дату и место его регистра­ции;

• тип подключения к системе BISS (в качестве прямого или косвенного участника);

• предполагаемое количество и объем операций (платежей), проводимых через систему BISS за месяц, в том числе ко­личество и объем клиентских платежей (платежей треть­их лиц);

• перечень операций, для осуществления которых необхо­димо подключение к системе BISS;

• документ, удостоверяющий правоспособность и регистра­ цию банка-нерезидента (выписку из торгового реестра либо иной аналогичный документ, подтверждающий статус бан­ ка-нерезидента).

Доступ к системе BISS с последующим подключением в ка­честве косвенного участника возможен:

• при письменном согласии соответствующего расчетного банка организовать отправку в систему электронных платеж­ных документов банка-нерезидента;

• при наличии договора корреспондентского счета, заклю­ченного между расчетным банком и банком-нерезидентом.

Национальный банк может дополнительно запросить у бан­ка-нерезидента и другие необходимые документы.

Решение о предоставлении либо об отказе банку-нерезиден­ту в доступе к системе BISS принимается Советом директоров Национального банка. При положительном решении в адрес банка-нерезидента направляется комплект нормативных пра­вовых актов Национального банка, нормативно-технической, технической и эксплуатационной документации, регламенти­рующей правила и условия, а также технологию обмена и обра­ботки используемых в системе BISS электронных документов и сообщений, правила формирования и порядок заполнения их форматов.

Подключение банка-нерезидента к системе BISS произво­дится при соблюдении следующих условий: 94

• открытие корреспондентского счета в Национальном бан­ке (для подключения только в качестве прямого участника);

• включение в справочник БИК Республики Беларусь;

• положительные результаты тестирования технических средств и программного обеспечения банка-нерезидента на пред­мет возможности подключения к системе B1SS.

Следует отметить, что плата взимается за подключение в ка­честве только прямого участника.

Отключение и прекращение доступа банка-нерезидента к системе BISS производится:

. по инициативе банка-нерезидента на основании письмен­ного заявления;

. по инициативе расчетного банка (в случае прекращения действия договора корреспондентского счета, заключенного между банком-нерезидентом и расчетным банком) на основа­нии письменного заявления;

. в случае прекращения действия договора корреспондент­ского счета, заключенного между банком-нерезидентом и На­циональным банком;

• при ликвидации (реорганизации) банка-нерезидента или расчетного банка;

. в случае отзыва или приостановления действия лицензии, выданной расчетному банку;

• в случае отзыва или приостановления действия лицензии или права на осуществление банковских операций, выданных банку-нерезиденту в соответствии с законодательством страны его местонахождения;

. при несоблюдении банком-нерезидентом установленных правил и условий работы в системе BISS;

• в случае нарушения банком-нерезидентом условий догово­ ра корреспондентского счета, заключенного с Национальным банком.

Межбанковские расчеты через клиринговую систему про­чих платежей. Работа клиринговой системы прочих платежей осуществляется в соответствии с определенным регламентом, который предполагает:

. наличие клирингового сеанса для приема электронных платежных документов (реестров входящих платежей);

• определение расчетного времени клирингового сеанса для обработки платежей, включенных банками-отправителями в реестры входящих платежей;

. вычисление чистых дебетовых (кредитовых) позиций бан­ков;

. процедуру уведомления Национального и других банков о результатах проведенного клиринга.

95

Перевод денежных средств через клиринговую систему про­чих платежей сопровождается обязательным обменом экзем­плярами платежных документов. При расчетах на основе кли­ринга каждый отдельный платеж по корреспондентскому (меж­филиальному) счету банка не проводится. Денежные требова­ния и обязательства банков накапливаются в течение клирин­гового сеанса.

Банк-отправитель на основании оформленных платежных документов клиентов от своего имени формирует реестры вхо­дящих платежей и передает их в клиринговую систему прочих платежей. До наступления расчетного времени клирингового сеанса банк-отправитель может отозвать реестры входящих платежей либо отдельные платежи из реестров, уведомив об этом клиринговую систему соответствующим заявлением.

При наступлении расчетного времени клирингового сеанса клиринговая система прочих платежей осуществляет:

. вычисление ожидаемых чистых дебетовых (кредитовых) позиций банков независимо от наличия денежных средств на корреспондентских счетах на основании полученных от бан­ков-отправителей в течение клирингового сеанса реестров вхо­дящих платежей;

• информирование банков о чистых позициях для установ­ления на их корреспондентских счетах резерва для погашения чистой дебетовой позиции по результатам проведенного кли­ринга.

Банки в установленное графиком время посредством форми­рования и передачи в систему BISS соответствующего электрон­ного сообщения резервируют на корреспондентском счете де­нежные средства в сумме, необходимой для погашения чистой дебетовой позиции по результатам проведенного клиринга.

