Глава 3. Организация системы межбанковских расчетов в республике беларусь

В начале 1990-х гг. в республике начали активно проводить­ся рыночные преобразования, в связи с чем установленный Госу­дарственным банком СССР механизм осуществления расчетов перестал быть адекватным ситуации и потребовал реорганиза­ции. Становление платежной системы Беларуси также проходи­ло в условиях перехода от централизованной плановой экономи­ки к рыночной. В ходе развития системы проявилась четко вы­раженная тенденция к широкому использованию безналичных форм расчетов. Появление новых платежных средств обусловило потребность в обработке и передаче огромных объемов информа­ции с помощью систем платежей и расчетов.

Платежная система Республики Беларусь из года в год дина­мично преобразовывалась и развивалась: в Национальном бан­ке для проведения межбанковских расчетов банкам были от­крыты корреспондентские счета, создан межбанковский рас­четный центр, внедрена система платежей на основе банков­ских пластиковых карточек, стали активно развиваться элек­тронные технологии совершения платежей.

До конца 1992 г. межбанковские расчеты осуществлялись через счета банков и их филиалов в главных управлениях НБ по областям. С января 1993 г. был введен механизм их осуществ­ления через единый корреспондентский счет банка, открытый в Нацбанке. Появление данного механизма позволило обеспечить контроль со стороны Национального банка за состоянием кор­респондентских счетов банков и регулировать банковскую лик­видность.

Ускоренное развитие платежная система республики полу­чила после утверждения в 1995 г. новых подходов к ее модерни­зации:

• проведение межбанковских расчетов по крупным и сроч­ным платежам на валовой основе в реальном режиме времени (с использованием принципов RTGS);

• сокращение сроков документооборота;

. повышение сохранности и защищенности информации по платежам на всех стадиях ее обработки;

65

• более эффективное использование банками средств за счет получения ими информации о состоянии корреспондентских счетов в реальном режиме времени;

• безотзывность платежного сообщения и окончательность межбанковского расчета;

. дематериализация платежного оборота.

В настоящее время платежная система Беларуси состоит из отдельных, относительно самостоятельных сегментов, образуе­мых централизованной системой для проведения расчетов в бе­лорусских рублях (национальная платежная система) и децен­трализованной системой для проведения расчетов в иностран­ной валюте.

В качестве ядра национальной платежной системы было предусмотрено создание автоматизированной системы межбан­ковских расчетов по крупным и срочным платежам BISS (Bela­rus Interbank Settlement System), основанной на принципах расчетов на валовой основе в режиме реального времени (RTGS), которая была внедрена в 1998 г. и функционирует в настоящее время. Платежный поток был разделен на две составляющие: крупные и срочные платежи, обрабатываемые в системе BISS; прочие платежи (несрочные), проводимые в клиринговой системе.

Сегодня созданная в государстве платежная система в основ­ном соответствует современным образцам. Однако интеграция и расширение экономических связей, позволившие нашей стра­не войти в мировые финансовые потоки, требуют формирова­ния платежной системы, полностью отвечающей мировым стан­дартам. Поэтому работа по созданию надежного, стабильного механизма функционирования платежной системы, ее модер­низация в связи с быстрыми технологическими изменениями в республике проводится постоянно.

3.1. Платежная система Беларуси

Термин «платежная система» начал активно использовать­ся с середины 1990-х гг. и почти полностью заменил ранее при­менявшееся сочетание «система безналичных расчетов». Появ­ление этого термина связано с внедрением на территории рес­публики международных платежных систем (VISA, Europey и др.) и с участием белорусских банков в системе SWIFT.

В экономической литературе встречаются различные опре­деления понятия «платежная система». Одни авторы характе­ризуют ее как набор механизмов для выполнения обязательств, принимаемых хозяйствующими субъектами при приобретении ими материальных или финансовых ресурсов; другие — как со­ве

вокупность правил, договорных отношений, технологий, мето­дик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, кото­рые позволяют всем участникам системы производить финансо­вые расчеты друг с другом. Некоторые под платежной системой подразумевают совокупность инструментов и методов, которые применяются в хозяйстве для перевода и осуществления расче­тов между юридическими и физическими лицами. Фактически определения различаются в зависимости от выбранных крите­риев. Так, некоторые авторы рассматривают платежную систе­му как совокупность платежных инструментов для расчетов между клиентом и банком, как систему межбанковских расче­тов или систему расчетов между коммерческими банками и центральным банком и т.д.

Для ознакомления мирового сообщества с особенностями функционирования платежных систем как внутри страны, так и в международном масштабе Комитет по платежным и расчет­ным системам Банка международных расчетов (Базель, Швей­цария) регулярно публикует материалы о платежных системах в различных странах, которые широко известны как Красные книги. Они содержат информацию о текущем состоянии пла­тежных систем и способствуют укреплению экономических связей между государствами. Подобное издание подготовлено и о нашей стране — «Национальная платежная система в Респуб­лике Беларусь». В нем под платежной системой подразумевает­ся набор инструментов, банковских процедур и межбанковских систем перевода денежных средств, которые обеспечивают де­нежное обращение.

Таким образом, платежная система Республики Беларусь— это совокупность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, платежных инструментов, правил и процедур, программно-технических средств, а также межбанковских сис­тем и механизмов перевода денежных средств, которые обеспе­чивают их обращение внутри страны и способствуют взаимодей­ствию с международными платежными системами.

Все перечисленные составляющие платежной системы долж­ны четко взаимодействовать друг с другом. Только в этом слу­чае может быть достигнута эффективность ее функционирова­ния. Под последней подразумевается своевременность и надеж­ность передачи и учета платежных ресурсов, выделяемых на проведение платежей. Непредвиденные сбои в системе или нео­жиданные задержки в платежах негативно сказываются на имидже платежной системы, вызывая недоверие участников расчетов и возможность возникновения платежного кризиса, в то время как при эффективном ее функционировании суще-

67

ш

ственно сокращаются операционные издержки, улучшается ка­чество управления ликвидностью в банках и на предприятиях.

