5. Примерная тематика курсовых работ по дисциплине

"Методология, методика и практика исчисления налогов" для студентов факультета "Налоговое дело"

1 . Возникновение и развитие налогообложения.

2. Налоговая система России и перспективы оптимизации налого­ обложения.

3. Методика налогообложения субъектов малого предпринима­ тельства.

4. Характеристика элементов и взаимосвязей налогового меха­ низма (модульное структурирование).

5. Философия и методология налога.

6. Классификационные признаки налогов.

7. Роль налогообложения в стимулировании инвестиционной ак­ тивности хозяйствующих субъектов в социальной сфере.

8. Учет поступления налогов: методы эффективности и опти­ мальности.

Д^Место налогов в структуре финансовой системы государства. 10. Налоговые теории: классические и современные (характери­стика, связи, тенденции развития). П.. Налоги как инструмент бюджетного регулирования. 12. Контроль исполнения налоговых предписаний: сущность, формы и методы. 13^ Налогообложение зарубежных стран.

14. Теория и практика налогообложения физических лиц в\РФ.

15. Проблемы либерализации в налогообложении. V

16. Современные акцизы: необходимость и методы налогообло­ жения.

1 7. Концепция построения налоговой системы в РФ.

1 8. Функциональное назначение налогов в рыночной экономике.

19. Модели (способы) автоматизации ИМНС.

20. Методология создания автоматизированной информационной системы МНС РФ (РТ).

21. Методика урегулирования международных налоговых споров и разногласий.

14

15

22. Методика и практика имущественного налогообложения.

23. Налоги республик в составе РФ (Законодательная основа, критерии классификации, особенности, взаимодействие).

24. Участники налоговых отношений в РФ.

25. Методы определения финансового результата деятельности предприятий и организаций для целей налогообложения.

26. Методологическая основа единого налога на вмененный до­ ход.

27. Параметры и практика взаимодействия бюджетов РФ и РТ в области налогообложения.

28. Механизмы и методы формирования затрат для целей налого­ обложения.

29. Позитивные и негативные тенденции в проведении налоговых реформ в РФ.

30. Налоговое планирование в условиях рыночных отношений.

31. Вертикальное и горизонтальное выравнивание налоговых по­ ступлений.

32. Методология исчисления налогов во внебюджетные фонды.

33. Практика исчисления и уплаты прямых налогов.

34. Практика исчисления и уплаты косвенных налогов.

35. Методы контроля за исчислением и уплатой налогов и сборов.

36. Практика проведения камеральных налоговых проверок.

37. Практика исчисления и уплаты НДС.

38. Практика исчисления и уплаты налога на прибыль организа­ ций.

39. Методы проведения выездной налоговой проверки (по дан­ ным ИМНС РТ).

40. Методология исчисления НДФЛ и ЕСН (взноса).

41. Законодательство о налогах, сборах, пошлинах и других пла­ тежах в РФ и РТ.

Приложение 1

ЗАДАНИЕ НА КУРСОВУЮ РАБОТУ

Студента.

(фамилия, имя, отчество)

Руководитель ( ) 200... г.

(фамилия, имя, отчество)