По окончании расчетного времени клирингового сеанса кли­ринговой системой прочих платежей формируется и направляет­ся в адрес Национального банка ведомость оборотов по коррес­пондентским счетам участников клиринговой системы прочих платежей для отражения результатов клиринга по корреспон­дентским счетам банков. На основании ведомости оборотов по корреспондентским счетам участников клиринговой системы прочих платежей НБ формирует и передает в систему BISS элек­тронные платежные документы с кодом назначения платежа 900 «Отражение результатов клиринга по прочим денежным перево­дам* для списания (зачисления) чистых дебетовых (кредитовых) позиций по корреспондентским счетам банков. Ведомость оборо­тов по корреспондентским счетам участников клиринговой сис­темы прочих платежей, подписанная уполномоченными лицами Национального банка, помещается в документы дня. 96

После получения от Национального банка электронного со­общения о завершении отражения чистых дебетовых (кредито­вых) позиций по корреспондентским счетам банков клиринго­вая система прочих платежей формирует и направляет в адрес банков ведомости оборотов по корреспондентскому счету участ­ника клиринговой системы прочих платежей и реестры исходя­щих платежей (направляются в адрес банков-получателей) для отражения операций по соответствующим счетам, открытым на балансе банка.

При закрытии операционного дня клиринговой системы прочих платежей осуществляется автоматическое аннулирова­ние платежей, не исполненных к моменту закрытия.

Национальный банк несет ответственность перед другими банками за правильность выполнения своих функций, включая:

- сохранение полноты и целостности получаемой от банков информации;

* полноту, неизменность и соответствие содержания рекви­зитов реестров исходящих платежей подлинному содержанию необходимых для отражения операций по счетам банков и их клиентов реквизитов платежных документов, включенных в реестры входящих платежей;

. правильность вычисления функциональными компонен­тами АС МБР и отражения по корреспондентским счетам чис­тых дебетовых (кредитовых) позиций.

Таким образом, между системой BISS и клиринговой систе­мой существует ряд принципиальных различий (табл. 3.3):

Таблица 3.3 Сравнительная характеристика платежных систем

Система BISS	Клиринговая система
1	2
- Функционирование на принципах BTGS (валовые расчеты в режиме реального времени) • Осуществление расчетов по сроч­ ным и несрочным (свыше 3 млн р.) суммам • Одновременные и непрерывные об- работка и осуществление оконча­тельных расчетов • Немедленная окончательность рас- чета (или вследствие недостаточ­ности средств постановка плате­жа в очередь) • Безотзывность платежей	• Функционирование на основе вы­ числения чистых позиций в назна­ ченное время • Осуществление расчетов по прочим денежным переводам • Вычисление итоговой чистой по­ зиции • Периодическое осуществление окончательных расчетов • Возможность отзыва платежей до момента расчета • Отсутствие приоритетов • Необходимость обмена экземпля­ рами расчетных документов

97

Окончание табл. 3.3

1	2
• Возможность устанавливать при­ оритеты • Отсутствие необходимости в обмене расчетными документами (копиями документов) на бумаж­ ном носителе, так как использу­ ется полноправный электронный документ с цифровой подписью

Работа банков Республики Беларусь в автоматизированной системе межбанковских расчетов по состоянию на 01.11-2005 г. характеризовалась следующими показателями:

• за январь—октябрь 2005 г. проведено 35,6 млн платежей на сумму 257,4 трлн р.;

• в системе BISS проведено 3,3 млн платежей (9,2 %) на сумму 238,8 трлн р. (92,8 %);

. в клиринговой системе проведено 32,4 млн платежей (90,8 %) на сумму 18,6 трлн р. (7,2 %);

• несанкционированного доступа в платежную систему не допущено.

Из вышеизложенного следует, что ядром АС МБР является система BISS. В ней ведутся корреспондентские счета коммер­ческих банков, завершаются межбанковские расчеты по про­чим денежным переводам (включая расчеты по сделкам покуп­ки-продажи ценных бумаг и с использованием банковских пластиковых карточек), отражаются результаты по корреспон­дентским счетам участников. Для поддержки текущей ликвид­ности банковской системы используются: обеспеченный зало­гом ценных бумаг кредит «овернайт», ломбардный кредит, сделки РЕПО и СВОП, встречный обмен депозитами, часть средств фонда обязательных резервов.

Плата за расчетные услуги Национального банка. Цены на платежные услуги в АС МБР устанавливаются с учетом полно­го возмещения затрат на их оказание и норматива рентабель­ности.

Расчетными услугами Национального банка являются услу­ги по электронному переводу денежных средств через АС МБР, включающие:

. прием от банков электронных платежных документов;

. проверку данных документов на соответствие правилам, установленным в АС МБР;

. обработку электронных документов, отражение операций по корреспондентским счетам банков, открытым в Националь­ном банке; 98

. выдачу банку-плательщику и банку-получателю выписок из лицевых счетов по корреспондентским счетам.

Плата за расчетные услуги взимается Национальным бан­ком в белорусских рублях с банка, который указан в электрон­ном документе, переданном в АС МБР, в качестве банка-пла­тельщика.

Единицами измерения расчетных услуг являются:

. один электронный платежный документ, обработанный в системе BISS (исполнение, аннулирование, отбраковка, отзыв);

• один платеж (запись) в составе электронного платежного документа «Реестр входящих платежей», обработанный в кли­ринговой системе прочих платежей (исполнение, аннулирова­ние, отбраковка, отзыв платежей).

Тарифы на расчетные услуги утверждаются советом дирек­торов Национального банка Республики Беларусь.

В целях повышения надежности и безопасности функциони­рования АС МБР для равномерного распределения потоков ин­формации, подлежащей обработке, к утвержденным тарифам применяются дифференцированные коэффициенты по различ­ным интервалам времени (например, коэффициент 0,6 на ин­тервал с 8.00 до 11.00 и коэффициент 2,0 на интервал с 16.00 до закрытия).