Основными предпосылками для создания национальной пла­тежной системы Республики Беларусь явились:

. объявление государственного суверенитета;

• создание собственной денежной системы;

. начало реформирования экономики на рыночных принци­пах и образование двухуровневой банковской системы.

В настоящее время в Беларуси действуют платежные систе­мы и механизмы расчетов, имеющие собственные правила и ис­точники правового регулирования: национальная автоматизи­рованная система межбанковских расчетов (АС МБР); расчеты через предприятия связи; расчеты частных лиц с использовани­ем наличных денежных средств через ОАО СБ «Беларусбанк». Информационное взаимодействие между функциональными ком­понентами национальной платежной системы обеспечивается телекоммуникационной сетью.

Платежная система Республики Беларусь обеспечивает пот­ребности банков и субъектов хозяйствования в проведении рас­четов, а также способствует эффективной реализации основных направлений денежно-кредитной политики страны. Она явля­ется неотъемлемой частью финансовой инфраструктуры ры­ночной экономики. Организация и функционирование денеж­но-кредитной, банковской и платежной систем определяются потребностями рынка, а государственный контроль обеспечи­вает их стабильность и безопасность.

Задачи и функции платежной системы. Принципы постро­ения платежных систем. Основными задачами, стоящими перед платежной системой, являются:

• бесперебойность, безопасность и эффективность функцио­нирования;

• надежность и прочность, гарантирующие отсутствие сбоев в работе или полного выхода из строя системы платежей;

• эффективность, обеспечивающая быстрый, экономный и точный поток операций;

• справедливый подход ко всем участникам системы.

Главная функция любой платежной системы состоит в обес­печении развития и устойчивости хозяйственного оборота. Функ­ционирование платежной системы тесно связано с реализацией основной цели деятельности центрального банка — обеспече­нием стабильности банковской системы.

С целью снижения рисков в работе платежных систем важ­но соблюдать определенные принципы их построения, к числу которых относятся:

• удержание темпов обесценения национальной валюты на низком уровне;

68

. четкость и ясность в денежно-кредитном и правовом отно­шении;

• удовлетворение потребностей субъектов хозяйствования в управлении денежными ресурсами;

. развитая техническая инфраструктура;

. надзор за деятельностью коммерческих банков;

. использование средств, хранящихся на счетах централь­ного банка, для осуществления окончательных межбанковских расчетов.

Роль и участие Национального банка в формировании и развитии платежной системы. Центральный банк любой стра­ны заинтересован в нормальной работе платежной системы и играет в этом определяющую роль.

Статьей 25 Банковского кодекса Республики Беларусь зак­реплено, что обеспечение эффективного и надежного функцио­нирования платежной системы является одной из основных це­лей деятельности Национального банка Республики Беларусь. Наличие платежной системы, удовлетворяющей потребности банков и их клиентов в безопасном переводе средств, необходимо для стабильного функционирования экономики любой страны.

Достижение поставленных целей обеспечивается Нацбан-ком посредством выработки и проведения денежно-кредитной политики Беларуси. В пределах предоставленных полномочий он издает обязательные для всех субъектов хозяйствования не­зависимо от форм собственности, коммерческих банков и дру­гих кредитных учреждений, действующих на территории страны, нормативные акты и другие документы. В соответ­ствии со статьей 136 Конституции Республики Беларусь НБ пользуется монопольным правом эмиссии банкнот и монет на территории республики в качестве официального платежного средства, а также регулирует денежное обращение в стране че­рез свои главные управления в каждой области.

Права Национального банка в сфере развития платежной системы республики определены в статье 30 Банковского ко­декса, в соответствии с которой банк:

• определяет основные направления совершенствования пла­тежной системы страны;

• устанавливает правила, формы, сроки и стандарты при проведении безналичных и наличных расчетов в Беларуси и от­ветственность за их нарушение;

• ведает ведомственным архивом данных для статистичес­кой обработки и обеспечения свидетельства о деятельности и операциях, осуществляемых при проведении межбанковских расчетов.

69

Национальный банк ведет корреспондентские счета бан­ков — участников платежной системы и осуществляет их рас­четно-кассовое обслуживание. Как банк государства, он ведет счета государственного бюджета, организует расчетное обслу­живание структур государственной власти и управления. НБ оказывает банковские услуги иностранным правительствам, зарубежным центральным банкам и финансовым органам, а также международным организациям, членом которых являет­ся Республика Беларусь. Он контролирует риск ликвидности, кредитный и системный риски в платежной системе, выступает в качестве ее оператора, осуществляет регулирование ликвид­ности ее участников.

Кроме поддержания устойчивости развития платежной сис­темы велико значение Национального банка в обеспечении ее операционной эффективности. Это обусловлено тем, что, во-пер­вых, обработка платежей является очень затратной и ресурсоем­кой деятельностью и, во-вторых, характер функционирования платежной системы отражается на показателях эффективности банковских и финансовых рынков, которые она обслуживает.

Регулируя функционирование платежной системы и осу­ществление межбанковских расчетов, Нацбанк защищает бан­ковскую систему от возможных потрясений. Поэтому к его ком­петенции также относится управление рисками платежных систем, заключающееся:

• в разработке правовых норм, обеспечивающих регулиро­вание расчетов между экономическими агентами;

. применении превентивных мер к банкам, находящимся в затруднительном положении;

. создании и реализации соответствующих форм защиты каналов передачи информации с платежными инструкциями и обращающихся платежных инструментов.

