43. Профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг: деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг

   Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг - сбор, фиксация, обработка, хранение и предоставление данных, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг. Деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг имеют право заниматься только юридические лица. Лица, осуществляющие деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, именуются держателями реестра (регистраторами).

          Система ведения реестра владельцев ценных бумаг - совокупность данных, зафиксированных на бумажном носителе и/или с использованием электронной базы данных, обеспечивающая идентификацию зарегистрированных в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг, номинальных держателей ценных бумаг  и владельцев ценных бумаг и учет их прав в отношении ценных бумаг, зарегистрированных на их имя, позволяющая получать и направлять информацию указанным лицам и составлять реестр владельцев ценных бумаг.

         Для ценных бумаг на предъявителя система ведения реестра владельцев ценных бумаг не ведется.

          Реестр владельцев ценных бумаг (далее - реестр) - это часть системы ведения реестра, представляющая собой список зарегистрированных владельцев с указанием количества, номинальной стоимости и категории принадлежащих им именных ценных бумаг, составленный по состоянию на любую установленную дату и позволяющий идентифицировать этих владельцев, количество и категорию принадлежащих им ценных бумаг.

Владельцы и номинальные держатели ценных бумаг обязаны соблюдать правила представления информации в систему ведения реестра.

 

Держатель реестра — это юридическое лицо, которое оказывает услуги по ведению реестра владельцев ценных бумаг.

В системе ведения реестра владельцев ценных бумаг могут быть зарегистрированы два вида владельцев:

1) владелец ценной бумаги;

2) номинальный держатель ценной бумаги.

Номинальный держатель — это лицо, зарегистрированное в системе ведения реестра, в том числе являющееся депонентом депозитария, и не являющееся владельцем в отношении этих ценных бумаг.

Деятельность по ведению системы реестра включает большое число направлений, основными их которых являются:

• ведение лицевых счетов зарегистрированных в реестре лиц;

• ведение учета ценных бумаг эмитента на его лицевых счетах (отдельно по выпуску ценных бумаг от счетов по выкупу ценных бумаг эмитентом);

• ведение регистрационного журнала по каждому эмитенту (уставный капитал, дивиденды, выпуски ценных бумаг, дробления и консолидации акций и т.п.);

• хранение и учет документов, являющихся основанием для внесения записей в систему ведения реестра;

• учет начисленных доходов по ценным бумагам эмитентов и др.

В целом в системе ведения реестра должна содержаться информация об эмитенте, его ценных бумагах, зарегистрированных владельцах этих ценных бумаг, видах и количестве принадлежащих им бумаг и др.

Изменения в систему ведения реестра вносятся на основании установленного перечня документов, в частности, распоряжения владельца (номинального держателя) о передаче ценной бумаги (передаточное распоряжение), а также иных документов, подтверждающих переход права собственности на ценную бумагу, например, свидетельство о наследстве, договор дарения, решение суда и т.п.

Отказ от внесения записи (или отклонение от записи) не допускается, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

Деятельность по ведению системы реестра владельцев ценных бумаг является исключительным видом деятельности регистратора на рынке, которая не может совмещаться ни с какими другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

44.

Трансфер-агент — это юридическое лицо, которое по договору с регистратором осуществляет функции по приему и передаче информации и документов, необходимых для открытия лицевых счетов и проведения операций по ним в системе реестра владельцев ценных бумаг, от владельца лицевого счета к регистратору и обратно.

Трансфер-агент осуществляет связь владельцев ценных бумаг с регистратором, когда они расположены на существенном удалении друг от друга.

Главные задачи трансфер-агента:

• прием документов от владельцев лицевых счетов при совершении ими тех или иных операций с ценными бумагами;

• проверка подлинности представленных документов (в меру возможности) и подписей на них;

• передача установленным способом полученных документов регистратору;

• передача владельцам лицевых счетов необходимых документов (сертификатов ценных бумаг, выписок из реестра и др.);

• осуществление в оговоренных случаях выплаты доходов по ценным бумагам и др.

Функции клиентского депозитария могут быть самыми разнообразными, а главное, они постоянно развиваются вместе с изменением и ростом разнообразия потребностей участников рынка ценных бумаг. Современные функции депозитария могут включать:

• участие в расчетах по сделке с точки зрения поставки или принятия ценных бумаг клиентов с зачислением этих бумаг на клиентские счета депо;

• учет и хранение ценных бумаг клиентов в двух формах:

1) открытое хранение, т. е. учет ценных бумаг без их разбивки по конкретным клиентам сточки зрения характеристик ценных бумаг (порядковых номеров и других индивидуальных атрибутов ценных бумаг);

2) закрытое хранение, при котором учет ценных бумаг осуществляется непосредственно на именных счетах депо клиентов;

• выплата доходов по ценным бумагам клиентов (дивидендов, процентов);

• сопровождение корпоративных действий эмитента в случаях:

— бонусной эмиссии и выпуска прав;

— дробления (сплита) и консолидации акций;

— конвертации ценных бумаг;

— изменения наименования эмитента;

— ликвидации эмитента;

— осуществления нрав голоса по акциям;

— поглощений и слияний;

— погашения облигаций или выкупа акций самим эмитентом;

— реинвестирования дивидендов (выплата дивидендов в форме акций) и др.;

• управление налоговыми платежами клиентов, связанными с ценными бумагами:

— разнообразная профессиональная помощь клиентам в уплате налогов;

— отслеживание правильности и своевременности их уплаты клиентами и т.д.

— оказание всевозможных информационных услуг клиентам, касающихся ценных бумаг, находящихся на счетах депо, например, предоставление информации:

— об эмитентах и его действиях;

— о рынках ценных бумаг, включая мировой рынок;

— об изменениях в порядках учета и отчетности по сделкам

с ценными бумагами и т.п.