76. Обеспечение приемлемой доходности страховых операций и инвестиционной деятельности

Выручка страховщика формируется за счет поступлений страховых взносов по договорам страхования, сострахования и перестрахования за вычетом страховых выплат, отчислений в страховые резервы (кроме резерва предупредительных мероприятий) и страховых взносов по договорам, переданным в перестрахование.

Прочие поступления от страховой деятельности включают: доходы, полученные от размещения страховых резервов и других средств; суммы полученных доходов, начисленных на депо премий по рискам, принятым в перестрахование.

Доходы от иной деятельности: прибыль от реализации основных фондов, материальных ценностей и прочих активов; доход от сдачи имущества в аренду.

Показатели относительной доходности страховой деятельности: финансовый результат страховой деятельности включает два элемента: прибыль (убыток) страховщика и прирост резерва взносов; рентабельность страховых операций должна быть больше или равна уровню, предусмотренному страховыми тарифами. Общая рентабельность СК = отношению балансовой прибыли по всем СК к поступлениям от всех видов деятельности. Рентабельность страховых операций представляет собой отношение балансовой прибыли по всем операциям без доходов от инвестиций и от прочей деятельности к премиям по прямому страхованию и перестрахованию. Рентабельность инвестиций - это отношение доходов от инвестиционной деятельности к ликвидным активам; рентабельность активов = отношению балансовой (чистой) прибыли к общим активам.

77. Непрерывное увеличение объема страховой премии

Рост страховой премии исключительно важен для СК, т.к. у них большой удельный вес постоянных расходов и они имеют возможность воспользоваться эффектом операционного левериджа.

ЭОР=(П-FC/Пр),

где П –объём премий,

Пр-прибыль,

FC-постоян затраты.

Кроме того высокие темпы инфляции предполагают увеличение премий.

Расширение видов и объёма страховых услуг по направлениям:

Для юр. лиц: 1) Участие в конкурсном отборе страховых фирм 2)Подготовка программ по перспективным видам Страхования 3) Комплексное обслуживание предприятий в соц среде, в области с/защиты имущества предприятий и в области с/ответств-сти.

Для физ. лиц: разрабатываются международные полисы страхования мед расходов.

По отраслям: 1) Для сохранения об-та недв-сти (годовые размеры тариф ставок для полного восстановления об-та 0,1-7% от с/оценки об-та) 2)Программы ДМС направлены на улучшение кач-ва мед.помощи 3) С-е с/х пр-тий для обеспечения сохранности с/х техники, скота и ГП (0,3-7%)

78. Выполнение обязательств по возмещению ущерба перед страхователями

В случае страхования ответственности за причинение вреда страховщик возмещает ущерб в пределах страховой суммы. По договору личного страхования страховщик обязан выплатить единовременно или выплачивать периодически страховую сумму в случае причин вреда жизни или здоровью застрахованного, достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного события. При неполном имущественном страховании, страховщик обязан возместить страхователю часть понесенных убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости.

При двойном перестраховании - сумма страхового возмещения, подлежащая выплате каждым из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первоначальной страховой суммы по соответствующему договору страхования.

При состраховании, страховщики солидарно отвечают перед страхователем за выплату страхового возмещения.

Страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения или страховой суммы:

1) Если страховой случай наступил вслед умысла страхователя, выгодоприобретателя или застраованного лица или вследствие грубой неосторожности страхователя или выгодоприобретателя (при имущественном страховании);

2) страховой случай наступил из-за воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения; военных действий, а также маневров или иных военных мероприятий; гражданской войны, народных волнений всякого рода или забастовок.

3) за убытки, возникшие вследствие изъятия, конфискации, реквизиции, ареста или уничтожения застрахованного имущества по распоряжению государственных органов.

Показатели Уровня выплат и убыточности страховой суммы.

Уровень выплат = (сумма выплат за отчетный период) / (сумма страховой премии за отчетный период). Факторный анализ производится путем выявления влияния отдельных факторов на изменение показателя.

Анализ показателя убыточности страховой суммы. Убыточность = (сумма страховых выплат за отчетный период) / (страховая сумма за отчетный период).

Показатель соотношения рисков, который характеризует степень повреждения застрахованных объектов (т.е. чем ближе этот показатель к 100%, тем выше степень повреждаемости застрахованного имущества): СР= Св/Сс * 100%.