Отсутствие должного внимания к любому из рисков и спосо­бов управления ими может привести к весьма серьезным по­следствиям, например дестабилизации расчетов, вызывающей кризис платежной системы в целом.

Таким образом, Национальный банк, обладая статусом кре­дитора последней инстанции и абсолютной платежеспособнос­тью, позволяет свести риск неплатежей при расчетах с его учас­тием к минимуму.

Организация и структура платежной системы Беларуси. Существующая в настоящее время в республике национальная платежная система обеспечивает потребности экономики в це­лом и банков в частности в своевременном и качественном про­ведении расчетов. Как и в других странах, она включает ряд элементов, основными из которых являются: участники систе-70

мы; средства расчетов и платежные инструменты, участвую­щие в системе; технологии платежа и коммуникационные сис­темы; законодательная база и совокупность соглашений между участниками системы.

Все элементы платежной системы тесно связаны между со­бой, их взаимодействие осуществляется по определенным пра­вилам, закрепленным в нормативных актах государства и меж­дународных соглашениях. Работа платежной системы Белару­си построена согласно соответствующим правовым актам, на основе которых разработаны правила и механизмы ее функцио­нирования, которые являются едиными для всех участников. К таковым относятся установленные формы проведения безна­личных расчетов, стандарты платежных документов, а также различные средства передачи информации (линии связи, про­граммное и техническое обеспечение).

Участники платежной системы — это институты, предо­ставляющие услуги по осуществлению переводов денежных средств. В их число входят Национальный банк, другие банки и небанковские кредитно-финансовые организации.

Действующее законодательство Республики Беларусь преду­сматривает, что ведение счетов и обеспечение перевода безна­личных платежей являются исключительно банковской дея­тельностью и что только банковские учреждения и небанков­ские кредитно-финансовые организации с лицензией Нацио­нального банка имеют право оказывать эти платежные услуги. Следовательно, в нашей стране отсутствуют небанковские субъ­екты хозяйствования, оказывающие услуги по проведению и обработке платежей.

Предприятия почтовой связи Республики Беларусь осуще­ствляют только определенные виды приходных и расходных операций по поручению физических лиц, а именно:

. прием денежных средств по почтовым (телеграфным) пе­реводам, в том числе и международным;

• прием денежных средств в оплату сторонним организаци­ям (коммунальные платежи, платежи за газ, автостоянки, электроэнергию, детские дошкольные учреждения и др.);

• выплату денежных средств по почтовым (телеграфным) переводам, в том числе и международным;

• выплату пенсий и пособий по ведомостям органов соци­альной защиты.

Основой платежной системы Республики Беларусь в сфере проведения расчетов в национальной валюте на территории страны является автоматизированная система межбанков­ских расчетов (АС МБР). Она представляет собой совокупность норм, правил, процедур и программно-технических средств,

71

при помощи которых осуществляются межбанковские расчеты между участниками в целях выполнения денежных требований и обязательств по собственным платежам и по платежам, ини­циированным клиентами. В состав АС МБР входят две подсис­темы расчетов: по крупным и срочным денежным переводам — система BISS и по мелким несрочным денежным переводам (да­лее — прочие денежные переводы) — клиринговая система расчетов.

Участниками АС МБР являются Национальный банк, банки и небанковские кредитно-финансовые организации, которые оказывают расчетно-платежные услуги друг другу и своим кли­ентам. Национальный банк осуществляет организацию меж­банковских расчетов и управление автоматизированной сис­темой. Он может выступать в качестве:

• пользователя платежной системы, т.е. осуществлять свои собственные операции;

• участника платежной системы, т.е. получать и совершать платежи от имени своих клиентов;

• защитника государственных интересов, т.е. осуществлять функции координатора платежной системы, осуществляя при этом надзор за ее участниками и устанавливая общие правила их работы.

Национальный банк обслуживает ограниченный круг кли­ентов. Он организует расчетное и кассовое обслуживание Пра­вительства Республики Беларусь, Министерства финансов, Глав­ного государственного казначейства Министерства финансов и его территориальных органов, Министерства обороны, Минис­терства внутренних дел, Комитета государственной безопаснос­ти и др.

В компетенцию банков сегодня входит широкий спектр ус­луг, включая платежные услуги юридическим и физическим лицам, а также осуществление межбанковских платежей от своего имени (межбанковское кредитование, перемещение ва­лютных средств, наличных денег, ценных бумаг и др.).

Помимо АС МБР национальная система включает совокуп­ность взаимодействующих систем и средств автоматизации процессов денежных переводов:

• систему расчетов по сделкам купли-продажи ценных бу­маг и инструментов срочного рынка;

• системы безналичных расчетов на основе банковских плас­тиковых карточек;

• программно-техническую инфраструктуру платежной сис­темы;

. локальные автоматизированные системы расчетов банков. 72

Основные организации, осуществляющие программно-тех­ническое обеспечение инфраструктуры национальной платеж­ной системы, представлены:

• Белорусским межбанковским расчетным центром (БМРЦ), который является техническим оператором системы. Он осуществляет обработку информации по переводам денеж­ных средств между банками, выступает в качестве разработчи­ка программного обеспечения национальной системы безналич­ных расчетов с использованием банковских пластиковых кар­точек «БелКарт», а также обеспечивает функционирование те­лекоммуникационной сети национальной платежной системы;

• Центром банковских технологий (ЦБТ), который явля­ется разработчиком и реализатором функции сопровождения программно-технического комплекса национальной платежной системы;

• Белорусской валютно-фондовой биржей (БВФБ), являю­щейся оператором расчетно-клиринговой системы по ценным бумагам;

• Национальным процессингоеым центром (НПЦ), кото­рый осуществляет техническую, организационную и информа­ционную поддержку функционирующих в республике систем безналичных расчетов с использованием банковских пластико­вых карточек.

