3.2.6. Расчеты с использованием банковских пластиковых карточек

Согласно действующим нормативным документам юридические и физические лица могут осуществлять без­наличные расчеты и другие операции с использованием банковских карточек внутриреспубликанских, междуна­родных и других платежных систем. В настоящее время системами, действующими на территории Республики Беларусь, с владельцами которых банки вправе заклю­чать договоры, являются: внутренняя система "БелКарт", международные системы "EUROPAY/MASTERCARD", "VISA", "Union Card", "Diners Club", "JCB", междуна­родная частная система AO "Банк "SNORAS", а также внут­ренние частные системы "Нефтекарт", ОАО "Белвнешэкономбанк", ОАО "Банк "Поиск", ОАО "Банк "Золотой Талер".

Банковская пластиковая карточка — персонифици­рованное либо неперсонифицированное средство прове­дения безналичных платежей за товары и услуги, получе­ния наличных денег и осуществления иных операций, пре­дусмотренных законодательством Республики Беларусь.

Для получения карточки, позволяющей осуществлять операции с ее использованием, клиенту (владельцу сче­та) необходимо заключить с банком-эмитентом (бан­ком, осуществляющим эмиссию карточек и расчетное и (или) кассовое обслуживание держателей этих карто­чек) договор карт-счета. Карт-счет — банковский счет, открываемый банком-эмитентом клиенту, на котором отражаются операции, произведенные с использовани­ем карточки (карточек). При этом при осуществлении операций по карт-счету возможен овердрафт в пределах лимита, определенного локальными нормативными пра­вовыми актами, разработанными в соответствии с зако­нодательством Республики Беларусь.

В зависимости от того, кто является владельцем карт-счета выделяют следующие виды карточек:

• личная карточка — карточка, с использованием ко­торой производятся операции по карт-счету на основа­нии договора карт-счета с физическим лицом-клиентом или доверенности физического лица-клиента;

• корпоративная карточка — карточка, которая по­зволяет ее держателю производить операции по карт-счету на основании договора карт-счета с юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем - клиентом (да­лее — юридическое лицо) и доверенности клиента при наличии трудового договора между держателем карточки и клиентом.

В зависимости от механизма расчетов по операциям, совершаемым с использованием карточек различают сле­дующие их виды:

• дебетовая карточка — карточка, операции с исполь­зованием которой производятся в пределах остатка средств на карт-счете клиента;

• кредитная карточка — карточка, операции с исполь­зованием которой производятся за счет кредита, предос­тавляемого банком клиенту;

• предоплаченная карточка — платежный инструмент в виде пластиковой карточки, содержащий носитель ин­формации, на котором записаны и хранятся сведения об определенной сумме денежных средств, оплаченных дер­жателем карточки ее эмитенту, либо сведения, позво­ляющие идентифицировать ее как предоплаченную кар­точку. Предоплаченная карточка - платежный инстру­мент, при использовании которого не требуется откры­тия банком счета держателю.

Основными участниками платежной системы на ос­нове банковских карточек являются:

• банк-эквайер — банк (небанковская кредитно-финан­совая организация), осуществляющий эквайринг; эквайринг — деятельность банка (небанковской кредитно-фи­нансовой организации) по расчетному обслуживанию предприятий торговли (сервиса), принимающих карточ­ки в качестве платежного средства за товары (услуги), и (или) кассовому обслуживанию держателей карточек, в отношении которых банк не является банком-эмитен­том. Эквайринг является операцией по обслуживанию карточек;

• уполномоченный банк — банк-резидент (небанковская кредитно-финансовая организация), осуществляющий эмиссию карточек, эквайринг по операциям с их ис­пользованием, безналичные расчеты по этим операциям на основании соответствующей лицензии Националь­ного банка Республики Беларусь;

• клиент (владелец счета) — юридическое лицо, его филиалы, другие обособленные подразделения, выделен­ные этим юридическим лицом на отдельный баланс, физическое лицо, индивидуальный предприниматель, за­ключившие с банком договор карт-счета;

• держатель — физическое лицо, осуществляющее опе­рации с использованием карточки на основании догово­ра карт-счета, заключенного с банком-эмитентом, и (или) доверенности клиента (владельца счета);

• предприятие торговли и сервиса (ПТС) — юридическое лицо, принимающее карточки в качестве платежного средст­ва за продаваемые товары (услуги) в соответствии с дого­вором на обслуживание карточек между ним и банком;

• пункт выдачи наличных денежных средств (ПВН) — место (касса банка, филиала (отделения) банка, расчет­но-кассового центра банка, если иное не установлено законодательством Республики Беларусь) совершения операций по выдаче наличных денежных средств с ис­пользованием карточки;