Временем поступления электронного документа в АС МБР считается момент его регистрации в протоколах работы цен­трального узла системы передачи финансовой информации

АС МБР.

Взаимоотношения между Национальным и другим банком

по оплате расчетных услуг регулируются заключенным между

ними договором корреспондентского счета.

3.3. Платежные инструменты и формы расчетов

Безналичные расчеты проводятся на основании платежных инструкций клиента (платежных поручений, платежных тре­бований, заявлений и др.). Проведение безналичных расчетов организовано на основе ряда принципов, соблюдение которых позволяет обеспечить соответствие данного процесса определен­ным требованиям: своевременности, надежности, эффектив­ности. Такими принципами являются:

• осуществление расчетов по банковским счетам;

• наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж;

• обеспеченность платежа;

■ срочность платежа;

99

• контроль за правильностью совершения расчетов, соблю­ дением установленных инструкций о порядке их проведения;

- имущественная ответственность за несоблюдение договор­ ных условий.

В организации безналичных расчетов в соответствии с изло­женными выше принципами заинтересованы все участвующие стороны, однако их реализация возможна лишь при наличии и соблюдении ряда условий:

• наличие текущего (расчетного) и других счетов в банке;

• договорная основа порядка ведения счетов и осуществле­ния расчетов;

• свобода клиента в выборе банка для расчетного обслужи­вания;

- самостоятельный выбор сторонами (клиентами) форм и способов расчетов.

Форма расчетов включает способ платежа и соответствую­щий ему документооборот, т.е. систему оформления, использо­вания и движения расчетных документов и денежных средств. В соответствии с действующим законодательством (статья 237 «Формы безналичных расчетов» Банковского кодекса) безна­личные расчеты проводятся посредством;

• платежных поручений;

• платежных требований;

. платежных требований-поручений; • ^{; !}'"'

• аккредитивов; *" "

• чеков; ' ^: ' ■■■■■■

- банковских пластиковых карточек.

При перечислении форм безналичных расчетов использован критерий применяемого документооборота и соответствующие ему названия первичных документов. Однако данный перечень все же не является исчерпывающим. Так, в него не вошли рас­четы векселями, мемориальными ордерами (при платежах бан­ков в пользу своих контрагентов), квитанциями. Поэтому в дальнейшем при регулировании операций пс безналичным рас­четам Банковским кодексом Республики Беларусь положено в основу не наименование первичных документов (платежных инструкций), лежащих в основании платежа, а названия самих банковских операций, посредством которых осуществляются платежи. В связи с этим сегодня применяется следующая клас­сификация форм расчетов;

. кредитовый перевод (банковский кредитовый перевод);

. дебетовый перевод (инкассо);

• аккредитив.

Как специфическую разновидность дебетового перевода рас­сматривают расчеты с использованием банковских пластико-100

вых карт. Кредитовые переводы являются преобладающей фор­мой безналичных расчетов в Республике Беларусь. При поступ­лении платежного поручения от клиента банк дебетует его счет и переводит денежные средства получателю.

Отличительный признак банковского кредитового перевода состоит в том, что инициатором платежа всегда является пла­тельщик — должник по обязательству, лежащему в основании платежа. Кредитовые переводы осуществляются на основании таких документов, как платежное поручение, платежное требо­вание-поручение или мемориальный ордер (если инициатор платежа — банк).

Отличительный признак дебетового перевода (инкассо) зак­лючается в том, что инициатива платежа всегда исходит от по­лучателя средств (бенефициара) — кредитора по основному до­говору. К дебетовым переводам можно отнести расчеты платеж­ными требованиями и чеками.

Характерным признаком аккредитива является независи­мая (в рамках платежа) роль и ответственность банка-эмитента, действующего по поручению клиента.

Обычно стороны договора вправе самостоятельно выбирать форму расчетов из числа тех, что предусмотрены законода­тельством. Но если это по различным причинам не произошло, то в соответствии с нормами Гражданского кодекса Республики Беларусь (п. 1 статьи 486) плательщик всегда может рассчи­таться платежным поручением.

Организация безналичных расчетов предполагает определен­ный порядок, правила их проведения, которые не зависят от конкретной формы и являются едиными для всех участников;

* движение средств по банковским счетам опосредствуется движением расчетных документов, которые рассматриваются как платежные инструкции клиента;

. движение документов происходит в определенной после­довательности, которая называется документооборотом и зави­сит от содержания платежных инструкций;

• форма расчетного документа, его реквизиты, количество регламентируются банком и предполагают соблюдение опреде­ленных стандартов заполнения;

• списание средств со счета плательщика происходит в пределах остатка данного счета в календарной очередности;

• при недостаточности средств на счете плательщика для выполнения обязательств применяется очередность платежей;

• списание средств со счета плательщика происходит с уче­том срока платежа.

Термин «платежная инструкция» является собиратель­ным понятием, применение которого позволяет избегать повто-

рения наименований всех возможных видов платежных доку­ментов, используемых в безналичных расчетах. Перечень та­ких документов утвержден Национальным банком Республики Беларусь. В отдельных случаях платежные инструкции могут иметь произвольную форму (например, заявления на отзыв или изменение платежных поручений, требований-поручений) или разрабатываться банком самостоятельно (например, заявление на акцепт платежного требования). Для отдельных платежных документов (платежных поручений, требований и требований-поручений) введены унифицированные формы.