Основными платежными средствами в платежных систе­мах выступают:

1. обязательства банков перед клиентами (депозиты клиен­тов);

2. обязательства банков перед другими банками (депозиты банков-корреспондентов); . ,.

1. средства на корсчетах в Национальном банке; _ч.

4) обязательные резервы в Национальном банке. Последние три группы депозитов образуют средства меж­ банковских расчетов.

Под платежными инструментами подразумеваются тех­нические средства передачи информации о платеже между участниками расчетно-платежных отношений. В настоящее время они могут иметь бумажную, пластиковую или электрон­ную форму.

Технологии платежа — это перевод платежей и передача платежных инструкций с соответствующими сетями коммуни­каций, а также действующие процедуры расчетов в системе.

Передача платежных инструкций может происходить по­средством почтовой, телеграфно-телетайпной, специальной или электронной систем передачи данных. Одну из ключевых ролей в осуществлении международных платежей играет всемирная

73

межбанковская система телекоммуникаций SWIFT (System World International Financial Telecommunications), созданная консорциумом крупных банков Западной Европы и США для межконтинентальных переводов денежных средств и объеди­няющая более 3000 банков 70 стран. Банки Республики Бела­русь стали участниками системы SWIFT в 1994 г.

Наличие коммуникационных систем, отвечающих совре­менным требованиям и обеспечивающих быстрый перевод средств — необходимое условие функционирования автомати­зированной системы межбанковских расчетов. Коммуникаци­онные системы Беларуси, хотя и не полностью соответствуют международным стандартам, но обеспечивают проведение меж­банковских расчетов на высоком уровне.

Задача действующей законодательной базы, включающей международные правовые акты в области расчетов, — обеспече­ние гарантированного наличия у платежной системы правовой документации, максимально приближенной к существующим международно-правовым актам в соответствующей области. Она должна определять правила и процедуры, дающие участникам четкое представление о влиянии системы на каждый из финан­совых рисков, которые они несут в силу своего участия в ней.

Правовую основу функционирования АС МБР обеспечивают нормативные правовые акты Национального банка, договоры, заключаемые между НБ и банками-участниками.

Нормативно'Правовая база совершения безналичных рас­четов. Основой правового обеспечения функционирования пла­тежной системы выступают документы, регулирующие органи­зацию платежного оборота в стране.

Управление функционированием национальной платежной системы и его координация осуществляются Национальным банком. Согласно статье 136 Конституции Республики Бела­русь, последний регулирует кредитные отношения, денежное обращение, определяет порядок расчетов и обладает исключи­тельным правом эмиссии денег.

Платежная система Беларуси регулируется трехуровневой законодательной структурой.

Первый уровень включает законодательные акты (Консти­туцию, кодексы, законы, декреты и указы Президента Респуб­лики Беларусь).

В статье 16 ранее действовавшего Закона Республики Бела­русь «О Национальном банке Республики Беларусь» было уста­новлено, что в число основных функций НБ входят: организация межбанковских расчетов, определение и утверждение порядка, форм и правил организации безналичных расчетов в народном хозяйстве республики и ответственности за их нарушение. 74

Место и роль банков в организации безналичных расчетов первоначально были определены Законом Республики Бела­русь «О банках и банковской деятельности в Республике Бела­русь» (статьи 19, 21), который устанавливал, что расчеты меж­ду банками осуществляются через корреспондентские счета, а отношения банков с клиентами строятся на договорной основе. Клиенты самостоятельно выбирают банки для кредитно-рас-четного обслуживания.

После введения в действие в 2000 г. Банковского кодекса Республики Беларусь все аспекты банковской деятельности в стране стали регулироваться этим документом. Кодекс указы­вает на центральную роль и участие Национального банка в формировании и развитии платежной системы Республики Бе­ларусь.

Законом Республики Беларусь «Об электронном документе* от 10.01.2000 г. № 357-3 были установлены правовые аспекты применения электронных документов, определены основные требования, предъявляемые к этим документам и способам их защиты, а также права, обязанности и ответственность участ­ников правоотношений, возникающих в сфере обращения элек­тронных документов.

Второй уровень структуры, регулирующей платежи, охва­тывает нормативные документы, принятые Национальным бан­ком в соответствии с правом, предоставленным ему Банков­ским кодексом.

Общий порядок и основные правила проведения межбанков­ских расчетов в АС МБР, а также функции, полномочия и от­ветственность НБ, БМРЦ, банков и небанковских кредитно-фи­нансовых организаций закреплены в Инструкции по осуществ­лению межбанковских расчетов через автоматизированную систему межбанковских расчетов Национального банка от 10.03.2005 г. № 37. Этот документ также определяет форматы сообщений, порядок обмена ими и технологию проведения пла­тежей через систему.

График приема и обработки электронных платежных доку­ментов системой BISS и клиринговой системой прочих плате­жей утвержден протоколом заседания Комитета банковских операций и платежной системы Национального банка.

Инструкция о порядке ведения справочника банковских идентификационных кодов участников межбанковских расче­тов на территории Республики Беларусь утверждена постанов­лением Правления Национального банка от 30.06.2005 г. № 90.

Порядок процесса комплектования и ведения архивов элек­тронных документов по межбанковским расчетам и требования к нему регламентируются руководящим документом Республи-

75

ки Беларусь «Автоматизированная система межбанковских расчетов. Архивы электронных документов. Общие требова­ния» от 09.01.2001 г. № 3.

Третий уровень — это документы, регулирующие правоот­ношения, возникающие между Национальным банком и банка­ми, между банками при проведении межбанковских расчетов, а также между банками и клиентами.

