52. Долгосрочное страхование жизни: социально- экономическая и инвестиционная составляющие

Долгосрочное страхование жизни (ДСЖ) является необходимым элементом воспроизводства человека в социально-экономической системе любого государства, выполняя по отношению к ней три основные функции:

1. социальная: оперативное и адекватное возмещение физического вреда (ущерба) и личное материальное обеспечение граждан в результате наступления страховых событий, обусловленных договором страхования;

2. финансовая: формирование и аккумулирование денежных средств в специализированных страховых резервах для осуществления потенциальных страховых выплат по рискам, оговоренных в договоре страхования;

3. предупредительная: формирование из полученных страховых премий специальных резервов предупредительных мероприятий, которые направляются на разработку и внедрение конкретных мероприятий для предотвращения или сокращения страховых событий.

Можно выделить две группы задач, решаемых системой СЖ: задачи финансового характера и задачи социального характера.

Задачи финансового характера:

1. накопительные, связанные с получением инвестиционного дохода и вложениями капитала;

2. защита частного бизнеса, обеспечение выживания предприятия в случае смерти партнера по бизнесу, смерти руководителя предприятия или смерти "ключевого" персонала;

3. увеличение личных доходов за счет предоставления льгот по налогообложению страховых премий и выплат по страхованию жизни;

4. защита наследства (например, облегчение передачи наследуемого имущества или состояния одному из наследников за счет прямого личного права бенефициара на страховую сумму, свободную от прав кредиторов и других наследников).

Задачи социального характера:

1. защита семьи в случае потери кормильца и дохода умершего члена семьи;

2. обеспечение в случае временной или постоянной утраты трудоспособности (инвалидности);

3. обеспечение пенсии в старости;

4. накопление средств для оказания материальной поддержки детям при достижении совершеннолетия (например, для оплаты их образования);

5. оплата ритуальных услуг.

Некоторые авторы выделяют семейное ДСЖ и страхование в деловой сфере [1]. Целью семейного ДСЖ является защита экономической безопасности семьи. В данном случае СЖ служит средством защиты дохода лица, имеющего кого-либо на иждивении (дети, супруги) и накопления средств на различные нужды, в том числе и пенсионные.

ДСЖ в деловой сфере включает в себя страхование персонала (в том числе "ключевых" работников), страхование с целью возврата кредита, страхование с целью продления бизнеса (страхование лиц, владеющих значительными долями в хозяйственных обществах), пенсионные планы для работников и др. Таким образом, основная цель страхования жизни в деловой сфере - защита экономической безопасности предпринимателей.