Платежные инструкции могут быть в письменной форме или в виде электронного документа. Они должны содержать подписи лиц, которые уполномочены распоряжаться счетом, удостоверенные печатью его владельца. Образцы подписей и от­тиска печати содержатся в карточке, представляемой в банк при открытии счета. Требования к электронным документам установлены Законом Республики Беларусь «Об электронном документе», а также отдельными нормативными актами.

Клиент может изменить или отменить выданные банку пла­тежные инструкции до того момента, пока банк не совершил фактические действия по их исполнению, а именно — бухгал­терские проводки по соответствующим счетам.

Платежные инструкции клиента должны быть исполнены банком в день их представления, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь или договором.

Рассмотрим подробнее формы безналичных расчетов.

Кредитовый перевод. Данный вид расчета представляет со­бой последовательность взаимосвязанных операций, направ­ленных на выполнение банком поручения плательщика о вы­плате получателю (бенефициару) определенной суммы денеж­ных средств. Он используется для расчетов как юридическими, так и физическими лицами по товарным и нетоварным опера­циям с применением платежных поручений. Данный способ применяется при осуществлении как внутренних, так и между­народных расчетов, в системе одного банка и между банками. Возможен переход средств с одного счета плательщика на дру­гой, в том числе и открытый в этом же банке. Кредитовый пере­вод осуществляется на основании представляемых в банк-от­правитель платежных инструкций (платежных поручений, пла­тежных требований-поручений и мемориальных ордеров).

Участниками кредитового перевода являются:

. плательщик — банк или клиент, за счет денежных средств и по поручению которого осуществляется банковский перевод;

. банк-отправитель — банк, который обслуживает платель­щика; 102

. бенефициар — банк или клиент, в пользу которого осу­ществляется банковский перевод; i . банк-получатель — банк, обслуживающий бенефициара;

• банк-посредник (расчетный центр) — банк, при посред­стве которого осуществляется перечисление денежных средств из банка-отправителя в банк-получатель. При расчетах внутри республики расчеты проводятся через Белорусский межбанков­ский расчетный центр.

Расчеты платежными поручениями. Платежное поруче­ние представляет собой платежную инструкцию плательщика, согласно которой банк-отправитель осуществляет перевод де­нежных средств в банк-получатель лицу, указанному в поруче­нии (бенефициару).

Расчеты платежными требованиями-поручениями. Дан­ный вид расчетов используется в случаях, когда стороны по пе­реводу являются клиентами белорусских банков. Платежное требование-поручение представляет собой платежную инструк­цию, содержащую требование бенефициара к плательщику оп­латить стоимость поставленного по договору товара, провести платежи по другим операциям на основании направленных ему (минуя обслуживающий банк) расчетных, отгрузочных и иных документов, предусмотренных договором.

Отличие кредитового перевода по исполнению требования-поручения от перевода по исполнению платежного поручения заключается в том, что платежную инструкцию в форме требо­вания-поручения составляет не плательщик, а бенефициар и передает расчетный документ, минуя банк, непосредственно плательщику. Сдача требования-поручения в банк-отправитель осуществляется непосредственно плательщиком, т.е. он явля­ется инициатором операции по списанию средств с его счета, что отражает суть кредитового перевода.

Расчеты мемориальными ордерами. Подобные расчеты используются при проведении кредитовых переводов, осуще­ствляемых в пользу уполномоченного банка его клиентом, в случаях, предусмотренных договором между клиентом и этим банком или законодательством (например, плата за услуги).

Дебетовый перевод (инкассо). Для проведения дебетового перевода посредством платежного требования уполномоченные банки осуществляют операции по инкассо, согласно статье 275 Банковского кодекса представляющего собой поручение клиен­та (приказодателя) банку (банку-ремитенту) произвести переда­чу плательщику векселей, чеков, платежных требований, соп­ровождаемых коммерческими документами (документарное инкассо) либо не сопровождаемых ими (чистое инкассо), с целью взыскания платежа.

103

К особенностям инкассо относится следующее:

* инициатива платежа всегда исходит от кредитора по де­ нежному обязательству (приказодателя), который обращается в свой обслуживающий банк (банк-ремитент) с поручением взыскать причитающиеся приказодателю от должника (пла­ тельщика) суммы;

• приказодатель обязан обосновывать предъявляемые к сче­ ту плательщика требования путем передачи в его адрес соответ­ ствующих документов.

Как упоминалось выше, выделяют два вида инкассо — чис­тое и документарное. Чистое инкассо не сопровождается ком­мерческими документами, т.е. приказодатель выставляет в ад­рес плательщика только финансовые документы — платежные требования, простые и переводные векселя, чеки (в том числе дорожные), банкноты и др. Документарное — это инкассо фи­нансовых документов, сопровождаемых коммерческими доку­ментами, которые свидетельствуют об исполнении обязательств по основному договору (товарно-транспортные документы, сче­та, акты, расчеты, ведомости и др.).