Взаимоотношения, возникающие между банками и Нацио­нальным банком при проведении межбанковских расчетов, права и обязанности сторон регулируются договорами коррес­пондентского счета. Отношения между банками и клиентами по вопросам расчетного обслуживания регулируются заклю­ченными договорами на ведение банковского счета или на бан­ковское обслуживание. В таком договоре можно предусмотреть материальную ответственность банка за задержку оплаты пла­тежных документов, задержку в зачислении средств на счета субъектов хозяйствования свыше одного рабочего дня с момен­та их поступления на корреспондентский счет банка. Кроме то­го, предусматривается и ответственность клиента за несвоевре­менное информирование банка об ошибочно зачисленных на его счет суммах и др.

Задачи и функции, права и обязанности сторон по организа­ции и обеспечению проведения межбанковских расчетов отра­жаются в соглашении между Национальным банком Республи­ки Беларусь и БМРЦ об организации проведения межбанков­ских расчетов через АС МБР и договоре между БМРЦ и бан­ком-участником об оказании услуг по обеспечению проведения межбанковских расчетов через АС МБР.

Основные платежные процессы. Платежная система вклю­чает три основных расчетных процесса: инициирование плате­жа, передача и обмен платежными инструментами между бан­ками, расчет между банками.

Инициирование платежа — это процесс, при помощи кото­рого субъект хозяйствования поручает обслуживающему его банку перевести денежные средства по указанным им реквизи­там. Инициирование платежа осуществляется с помощью пла­тежных инструментов. При расчетах наличными деньгами в ка­честве такого инструмента выступают сами наличные деньги. Расчеты происходят непосредственно между плательщиком и получателем. Роль банка сведена к обслуживанию оборота на­личных денег: выдаче их из касс банка, зачислению на счета, ин­кассации, хранению и т.д. Центральный банк осуществляет вы­пуск наличных денег в обращение, устанавливает правила совер­шения операций с ними, прогнозирует потребность оборота, ре­гулирует покупюрный состав налично-денежной массы и др. 76

Обращение наличных денег происходит во внебанковском обороте, правила расчетов наличными деньгами по сути сводят­ся к ограничительным мерам по их использованию и правилам совершения кассовых операций. При безналичных расчетах все платежи совершаются в рамках банковской системы. Для их проведения в банках открываются расчетные (текущие) счета, на которых хранятся свободные средства. Если счета платель­щика и покупателя находятся в одном банке или в любом из его филиалов, то при перечислении средств происходит простое их перемещение по счетам в пределах одного банка. Если же счета открыты в разных банках, то средства переводятся из одного банка в другой, т.е. осуществляются межбанковские расчеты. Организация межбанковских расчетов — основное назначение платежной системы.

В мировой практике сложились несколько моделей органи­зации межбанковских расчетов:

• путем организации корреспондентских отношений, со­провождающихся открытием корреспондентских счетов;

• через счета межфилиальных оборотов;

• через клиринговые учреждения.

Организационные модели платежных систем в своем разви­тии прошли несколько этапов. В различные периоды времени использовались следующие их виды:

• с участием клиринговой палаты;

- на основе сети расчетных палат; , .

• с участием центральной расчетной палаты.

Однако самой простой моделью организационной структуры платежной системы является сеть корреспондентских счетов между банками (рис. 3.1).

коммерческим оанк 1 ломмерческии оанк ^

Рис. 3.1. Модель платежной системы на основе корреспондентских

счетов

Для осуществления расчетов в данной модели достаточно перевода средств со счета банка-плательщика на счет банка-по­лучателя в любом из них. Такая модель и сегодня используется банками Республики Беларусь для проведения расчетов по внешнеэкономическим сделкам в иностранной валюте. Однако у нее есть существенный недостаток: активы банков рассредо-тачиваются по многочисленным корреспондентским счетам, что приводит к значительным расходам по их ведению. Для оп­тимизации расчетов возникает необходимость в промежуточ­ных звеньях. С появлением центральных банков и окончатель-

77

ным формированием двухуровневых национальных банков­ских систем роль третьей стороны стали выполнять ЦБ. Таким образом, в настоящее время существует две модели платежных систем: прямые корреспондентские сети коммерческих банков; платежные системы через посредника (третий коммерческий банк, клиринговую палату или центральный банк).

Формирование оптимальной корреспондентской сети, вы­бор надежного финансового партнера являются сегодня для всех банков одними из главных задач. Они обусловлены необхо­димостью своевременного проведения межбанковских расчетов с наименьшими затратами, перемещением ресурсов между бан­ками и т.д.

Корреспондентские отношения представляют собой сово­купность различных форм сотрудничества между банками, ко­торые основываются на корректном, честном и согласованном выполнении взаимных поручений, а также взаимном пред­оставлении информации. Корреспондентские отношения могут быть установлены банками с открытием корреспондентских или клиринговых счетов либо без него.

Корреспондентский счет — это счет, который один банк (респондент), открывает в другом банке (корреспонденте) для со­вершения операций, предусмотренных договорами между ними. Следует отметить, что иногда установление корреспондентских отношений возможно и без открытия счета. В таких случаях по­добные отношения реализуются посредством отражения расчет­ных операций по корреспондентским счетам, открытым в дру­гих банках.

Банки могут устанавливать корреспондентские отношения с уполномоченными банками-резидентами (банки с местонахож­дением в Республике Беларусь и созданные в соответствии с бе­лорусским законодательством) и иностранными банками-нере­зидентами. Счет, который ведет банк-корреспондент, носит название ЛОРО («их счет у нас»). На балансе банка-респондента он называется НОСТРО («наш счет у них»). Основные записи делаются по счету ЛОРО. Они являются основой для обеспече­ния своевременности расчетов.

Корреспондентские счета открываются банками по взаим­ной договоренности. В Национальном банке корреспондентские счета в белорусских рублях открываются в обязательном по­рядке. Каждый банк имеет только один корреспондентский счет. Счета НОСТРО открываются по инициативе самого банка и преимущественно в валюте того государства, чьим резиден­том является банк-корреспондент. Счета НОСТРО открываются для осуществления текущих платежей клиентов и для соб-78

ственных расчетов банка. Операции по ним проводятся по мето­ду зеркального отражения.

