1. Понятие банковского менеджмента

Банковский менеджмент – управление отношениями, связанными с формированием и использованием финансовых ресурсов банка.

Банки, как субъекты финансового риска, имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов:

1. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. 2. Банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга, которые несут в себе наибольший риск, поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры (инвестиционная компания все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров).

2. Функции банковского менеджмента

Основные функции менеджмента – анализ, планирование, регулирование и контроль. Реализация этих функций в процессе управления финансами, управления персоналом и управления маркетинговой деятельностью составляет сущность банковского менеджмента. Анализ: Предполагает оценку деятельности банка в целом и по отдельным направлениям; Позволяет выявить положительные и отрицательные тенденции в развитии банка. Анализ делится на: ретроспективный анализ (основанный на данных предыдущих периодов) и текущий анализ (использующий данные настоящего времени); количественный и качественный анализ. Планирование - это процесс принятия управленческих решений. Этот процесс включает мониторинг и анализ результатов выполнения ранее принятых планов, а так же решает задачу определения целей развития банка и путей их достижения. Различают стратегическое и текущее планирование (бизнес - планирование). Регулирование: Основной целью внешнего банковского регулирования является защита интересов кредиторов и вкладчиков и предотвращение развития системного банковского кризиса. Внутрибанковское регулирование направлено на корректировку целей банка и методов их реализации, исходя из реально складывающейся ситуации (совершенствование организационной структуры банка, корректировка резервов, пересмотр ценовой политики и др.). Контроль: соблюдения управленческой политики, проверки достоверности бухгалтерской и финансовой отчетности и обеспечения эффективности работы; предполагает проведение проверок с целью минимизировать потери, возникающие в результате ошибок и нарушений внутренних регламентов, а также их несовершенства и несоответствия изменившимся условиям.

3. Сущность, содержание и виды мисменеджмента

Когда менеджмент банков осуществляется некачественно, он часто является причиной банковских кризисов. В этом случае используется понятие «мисменеджмент», который отличается как ненамеренными ошибками, так и умышленными и противозаконными действиями персонала банка. Подразделяется на 4 группы, характеризующие поэтапное углубление кризиса банка:

1.Технический: банк молодой, проводит агрессивную политику, к тому же с относительно неопытным руководством; банк меняет владельцев и руководство, что вызывает изменение его политики; банк, управляемый ранее успешно, по ряду причин оказывается неспособным предвидеть конъюнктурные изменения рынка и сориентироваться в ухудшившейся ситуации и предпринять оздоровительные меры.

2. Косметический: банк укрывает прошлые и настоящие потери с тем, чтобы сохранить к себе доверие, выиграть время и найти выход из неблагоприятной ситуации. Цель – создать впечатление о нормальном положении дел путем отражения в отчетности на неизменном уровне ряда ключевых показателей (дивиденды) за счет манипуляции с другими показателями отчета.

3.Авантюрный (кризисное управление): комплекс операций, позволяющих банку на короткое время сконцентрировать ресурсы, выиграть время и выправить положение: согласованная с клиентом покупка депозитов по пониженным ставкам, взимание с заемщиков повышенных процентов, отсрочка возврата средств вкладчикам, резкое расширение спекулятивных операций.

4.Мошенничество: завершающая стадия кризиса банка, когда с помощью ряда приемов (кредитование фиктивных фирм, переброска средств в родственные фирмы) средства изымаются из банка и вместо удовлетворения претензий вкладчиков идут на цели обогащения мошенников.