Участниками инкассовой операции являются:

• приказодатель — клиент, который является инициатором платежа и поручает своему банку произвести инкассовую опе­рацию;

• банк-ремитент (банк-получатель) — банк, которому при­казодатель поручает провести инкассовую операцию;

* инкассирующий банк — любой банк, участвующий в ин­ кассо и не являющийся банком-ремитентом;

- представляющий банк (банк-отправитель) — банк, делаю­щий представление плательщику;

* плательщик — лицо, которому должно быть сделано пред­ ставление согласно инкассовому распоряжению.

Механизм совершения инкассовой операции условно можно разделить на два этапа: 1) представление расчетных и иных до­кументов; 2) получение исполнения (платежа или акцепта) от должника и передача его получателю.

Выделяют акцептную и безакцептную формы инкассо. Ак­цептная предполагает согласие плательщика на оплату, по­этому используется при расчетах за отгруженные товары, рабо­ты или услуги. Безакцептная форма применяется при списа­нии средств со счета плательщика в бесспорном порядке.

Акцепт может быть предварительным или последующим. Предварительный — это акцепт плательщика, полученный банком до поступления платежного требования. Он предполага­ет оплату платежных требований в срок, определенный пла­тельщиком в заявлении на предварительный акцепт, но не поз-104

днее четвертого банковского дня. Последующий — это акцепт плательщика, полученный банком после поступления платеж­ного требования на всю сумму последнего (полный) или на ее часть (частичный).

Расчет платежными требованиями. Платежное требова­ние является платежкой инструкцией, содержащей требование получателя денежных средств (бенефициара) к плательщику об уплате определенной суммы через банк. Оно передается бан­ку — получателю средств через систему межбанковских расче­тов на базе электронных платежных документов, составляемых самим банком-отправителем, что является основанием для спи­сания средств с корреспондентского счета последнего в сумме дебетозого перевода и их зачисления на корреспондентский счет банка-получателя. Зачисление банком-получателем средств на счет бенефициара (непосредственного получателя) является фактическим исполнением платежного требования.

Если по причинам неправомерности или неправильности оформления дебетового перевода банк не принял платежное требование к исполнению или в установленный срок не посту­пило заявление на акцепт, то такое требование считается неак­цептованным и возвращается в банк бенефициара без исполне­ния.

Операции по исполнению в банке-отправителе и банке — получателе дебетового перевода в форме платежного требова­ния при наличии последующего акцепта происходят по схеме действий при полученном предварительном акцепте.

Дебетовый перевод по исполнению платежного требования может происходить и в безакцептном (бесспорном) порядке. Списание средств со счета плательщика в таком случае про­изводится на основании исполнительных документов, которы­ми являются:

. приказы хозяйственных судов, выдаваемые на основании решений, определений, постановлений;

. исполнительные надписи нотариальных учреждений;

. постановления судебных исполнителей и судебных при­ставов;

• решения третейских судов Республики Беларусь;

- решения иностранных и международных арбитражных (третейских) судов;

. другие акты, если по законодательству они имеют статус исполнительного документа.

Аккредитив. Данный вид расчета означает обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента (при­казодателя) об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием, должен провести платежи получателю денежных

105

средств (бенефициару), либо оплатить, акцептовать или учесть переводный вексель, либо передать полномочия по осуществле­нию операций, включаемых в данное обязательство, другому банку (исполняющему).

Важнейшее значение аккредитива заключается в том, что он представляет собой форму расчетов в торговых операциях между покупателем (приказодатель) и продавцом (бенефици­ар), которая обеспечивает защиту интересов двух сторон. Ак­кредитив является соглашением, обособленным от основного договора, в котором предусмотрена эта форма расчетов.

В отличие от расчетов в порядке банковского перевода при аккредитивной форме денежные средства плательщика брони­руются на отдельных счетах, в результате чего дальнейшее пе­речисление денежных средств продавцу осуществляется без до­полнительного согласия (поручения) плательщика. Таким об­разом защищаются интересы продавца, поскольку его действия в данном случае менее зависят от желания и способностей поку­пателя оплатить товар (работы, услуги). Также защищены ин­тересы плательщика, поскольку перечисление денежных средств возможно только после представления документов, оговорен­ных в аккредитиве. Обычно это документы, подтверждающие отправку товаров, оказание услуг.

В расчетах по документарному аккредитиву участвуют:

• приказодатель — клиент, который обращается в банк с просьбой об открытии аккредитива;

. банк-эмитент — банк, который открывает аккредитив; . бенефициар — тот, в чью пользу открывается аккредитив, или получатель средств;

• исполняющий или авизующий банк, который привлека­ется для передачи аккредитива бенефициару;

• подтверждающий банк — банк, добавляющий к аккреди­тиву свое подтверждение, т.е. принимающий по отношению к обязательству банка-эмитента дополнительные обязательства провести платеж по аккредитиву или выполнить другие дей­ствия в соответствии с условиями аккредитива;

• рамбурсирующий банк — банк, предоставляющий денеж­ные средства исполняющему банку для осуществления плате­жа по аккредитиву или возмещения выплаченных по аккреди­тиву денежных средств согласно инструкциям банка-эмитента.

При осуществлении операций по расчетам в форме докумен­тарного аккредитива необходимо не только руководствоваться актами банковского законодательства Республики Беларусь, но и применять международные нормы и правила.