Как правило, каждый банк самостоятельно формирует оп­тимальную корреспондентскую сеть и определяет расчетные банки в других странах. Их выбор и количество зависят от сле­дующих условий:

• надежность и финансовая устойчивость банка;

• наличие высоких международных рейтингов;

• размеры банка, наличие разветвленной сети как собствен­ных филиалов, так и банков-корреспондентов;

• объем платежей клиентов в данной валюте;

. предоставление приемлемых условий осуществления плате­жей (время, до которого банк проводит платежи, комиссия, тех­нические средства и их приемлемость для банка-респондента).

Счета ЛОРО открываются по заявлению банка-корреспон­дента (для нерезидентов — как в национальной, так и в иност­ранной валюте, для резидентов — только в иностранной) и в со­ответствии с правилами открытия банками счетов клиентов в Республике Беларусь. При открытии счетов НОСТРО учитыва­ются также международные нормы и правила, законодатель­ство страны.

Договоры между банками могут заключаться путем состав­ления одного документа (договор ведения корсчета), подписан­ного сторонами, а также обмена письмами и тестированными телетрансмиссионными сообщениями.

В заключаемых договорах должны быть определены:

. наименования валют, в которых открываются корреспон­дентские или клиринговые счета;

• порядок проведения операций по счетам;

• порядок обмена образцами подписей уполномоченных лиц и оттиска печати и (или) тестирующими ключами;

• сроки осуществления межбанковских переводов, а при проведении клиринговых переводов — лимит сальдо клиринго­вого счета и порядок урегулирования сальдо счета;

. порядок взимания комиссионного вознаграждения и воз­мещения расходов;

• расчетный период;

. ответственность сторон и др.

Условия договора определяются по усмотрению сторон с учетом законодательства Республики Беларусь и страны бан­ка-корреспондента, т.е. фактически банк-резидент подтвер­ждает свое согласие с условиями банка-корреспондента, в том числе с его тарифами по операциям.

78

Договоры корреспондентского и банковского (для физичес­ких и юридических лиц) счетов служат основой функциониро­вания платежной системы республики.

Межбанковские расчеты — это расчеты по выполнению де­нежных требований и обязательств, возникающих между банка­ми, а также банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями относительно исполнения платежей, иницииро­ванных как самими банками, так и клиентами. (Основная часть расчетов, как правило, инициирована клиентами.)

В зависимости от организации межбанковских расчетов вы­деляют различные виды платежных систем, которые можно классифицировать исходя из определенных критериев.

По степени подчинения различают централизованные и де­централизованные системы. При централизованной системе все участники подчиняются единому центру, при децентрали-. зованной отдельные связи между участниками могут формиро­ваться независимо от всех остальных. Централизованными яв­ляются национальные системы валовых расчетов в режиме ре­ального времени. В Республике Беларусь — это система расче­тов через единые корреспондентские счета в Национальном банке. Обязательным условием проведения межбанковских рас­четов в белорусских рублях на территории страны является ус­тановление корреспондентских отношений с Национальным банком, который имеет возможность контролировать и регули­ровать все безналичные потоки в национальной валюте. Сущес­твуют следующие режимы корреспондентских счетов:

• нормальный (доступ к счету свободный);

. «списание средств запрещено» (полностью или частично); . «зачисление средств запрещено»;

• «расчеты запрещены».

Примерами децентрализованных систем являются сеть пря­мых корреспондентских отношений между банками, межфили­альная (внутрибанковская) система расчетов. На основе пря­мых корреспондентских сетей в основном функционируют сис­темы международных расчетов между банками разных стран. На принципах децентрализации построена и первая трансгра­ничная платежная система TARGET: большинство ее операций проводится национальными системами валовых расчетов на двусторонней основе между центральными банками стран — участниц системы.

По порядку резервирования средств различают платежные системы, операции в которых проводятся только после предва­рительного резервирования участниками расчетов денежных средств на отдельных счетах, и системы без предварительного резервирования средств. Так, расчеты на валовой основе по кор-80

респондентским счетам банков в Национальном банке Респуб­лики Беларусь проводятся в пределах имеющихся средств. В начале осуществления расчетов по прочим банковским перево­дам в системе клиринг ее участники могут иметь нулевые остат­ки по счетам.

По механизму расчетов различают системы брутто-расче-тов (на валовой основе) и нетто-расчетов (на чистой основе). Первые предполагают отражение суммы каждого платежного документа по корреспондентскому счету банка индивидуально в полном размере платежа. Такие системы используются для крупных денежных переводов. При нетто-расчете равновели­кие требования или обязательства банков взаимно погашаются, а разница в пользу одного из них перечисляется с одного кор­респондентского счета на другой. Такие системы используются в основном при проведении большого количества платежей на мелкие суммы.

По условиям приема участников выделяют системы с рав­ными требованиями и одинаковым доступом для всех участни­ков, а также системы, в которых устанавливаются определен­ные ограничения (например, по величине собственного капита­ла или объему платежей). В национальной платежной системе нашего государства корреспондентские счета в Национальном банке открываются на равных условиях.

По размерам сумм и срочности платежей различают систе­мы, в рамках которых платежи производятся на равных усло­виях независимо от их суммы и сроков, и системы перевода крупных и мелких сумм денежных средств, а также срочных платежей.

