- •1.1 Понятие валютных отношений и валютной системы
- •1.2 Валютный курс и факторы, влияющие на его формирование
- •2.1 От золотомонетного к золотодевизному стандарту
- •2.2 От Генуэзской к Бреттонвудской валютной системе
- •2.3 Ямайская валютная система
- •3.1 Рыночное и государственное регулирование валютных отношений. Валютная политика, ее формы
- •3.2 Валютные ограничения. Мировой опыт перехода к конвертируемости валют
- •4.1 Понятие международных расчетов. Валютно-финансовые и платежные условия внешнеэкономических сделок.
- •Формы международных расчетов.
- •4.3 Валютные клиринги
- •5.1 Виды валютных рынков
- •5.2 Котировка иностранных валют
- •Определение кросс-курса
- •5.3 Курсы продавца и покупателя
- •5.4 Виды валютных операций, их эволюция
- •5.5 Валютный арбитраж
- •6.1 Сущность страховой защиты
- •6.2 Страхование внешнеэкономических рисков
- •6.3 Защита от валютных и кредитных рисков при осуществлении внешнеэкономических контрактов
- •7.3 Причины необходимости создания валютного контроля в Российской Федерации
- •8.1 От валютной монополии к началу широкомасштабного реформирования (1986-1992 годы)
- •8.2 Закон рф «о валютном регулировании и валютном контроле» № 3615-1 от 9 октября 1992 г., как начало реформирования валютного законодательства
- •8.3 Закон рф «о валютном регулировании и валютном контроле» № 173-фз от 10 декабря 2003 г., как продолжение курса либерализации
- •10.1 Контроль за поступлением валютной выручки от экспорта продукции
- •10.2 Валютный контроль за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемую продукцию
- •10.3 Осуществление валютного контроля при бартерных операциях
- •10.4 Валютный контроль в неторговом обороте
- •11.1 Планирование при осуществлении проверочной деятельности
- •11.2 Осуществление проверочных мероприятий
- •11.3 Сроки поведения проверочных мероприятий
- •11.4 Основные положения при производстве по делам об административных правонарушениях
- •Список использованных источников
- •1. Нормативные акты
11.1 Планирование при осуществлении проверочной деятельности
Территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного имеют право (ч. 1 ст. 23 Закона № 173-ФЗ):
проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства и актов органов валютного регулирования;
проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов;
запрашивать и получать документы и иную информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов.
Основаниями для проведения надзорных мероприятий в области валютного законодательства РФ являются:
годовой план работы управления;
материалы внеплановой работы управления;
поручения Росфиннадзора;
обращения территориальных управлений;
мотивированные постановления и обращения правоохранительных органов и органов прокуратуры;
обращения федеральных органов исполнительной власти (территориальных органов), органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, общественных объединений;
сообщения и заявления физических и юридических лиц, а также сообщения в средствах массовой информации, содержащие данные, указывающие на наличие события административного правонарушения в области валютного законодательства.
Годовой план контрольной и надзорной работы территориального управления в сфере валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования составляется по установленной Федеральной службой финансово-бюджетного надзора форме, не позднее сроков, установленных Федеральной службой или - Территориальным управлением.
Работники организационного отдела после поступления отписанных в отдел документов в течение следующего рабочего дня делают ксерокопии соответствующих документов, необходимых для формирования плана в соответствии с профилем работы отдела, и вручают их руководителю отраслевого отдела (начальнику или заместителю) под роспись с указанием даты.
Руководитель отраслевого отдела не позднее следующих двух календарных недель представляют начальнику организационного отдела составленные в соответствии с требованиями и по формам, установленным Федеральной службой, предложения по планируемым отраслевым отделом контрольным и надзорным мероприятиям, в том числе во взаимодействии с другими отделами.
Предложения поступают в организационный отдел на бумажном и магнитном носителях информации.
Работники организационного отдела в последующие четыре календарных дня проверяют полноту включения в план централизованных заданий, выполнение предъявляемых к оформлению требований, сводят предоставленные предложения и составляют годовой план работы территориального управления.
В течение следующего рабочего дня составленный годовой план находится на рассмотрении у заместителя руководителя территориального управления, после чего с визами заместителя руководителя территориального управления и начальника организационного отдела направляется на утверждение руководителю территориального управления.
Руководители организационного отдела несут персональную ответственность за выполнение требований, предъявляемых к составлению годового плана, и своевременность его представления в Федеральную службу.