Расчеты на основе чеков. Проведение таких безналичных расчетов осуществляется с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков. 106

Чек (чек из чековой книжки и расчетный чек) — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение че­кодателя произвести платеж указанной в чеке суммы чекодер­жателю.

Чекодатель — лицо, которое рассчитывается чеком. Им мо­гут быть юридические и физические лица, осуществляющие расчеты за товары, услуги, работы посредством чека из чековой книжки, либо физические лица, осуществляющие расчеты за товары или услуги посредством расчетного чека или получаю­щие по расчетному чеку наличные денежные средства в банке чекодателя.

Чекодержатель — юридическое лицо, являющееся получа­телем платежа по чеку из чековой книжки или расчетному чеку.

Плательщиком по чеку может быть только банк, поскольку по своему функциональному назначению чек — инструмент безналичных расчетов. Его необходимо отличать:

. от денежных чеков (используются клиентами для снятия наличных денежных средств со своего счета в банке);

• дорожных чеков (являются не инструментом безналич­ных расчетов, а способом избежать перемещения наличной ва­люты);

• кассовых чеков суммирующих аппаратов (подтверждают внесение наличных денежных средств через кассовый аппарат);

• чеков «Жилье» и «Имущество».

Чековые книжки и расчетные чеки в Беларуси изготавлива­ются непосредственно банками типографским способом в соот­ветствии с техническими требованиями, устанавливаемыми Национальным банком. В целом они мало различаются, за ис­ключением одного: поскольку чековая книжка является лими­тированной, она дополнительно содержит корешок, предназна­ченный для контроля за неиспользованным лимитом.

Необходимая для расчетов чековая книжка выдается буду­щему чекодателю на основании заявления-обязательства и на­личия средств на его текущем счете. Средства с текущего счета в сумме чековой книжки депонируются в банке на счете специ­ального режима. Срок действия чековой книжки — 1 год. При наличии неиспользованных чеков и остатка депонированных средств на счете срок ее действия по заявлению может быть про­длен еще на год. По истечении срока действия чековая книжка должна быть сдана в банк чекодателя, а неиспользованный ос­таток перечислен на его текущий счет.

При расчетах чеками из чековой книжки чекодержатель в определенном смысле рискует, поскольку несет убытки, кото­рые могут возникнуть из-за принятия чека, не отвечающего требованиям по оформлению и другим нормативным требова-

107

ниям. Поэтому принимаемый к оплате чек должен подвергать­ся тщательной проверке на правильность заполнения и досто­верность.

Расчетный чек может быть выдан банком после внесения в банк наличных денежных средств или за счет тех, которые име­ются, на текущем счете физического лица. Возможна выдача расчетного чека за счет компенсационных или кредитных средств, однако в этом случае запрещается получение денежной наличности. На имя одного чекодателя может быть выдано нес­колько расчетных чеков.

Средства, на сумму которых физическому лицу выданы рас­четные чеки, депонируются банком чекодателя на счете специ­ального режима, с которого и осуществляется оплата чека после его принятия чекодержателем и сдачи в свой банк на инкассо.

Расчеты с использованием чеков имеют незначительный удельный вес в платежном обороте как по сумме, так и по коли­честву проведенных операций. Поэтому в настоящее время пе­реход с бумажной технологии обработки данных платежных инструментов на безбумажную не планируется.

Расчеты пластиковыми карточками. В Республике Бела­русь банковские пластиковые карточки используются в расче­тах с 1993 г. Национальный банк проводит значительную рабо­ту по созданию в республике системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек. Выбор данного направ­ления в развитии системы безналичных платежей обусловлен тенденциями мирового рынка банковских услуг.

На сегодняшний день в стране эмитируются карточки меж­дународных систем VISA и MasterCard, национальной системы «БелКарт», а также карточки частных систем, созданных от­дельными белорусскими банками. Под частной понимают сис­тему, участником которой выступает только один банк-эми­тент. Внутренняя система предполагает, что участники и вла­делец являются резидентами, международная — что среди ее участников есть как резиденты, так и нерезиденты и (или) вла­делец является нерезидентом.

Национальная система расчетов с использованием банков­ских пластиковых карточек «БелКарт» создана на основе мик­ропроцессорных карточек. Операции с использованием карто­чек «БелКарт» пока возможны только на территории Беларуси. Сегодня разработана методологическая база, позволяющая бан­кам широко внедрять банковские пластиковые карточки. На­циональный банк является расчетным банком в национальной системе расчетов с использованием банковских пластиковых карточек «БелКарт». Процессинг операций по этим карточкам осуществляет БМРЦ. 108

Банковская пластиковая карточка — платежный инстру­мент, обеспечивающий доступ к банковскому счету, проведение безналичных платежей за товары и услуги, получение налич­ных денежных средств и другие операции. Расчеты пластико­выми карточками предполагают наличие определенной систе­мы, в состав которой входят банки и иные организации, обеспе­чивающие эмиссию, использование карточек, процессинг, эк-вайринг, осуществление расчетов по данным операциям. Эмис­сию, распространение карточек, эквайринг на территории Рес­публики Беларусь осуществляют банки. Процессинг могут осу­ществлять также и другие юридические лица.