По возможности предоставления кредита выделяют систе­мы, предусматривающие автоматическое прекращение расчет­ных операций при временном недостатке денежных средств на счетах участников расчетов, и системы, в рамках которых су­ществует возможность предоставления кредита участнику рас­чета при недостаточности средств на относительно короткий срок (в основном в виде овердрафта по счету). Условия предо­ставления таких кредитов устанавливаются в договорах о кор­респондентских отношениях между участниками системы рас­четов. Овердрафт по корреспондентскому счету в Националь­ном банке Республики Беларусь не допускается, однако банки имеют возможность получить в НБ ломбардный или одноднев­ный расчетный кредит.

В обобщенном виде данная классификация представлена в табл. 3.1.

81

Таблица 3.1 Классификация платежных систем

Критерий	Вид платежной системы
Степень подчинения, или иерархия	Централизованная
	Депентрализованная
Порядок резервирования средств	С предварительным резервирова­нием
	Без предварительного резервиро­вания
Способы получения окончательного платежа (механизм расчетов)	Валовые расчеты
	Чистые расчеты
Условия приема участников	С равными условиями для всех участников
	С ограничениями и установлени­ем приоритетности участников
Размеры сумм и срочность платежей	Перевод крупных сумм
	Перевод срочных платежей
	Прочие переводы (мелкие и не­срочные платежи)
Возможность предоставления кредита	С предоставлением кредита
	Без предоставления кредита

Существуют и другие классификации платежных систем. Однако самым общепризнанным является деление на системы платежей по крупным и мелким суммам, валовым и чистым расчетам.

Системы межбанковских расчетов по крупным суммам яв­ляются главным звеном платежных систем и обслуживают ос­новной объем безналичных платежей в экономике. В соответ­ствии с особенностями организации систем платежей по круп­ным суммам выделяют их следующие разновидности:

• по способам завершения расчетов — валовые расчеты в режиме реального времени (RTGS — real time gross settlement systems) или чистые расчеты в режиме дискретного времени (DNS — designated-time net sistems);

• по структуре и организации информационных потоков — У-тип, У-тип, L-тип, Т-тип;

• по форме собственности — государственные, частные, сме­шанные;

. по масштабу операций — внутренние, трансграничные;

• по типам используемых счетов — унифицированные и раздельные.

82

Режим реального времени предполагает непрерывную рабо­ту системы в течение всего операционного дня, режим дискрет­ного времени — работу системы по завершению расчетов в оп­ределенные периоды. Различие этих типов заключается именно в форме и времени завершения расчетов. Окончательный рас­чет в RTGS-системах достигается по мере поступления поруче­ний в систему, а в DNS-системах — в дискретные, заранее опре­деленные моменты (или интервалы) времени на чистой основе с использованием алгоритмов двустороннего или многосторонне­го зачета. Сам же порядок обработки платежных поручений одинаков в обеих системах.

Каждая из систем имеет свои достоинства и недостатки. Преимущество клиринговой системы над системой валовых расчетов: более низкие затраты на осуществление расчетов, снижение потребности в ликвидности. Недостаток: более высо­кий риск и более низкая скорость проведения расчетов.

Банк — отправитель платежа Банк — получатель платежа

Как было сказано выше, по структуре и организации инфор­мационного потока, который обеспечивает завершение расче­тов участников через счета в центральном банке, выделяют че­тыре типа информационного обмена между участниками — У-тип, У-тип, L-тип и Г-тип. Свои названия они получили из-за сходства их схематических изображений с буквами латинского алфавита. Например, в соответствии с V-типом вся информа­ция о платеже поступает сначала в центральный банк, где про­исходит его полная обработка и осуществляется окончательный расчет. После этого ЦБ сообщает всю информацию о платеже банку-получателю (рис. 3.2).

Рис. 3.2. Схема У-типа информационного обмена

Характерным для Y-muna передачи информации является:

• поступление полной информации о платеже банку-полу­чателю только после осуществления окончательного расчета;

• проведение процедур обработки платежных поручений центральным процессором, а платежа — исключительно рас­четным агентом в лице центрального банка. (Такой тип исполь­зуется системой SWIFT.)

К особенностям L-muna информационного обмена относятся следующие:

83

• обмен информацией осуществляется самими банками на двусторонней основе;

. центральный банк выполняет только функцию расчетного агента.

Общим для этих трех типов обмена информацией является то, что банк-получатель получает информацию о платеже толь­ко после проведения окончательного расчета. Т-тип передачи информации, в отличие от предыдущих, предполагает, что банк-плательщик через систему электронной связи напрямую передает платежное сообщение банку-получателю, а копию — центральному банку. Таким образом банк-плательщик получа­ет полную информацию о платеже до момента, когда он стано­вится безотзывным и окончательным. Из-за высоких рисков расчетно-платежных операций данный способ обмена информа­цией практически не используется.

Наиболее общие характеристики каждого из способов при­ведены в табл. 3.2.

Таблица 3.2 Типы передачи информации

Критерий	F-тип	У-тип	L-тип	Т-тип
Поступление полной инфор­мации о пла­теже к банку-получателю	После оконча­тельного рас­чета через сче­та банков-участ­ников в цен­тральном бан­ке	После оконча­тельного рас­чета через опе­ратора систе­мы (централь­ный процес­сор)	После оконча­тельного рас­чета путем на­правления под-тверждения центральным банком	До момента, когда платеж становится без-отзывным и окончатель­ным
Участие цент­рального бан­ка	Участвует в процессах рас­чета и проце­дурах обра­ботки плате­жей	Участвует в процессе рас­чета	Выпол няет функцию рас­четного аген­та	Завершает рас­чет по копии платежного со­общения
Участие цент­рального про­цессора		Участвует в процедуре об­работки пла­тежей
Действие суб­системы внут­реннего процес­сора банка-от­правителя		■	Обработка пол­ных платеж­ных сообще­ний и обмен информацией с банком-полу­чателем на дву­сторонней ос­нове

84

В Беларуси применяются модель межбанковских расчетов с использованием корреспондентских счетов и F-тип информаци­онного обмена. Все межбанковские платежи в белорусских руб­лях осуществляются на основании электронных платежных до­кументов через систему межбанковских расчетов НБ, которая состоит из двух компонентов: системы, работающей на принци­пах RTGS (система BISS на валовой основе в режиме реального времени), и системы на чистой основе (клиринговая система). Частные платежные системы отсутствуют.

