41. Привлеченный капитал коммерческого банка

Привлеченные средства коммерческого банка делятся на депозитные и недепозитные.

Депозиты – ден. средства внесенные в банк клиентами на определенный срок под определенный процент. Которые могут быть использоваться банком в соответствии с банковским законодательством.

Все депозиты делятся по экономическому содержанию:

I.Депозиты до востребования.( остатки средств на счетах ЮЛ и ФЛ, остатки средств на корсчетах др. банках.,депозиты до востребования)

Более высокая ликвидность(М1) -> наименьшая процентная ставка

II. Срочные депозиты (Менее ликвидны, тк «закрытый вклад»(М2) -> процентная ставка больше чем в 1. Срочные вклады-наиболее устойчивая часть депозитов. На срочные вклад более низкая норма обязательных резервов определяемая ЦБ для кб.

Существует несколько способов начисления процентных ставок(простая % ставка(на первоначальную сумму),сложная(%начисляется в 1й временной интервал капитализируется ,прибавляется к первоначальному вкладу ,далее %начисляется на накопленную сумму) ,случаи когда процент начисляется несколько раз в год.

III.Сберегательные вклады(Вклады с возможным пополнением).

Существуют:

1.Депазитные сертификаты

2.Сберегательные сертификаты

Они могут служить расчётными и платёжными средствами для держателя. ДС вып-я на крупные суммы и приобретаются только ЮЛ. СС реализуются среди ФЛ.

IV.Ценные бумаги.

Банковский вексель

Преемущество бв заключается в возможности использовать их в качестве залога при получении кредитов при расчёте за товары и услуги, они имеют высокую ликвидность .Возможны различные сроки бв.

Также они(депозитные источники) классифицируются по многим другим признакам

-сроки

-ставки

-условия изьятия средств

Не депозитные источники формирования ресурсов банка

1. Кредиты

2. Займы

3. Учёт векселей

4. Выпуск облигаций

5. Займы на межд. рынке

6. Ведение счетов.

42. Формирование капитала банка. Понятие достаточности банковского капитала

Все ресурсы кб делятся на привлеченные собственные.

Структура собственных средств(АКТИВ)

- уставной капитал. Не менее 300 млн.р.

- резервный фонд. Формируется из чистой прибыли должен быть не менее 15% от уставного капитала. Предназначен для финансирования непредвиденных убытков и создается банками в обязательном порядке.

- добавочный капитал. Формируется за счет эмиссионного дохода, полученного в результате продажи акций по цене выше номинальной, а так же за счет увеличения стоимости ценных бумаг в процессе обращения. За счет переоценки стоимости ОПФ. Стоимость безвозмездно полученного имущества.

- фонды, создаваемые с целью покрытия рисков по отдельным банковским операциям.

- не распределенная прибыль.

В теории банковского дела различают понятия собственные средства и собственный капитал. Собственные средства более общее понятие в него входит: уставной капитал, все вида резервов, нераспределенная прибыль, добавочный капитал.

Собственный капитал – специально создаваемые фонды и резервы, предназначенные для поддержания экономической стабильности банка.

Функции выполняемые собственным капиталом:

Защитная

Оперативная. возможность за счет собственных средств осуществлять внутренние инвестиции и создавать финансовые резервы на непредвиденные случаи

Регулирующая. Связана с заинтересованностью общества к эффективному существованию банка.

Существуют определенные нормативы по уровню достаточности банковского капитала. Они разрабатываются Базельским комитетом по банковским надзорам в который входят 27 ЦБ мира.

Капитал банка делится на капитал первого и второго уровня.

Капитал первого:

-Обыкновенные акции

-Привилегированные акции

Капитал второго:

- Формируемые банком резервы

Базель 2 регламентирует требования к структуре капитала, надзорному процессу и рыночной дисциплине.

Собственный капитал должен составлять не менее 8 % от суммы активов, взвешенных с учетом кредитного рыночного и операционного рисков.

2.Привлеченные средства коммерческого банка делятся на депозитные и недепозитные.

Депозиты – ден. средства внесенные в банк клиентами на определенный срок под определенный процент. Которые могут быть использоваться банком в соответствии с банковским законодательством.

Все депозиты делятся по экономическому содержанию:

-Депозиты до востребования.

остатки средств на счетах ЮЛ, ФЛ, остатки средств на кор. счетах др. банках.депозиты до востребования

-Срочные депозиты

Наиболее устойчивая часть депозитных ресурсов, т.к. размещается на определенный срок. Снятие средств ранее оговоренного срока ведет к штрафам.

Срочные вклады обладают низкой ликвидностью и не могут участвовать в расчетах. На них ЦБ-ком определяется бьолее низкая норма резервов.

Начисление % по срочным вкладам:

*Простая % ставка-независимо от срока вложения % начисляются на первоначальную сумму.

S=S0(1+nA),где С0-первоначальная сумма, н-кол-во периодов и А-проц ставка

*Сложные %-% начисленный в первый временной интервал прибавляется к первоначальной сумме вклада. В след период % начисляется на накоппленную сумму.

S=S0(1+A)ⁿ

*Когда % начисляются несколько раз в течении года.

S=S0(1+A/t)^n*t и т-сколько раз в году начислялся %.

-Сберегательные вклады. Вклады с возможным пополнением.

-Ценные бумаги.

Депозитные и сберегательные сертификаты

Депозитные сертификаты- выпускаются на крупные суммы и приобретаются только юридическими лицами

Сберегательные сертификаты-реализуется среди физических лиц.

Банковский вексель.

Долговая расписка. Преимущество банковских векселей заключается в возможности использовать их в качестве залога при получении кредитов, при расчете за товары и услуги, имеют высокую ликвидность и возможны различные сроки банковских векселей.

Недепозитные источники привлечения ресурсов.

-Кредиты

-займы( и на международном рынке)

-учет векселей

-выпуск облигаций.

-ведение счетов