Операции банка по эквайрингу весьма разнообразны. На­иболее применяемыми являются:

• сбор и обработка информации, поступающей от предприя­тий торговли и сервиса, банкоматов, пунктов выдачи наличных денежных средств;

. передача обработанной информации;

• расчетное обслуживание предприятий торговли и сервиса;

• кассовое обслуживание держателей карточек, в отноше­нии которых банк не является эмитентом.

Приведенный перечень показывает, что операции с исполь­зованием карточек не ограничиваются безналичными расчета­ми и предполагают получение наличных денежных средств и иные операции, не противоречащие законодательству Респуб­лики Беларусь.

Безналичные расчеты с использованием пластиковых кар­точек совершаются на основании договора, заключаемого бан­ком с владельцем системы по установленным им стандартам и правилам.

В зависимости от механизма расчетов по операциям, совер­шаемым с использованием карточек, последние подразделяют­ся на дебетовые и кредитные. Дебетовая карточка позволяет осуществлять операции лишь в пределах остатка средств на карт-счете, кредитная дает возможность осуществления опера­ций за счет кредита, предоставляемого банком клиенту.

3.4. Интеграция Беларуси в международную систему расчетов

Характеристика систем платежей и расчетов. В развитых странах на центральный банк возлагается выполнение ряда важных функций в национальном механизме клиринга, расче­тов и платежей, включающих надзор, контроль, проведение операций и предоставление кредитов и ликвидных средств.

109

Расчеты по межбанковским платежам повсеместно осущест­вляются с использованием счетов в центральных банках, одна­ко степень их участия в управлении самим платежным меха­низмом в разных странах неодинакова. В зависимости от того, кто владеет и оперирует системами, различают государствен­ные системы и системы частного сектора. Государственными системами владеет центральный банк, он же обеспечивает все расчеты. Системами частного сектора владеет и оперирует группа частного сектора (банковская ассоциация или клирин­говая палата), а роль центрального банка сводится к выполне­нию функций агента расчетов.

В США платежная система находится под управлением цен­трального банка. С 1913 г., когда был принят соответствующий Закон, Федеральная резервная система, действуя через 12 феде­ральных резервных банков, использует механизмы обработки как крупных, так и мелких сумм платежей на бумажных или электронных носителях. Через Федеральную систему осущес­твляются приблизительно треть всего клиринга чеков в Соеди­ненных Штатах и большая часть операций автоматизирован­ных клиринговых палат. К тому же она пропускает через себя почти половину крупных сумм платежей, проводимых с по­мощью системы Fedwire.

В остальных странах так называемой Группы десяти (Бель­гия, Великобритания, Франция, Германия, Италия, Япония, Нидерланды, Швеция, Швейцария) RTGS-системы стали внед­ряться после 1980-х гг. Их основные характеристики представ­лены в табл. 3.4.

Таблица 3.4

Системы межбанковских расчетов различных стран

Страна	Система	Тип	Принад­лежность системы	Оператор системы	Сеть связи	Тип обмена
1	2	3	4	5	6	7
Бельгия	ELLIPS	RTGS	ELLIPS и ЦБ	SWIFT	SWIFT	Y
Великобритания	CHAPS	RTGS	CHAPS и ЦБ	CHAPS	SWIFT	Y
Германия	RTGS	RTGS	ЦБ	ЦБ	Deutshe Telecom AG	V
Италия	BI-REL	RTGS	ЦБ	SIA	SIA	V
Канада	LVTS	Чистые расчеты	Канадс­кая пла­тежная ассоци­ация	Канадская платежная система	SWIFT	V

110

				Окончание табл. 3.4
1	2	3	4	5	6	7
Нидерланды	ТОР	RTGS	ЦБ	ЦБ	SWIFT	V
США	Fedwire	RTGS	ЦБ	ЦБ	Частные телефонные компании	V
Франция	TBF	RTGS	ЦБ	ЦБ	SWIFT	Y
Швейцария	SIC	RTGS	ЦБ	ЦБ и Telekurs AG	Telecurs AG	Y
Швеция	RIX	RTGS	ЦБ	ЦБ	SWIFT	V
Япония	BOJ-NET	RTGS	ЦБ	ЦБ	Частные телефонные компании	V

Большое значение имеет участие центрального банка в раз­работке принципов и выполнении при необходимости надзор-но-регулирующих функций в отношении частных клиринго­вых и расчетных механизмов, которые имеют дело с крупными суммами платежей. Существует множество финансовых, струк­турных и операционных факторов, использование которых по­могает обеспечить надежное и четкое выполнение клиринга и расчетов. Однако самым главным являются обязательства част­ных участников, касающиеся обеспечения окончательного и своевременного расчета с помощью данных платежных систем. Гарантии или другие условия обеспечения своевременности расчетов должны основываться на тщательно разработанных критериях допуска к участию в таких системах.

В странах Группы десяти проводится анализ деятельности как центральных банков, так и частного сектора в целях уточ­нения принципов, которые следует использовать при оценке частных систем перевода крупных сумм платежей, в том числе систем, работающих по принципу «поставка против платежа».