В системе межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь, не все участники используют обе систе­мы: BISS и клиринговую. Так, созданный странами — участни­цами СНГ Межгосударственный банк осуществляет расчеты только через систему BISS.

Расчеты через корреспондентские счета, открываемые в учреждениях Национального банка. Межбанковские расчеты производятся через открытый в Национальном банке межфи­лиальный счет НБ и корреспондентские счета других банков. Последние устанавливают корреспондентские отношения с На-цбанком путем открытия в нем корреспондентского счета и зак­лючения договора.

Денежные средства списывают с корреспондентского (меж­филиального) счета банка по распоряжению банка — владель­ца счета. Расчеты производятся в пределах имеющихся денеж­ных средств (по межфилиальному счету Национального бан­ка — независимо от их наличия).

Внутрибанковские межфилиальные расчеты. Согласно действующему законодательству, банк может иметь в своем составе ряд филиалов. При этом для проведения расчетов внут­ри системы выделяется головной банк (центральный офис), ко­торый ведет сводный баланс банка и учитывает средства филиа­лов, находящиеся на балансе головного банка. Счета использу­ются филиалами при расчетах по собственным операциям и операциям клиентов.

Расчеты между разными филиалами (отделениями) банка, структурными подразделениями банка, его филиалов (отделе­ний), а также между клиентами, имеющими счета в одном бан­ке (филиале, отделении, структурном подразделении), осуще­ствляются, минуя корреспондентские счета. Каждый банк, имеющий филиальную сеть, самостоятельно разрабатывает по­рядок проведения расчетов и режимы счетов филиалов. Пос­ледние устанавливаются внутренними правилами каждого бан­ка, которые регламентируют:

• порядок открытия, закрытия и пополнения субкорреспон­дентских счетов филиалов;

85

• процедуру идентификации каждого участника расчетов;

• описание документооборота, порядка передачи и обработ­ки документов;

• режим субкорсчетов филиала;

• периодичность и порядок урегулирования задолженности филиала перед головным банком, возможность перераспределе­ния средств и др.

Межбанковские расчеты имеют место, если получатель пла­тежа является клиентом другого банка.

Общая характеристика электронных систем денежных расчетов. Система расчетов с использованием электронных де­нег представляет собой совокупность банковских и иных инсти­тутов, правил и процедур, обеспечивающих проведение таких операций. Правила осуществления операций с электронными деньгами утверждены постановлением Правления Националь­ного банка Республики Беларусь от 26.11.2003 г. № 201.

Электронные деньги — это хранящиеся в электронном ви­де на программно-тех ни чес к ом устройстве единицы стоимости, принимаемые в качестве средства платежа при осуществлении расчетов и выражающие сумму обязательств эмитента перед держателем по погашению электронных денег.

Эмиссию электронных денег на территории Республики Бе­ларусь осуществляют банки. Распространяются они через аген­тов, заключивших с банками договор. Эмитируемые электрон­ные деньги могут быть номинированы в белорусских рублях или иностранной валюте. Максимально возможная сумма элект­ронных денег, хранящихся на одном программно-техническом устройстве, не должна превышать сумму, эквивалентную 200 евро по официальному курсу Национального банка на дату про­ведения эмиссии. Банк, осуществивший эмиссию, принимает на себя безусловное и безотзывное обязательство по погашению эмитированных им электронных денег держателям, предъяв­ляющим их к погашению.

Банки вправе заключать с нерезидентами договоры, преду­сматривающие возможность приема последними к оплате элек­тронных денег, эмитированных данными банками. Для получе­ния электронных денег в банке-эмитенте юридические и физи­ческие лица, индивидуальные предприниматели представляют заявление на получение электронных денег и вносят в кассу банка-эмитента либо переводят в безналичном порядке на соот­ветствующий банковский счет денежные средства в сумме и ва­люте, соответствующих сумме и валюте номинала получаемых электронных денег.

Держателями электронных денег могут быть:

. физические лица, получившие электронные деньги от банка-эмитента (агента) или иных физических лиц при совер-86

шении в соответствии с законодательством Республики Бела­русь гражданско-правовых сделок, не связанных с предприни­мательской деятельностью;

• физические лица, получившие электронные деньги от юридического лица (индивидуального предпринимателя), ра­ ботниками которого в соответствии с заключенными трудовы­ ми договорами они являются;

. агенты, получившие электронные деньги от банка-эми­тента либо держателей при их погашении;

• юридические лица (индивидуальные предприниматели), получившие электронные деньги от банка-эмитента (агента);

• предприятия торговли и сервиса (ПТС), получившие элек­тронные деньги от физических лиц при использовании ими электронных денег.

Физические лица вправе использовать электронные деньги для осуществления расчетов с ПТС, принимающими электрон­ные деньги в качестве средства платежа за товары (услуги), а также для совершения иных гражданско-правовых сделок.

Юридические лица (индивидуальные предприниматели) впра­ве использовать полученные в банке-эмитенте электронные деньги для выдачи их своим работникам в оплату командиро­вочных расходов и расходов на хозяйственные нужды.

Юридические лица (индивидуальные предприниматели) впра­ве принимать в качестве средства платежа эмитированные не­резидентами электронные деньги, если обязательство по их по­гашению наряду с эмитентом-нерезидентом принял на себя банк.

Максимальная сумма одной операции, совершаемой при ис­пользовании электронных денег, не должна превышать сумму, эквивалентную 200 евро по официальному курсу Национально­го банка на дату проведения операции.