• банкомат — электронный программно-технический комплекс, выполняющий без участия оператора опера­ции по выдаче наличных денежных средств и их регист­рации, представлению информации о состоянии счета и другие операции, разрешенные Правилами системы и не противоречащие законодательству Республики Беларусь;

• платежный терминал — электронное программно-техническое (электронный терминал) или механическое (импринтер) устройство, предназначенное для регист­рации операций, произведенных с использованием кар­точек, с последующим формированием карт-чека; карт-чек — документ первичного учета, сформированный уст­ройством регистрации (электронный терминал, имприн­тер, банкомат) операции, произведенной с использо­ванием карточки в бумажном и (или) электронном виде, служащий подтверждением ее совершения и являющий­ся основанием для оформления платежных инструкций для осуществления переводов по операциям с использо­ванием карточек.

В настоящее время банковские карточки разрешено при­менять при следующих безналичных расчетных операциях:

• платежах в национальной валюте за товары и услуги, связанные с хозяйственной деятельностью данного юри­дического лица;

• расчетах в иностранной валюте между юридическими лицами-резидентами за товары и услуги на территории Республики Беларусь в случаях, разрешенных действую­щим законодательством;

• платежах, связанных с командированием держателей корпоративных карточек в пределах Республики Бела­русь (в национальной валюте), а также за ее пределами (в иностранной валюте);

• платежах в национальной валюте за расходы представи­тельского характера на территории Республики Беларусь.

Следует отметить, что использование корпоративной банковской карточки для выплаты заработной платы и раз­личных выплат социального характера не допускается.

Создание банками платежной системы на основе бан­ковских карточек включает организацию эмиссии бан­ковских карточек и расчетных операций с их использо­ванием.

Организация расчетов с использованием банковских карточек предполагает:

1. создание системы обращения карточек, развитие не­обходимой инфраструктуры. Банк должен провести рабо­ту по привлечению предприятий торговли и сферы услуг для обслуживания карточек, организовать расчеты с эти­ми предприятиями по операциям с применением карто­чек, осуществить установку банкоматов. Для этого банк заключает с продавцами договоры, в которых устанавли­вает определенный процент от оборота по карточкам — плату за проводимую авторизацию и за гарантию банка на перечисление средств;

2. организацию проверки платежеспособности клиента (авторизация), т.е. получение торговой точкой подтвер­ждения гарантии оплаты при совершении расчетной опе­рации по конкретной банковской карточке. Для прове­дения авторизации продавец посылает запрос банку о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его платежеспособности. Технология авторизации зависит от организации платежной системы, вида карточки и тех­нической оснащенности торговой точки. Авторизация может осуществляться в двух режимах.

Режим on-line предполагает установление торговой точкой связи с банком (или процессинговым центром) для подтверждения платежеспособности карточки при осу­ществлении каждого платежа. Связь устанавливается либо продавцом по телефону (голосовая авторизация), либо тор­говым терминалом после введения суммы платежа продав­цом и идентификационного кода (PIN-кода) держателем карточки. Этот режим применяется главным образом при осуществлении расчетов с применением магнитных карто­чек, обладающих небольшим объемом памяти.

Режим off-line предполагает подтверждение платеже­способности без установления связи с банком (или про­цессинговым центром) путем дополнительного обмена информацией с самой карточкой. Такой режим приме­няется в отношении электронных карточек, емкость па­мяти которых позволяет записывать на них, кроме про­чего, информацию о состоянии счета клиента. При расчете за купленный товар терминал автоматически фик­сирует уменьшение суммы счета на микропроцессоре бан­ковской карточки. Данный режим является более эконо­мичным, чем режим on-line;

3) обеспечение обмена информацией между участника­ми платежной системы (процессинг). Информационный обмен может осуществляться на основе бумажных, элек­тронных технологий или быть смешанным. Для его орга­низации в банке создается процессинговый центр, куда поступают запросы продавцов о платежеспособности банковских карточек и откуда рассылаются "черные" спи­ски или стоп-листы (списки аннулированных, потерян­ных и украденных карточек). В процессинговом центре обрабатываются поступившие документы (карт-чеки или другие), в соответствии с которыми банк осуществляет перевод средств со счетов клиентов на счета предпри­ятий торговли и сервиса. Для обслуживания системных банковских карточек необходимо создавать межбанков­ские центры. Процессинговый центр может также осуще­ствлять деятельность по изготовлению и выпуску карто­чек в обращение, дальнейшему развитию инфраструкту­ры и т.д.

Расчеты с использованием банковских карточек осу­ществляются в форме дебетового банковского перевода. Схематично порядок расчетов может выглядеть следую­щим образом (см. рисунок).

Предприятие торговли и сервиса 2	3	Банк-эквайер 4 8
1		7 5
Держатель карточки		Банк-эмитент 6