Мировые тенденции в реформировании и развитии пла­тежных систем. Международные стандарты платежных сис­тем. Координацию международного сотрудничества в сфере изучения и выработки единых подходов к построению платеж­ных систем осуществляет Банк международных расчетов в Ба­зеле (Швейцария), учредителями которого являются централь­ные банки ряда государств. В настоящее время разработано международное соглашение по поводу необходимости укрепле­ния платежных систем путем внедрения международных стан­дартов и принципов, которые должны лежать в основе разра­ботки и функционирования платежных систем во всех странах. Основные принципы построения и функционирования платеж­ных систем определены Комитетом по платежным системам,

111

который действует в рамках Базельского комитета по банков­скому надзору. Так называемые ключевые принципы примени­мы ко всем платежным системам различных государств и за­ключаются в следующем:

. система должна иметь хорошо проработанную правовую базу во всех соответствующих юрисдикциях;

• правила и процедуры системы должны давать участникам четкое представление о ее влиянии на каждый из финансовых рисков, которые они несут з силу участия в системе;

. система должна владеть четко определенными процеду­рами управления кредитными рисками и рисками ликвиднос­ти, устанавливающими ответственность системного оператора и участников системы, а также обеспечивающими возможность управления и ограничения этих рисков;

• система должна обеспечивать быстрый окончательный расчет в день валютирования, предпочтительно в течение или в крайнем случае — к концу дня;

• система, в которой осуществляется многосторонний нет-тинг, должна как минимум быть способна обеспечивать свое­временное завершение ежедневных расчетов в случае, если участник с наибольшим расчетным обязательством не способен произвести расчет;

. система должна обеспечивать высокий уровень безопас­ности и операционной надежности и иметь резервные механиз­мы своевременного завершения обработки платежей в течение операционного дня;

• система должна предоставлять удобные для пользовате­ лей и эффективные для экономики способы совершения плате­ жей;

. система должна иметь объективные и публично объявлен­ные критерии участия в ней, обеспечивающие справедливый и открытый доступ;

. процедуры управления системой должны быть эффектив­ными, подотчетными и прозрачными.

. используемые для расчетов активы предпочтительно долж­ны представлять собой требования к центральному банку; если используются другие активы, они должны нести небольшой или нулевой кредитный риск и небольшой или нулевой риск ликвидности.

Комитетом по платежным системам также определены роль центральных банков в платежной системе государства и их за­дачи в соответствии с основными принципами.

1. Центральный банк должен четко определить свои цели и обнародовать основные направления политики по отношению к значимым платежным системам. 112

2. Центральный банк должен обеспечивать соблюдение ос­новных принципов системами, которыми он управляет.

3. Центральный банк должен осуществлять надзор за соблю­дением основных принципов системами, которыми он управляет.

4. Для обеспечения безопасности и эффективности платеж­ных систем центральный банк должен сотрудничать с цен­тральными банками других государств и любыми соответству­ющими национальными и (или) иностранными учреждениями.

Национальным банком Республики Беларусь был проведен анализ национальной платежной системы на соответствие Клю­чевым принципам. Его результаты стали основой для выработ­ки стратегии развития национальной платежной системы и за­дач по дальнейшему повышению ее эффективности, надежнос­ти и обеспечению безопасного функционирования. Была разра­ботана и утверждена Концепция развития национальной пла­тежной системы Республики Беларусь до 2010 года.

Типы и источники рисков платежных систем. Проведение финансовых операций влечет за собой риски для участвующих сторон, посредников, выполняющих обработку операций, цен­трального банка, в котором происходит окончательный меж­банковский расчет.

Различают следующие риски, которым подвержены все пла­тежные системы;

• кредитный — риск того, что одна из сторон в системе бу­ дет не в состоянии выполнить свои финансовые обязательства в пределах системы в данный момент или в любой другой момент времени в будущем;

* риск ликвидности — риск того, что одна из сторон в сис­ теме не будет иметь достаточных средств для выполнения своих финансовых обязательств в пределах системы таким образом и в такое время, как и когда это ожидается, хотя может это сде­ лать в некоторый момент времени в будущем;

. системный —риск системного падения, которое может произойти из-за одного или нескольких из вышеперечислен­ных рисков и их воздействия на третьи стороны, включая воз­можность того, что неспособность одной стороны в платежной системе выполнить свои обязательства повлияет на способность других выполнить свои;

. операционный — риск того, что операционные факторы вызовут кредитный риск или риск ликвидности либо усилят их;

. расчетный — риск того, что завершение или расчет от­дельных сделок либо расчет в системе межбанковских плате­жей в целом не произойдут в согласованное время.

Для центральных банков одной из главных целей, требую­щих решения, является снижение системного риска. В связи с

113

этим задачами модернизации национальной платежной систе­мы являются:

• уменьшение рисков платежной системы за счет внедрения современных методов и механизмов контроля и регулирования платежных процессов со стороны Национального банка, в пер­ вую очередь принципов RTGS;

. создание ядра перспективной многомодульной архитекту­ры платежной системы, обеспечивающей простоту интегриро­вания новых платежных инструментов;

. использование ядра платежной системы и системы расче­тов при проведении окончательных расчетов с помощью кли­ринговых систем мелких платежей, пластиковых платежных карточек, расчетов по ценным бумагам;

• сокращение сроков документооборота во внутриреспубли-канских расчетах посредством использования электронного до­кумента и цифровой подписи;

• повышение защищенности информации по проведению платежей на всех стадиях ее передачи и обработки.

J. ,■;>■_; , ■■ „-

■М!).

а., -

< ■ • 1 - :i . л

и"! ' '

v.J-.-