7. Функции Банка России

Все центральные банки выполняют аналогичные функции, которые условно можно объединить в следующие группы:

• по организации и регулированию денежного обращения;

• по обслуживанию счетов правительства;

• по банковскому обслуживанию коммерческих банков;

• по надзору и контролю за деятельностью коммерческих банков;

• по валютному регулированию и валютному контролю.

Первая и основополагающая группа функций центральных банков заключается в том, что они монопольно осуществляют эмиссию банкнот и организуют их обращение, обеспечивают стабильность и устойчивость национальной денежной единицы, организуют систему безналичных расчетов.

Банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории России. Банкноты и монеты Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории России.

Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами.

В целях организации на территории России наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;

• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

• установление признаков платежеспособности банкнот и монет Банка России, порядка уничтожения банкнот и монет Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монет Банка России;

• определение порядка ведения кассовых операций.

Банк России координирует, регулирует и лицензирует организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем в Российской Федерации. Он устанавливает правила осуществления расчетов, в том числе формы, сроки и стандарты безналичных расчетов, через свои учреждения осуществляет межбанковские безналичные расчеты.

Во взаимодействии с Правительством РФ Банк России разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику. Для воздействия на денежное обращение Банк России использует:

• процентные ставки по проводимым им операциям;

• нормативы обязательных, депонируемых в нем резервов (резервные требования);

• операции на открытом рынке;

• рефинансирование кредитных организаций;

• валютные интервенции;

• установление ориентиров роста денежной массы;

• прямые количественные ограничения;

• эмиссию облигаций от своего имени.

Функции по обслуживанию Правительства РФ. В Банке России хранятся средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов. Банк России без взимания комиссионного вознаграждения осуществляет операции со средствами федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов, а также операции по обслуживанию государственного долга РФ и с золотовалютными резервами.

Банк консультирует Минфин РФ по вопросам выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы России и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.

Однако Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита федерального бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете. Он также не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов.

Функции по обслуживанию коммерческих банков. Для осуществления расчетно-кассового обслуживания Банка России открывает счета коммерческим банкам. Эти счета называются корреспондентскими. С этих счетов производится списание средств в пользу других банков и зачисление средств в пользу владельцев счетов или их клиентов. Для проведения расчетов банки хранят на корреспондентских счетах определенный рабочий остаток. В случае недостатка средств они прибегают к кредитам других банков или Банка России.

Для кредитных организаций Банк России является кредитором последней инстанции, он организует систему их рефинансирования. Система постоянно действующего кредитования включает три вида кредита, предоставляемых под залог ценных бумаг, включенных в Ломбардный список. Для получения кредита ценные бумаги блокируются на специальном счете в депозитарии. Рыночная стоимость ценных бумаг, скорректированная на поправочный коэффициент, должна покрывать сумму кредита и проценты по нему. Начисление процентов на сумму основного долга проводится по формуле простых процентов за период фактического пользования кредитом исходя из числа календарных дней в году.

Система постоянно действующего кредитования представлена следующими видами кредитов.

Ломбардный кредит (предоставляется с 1996 г.). Срок кредитования — от трех до 30 дней. Кредиты могут быть двух типов:

• по фиксированной ставке, названной ломбардной, — объем выдаваемого кредита не ограничивается. До 30 июня 2006 г. ставка составляла 7,1% годовых на срок кредитования семь календарных дней; )

• на аукционной основе. В этом случае устанавливается лимит на максимальный объем кредита, выставляемого на каждый аукцион. В июне 2006 г. максимальные заявленные ставки составляли 7,1%, а минимальные — 7%.

Однодневные расчетные кредиты (овернайт). Предоставляются с 1996 г. для завершения расчетов в конце операционного дня при отсутствии средств на корреспондентском счете банка. Специального заявления банка на получение каждого кредита не требуется, кредит предоставляется автоматически в пределах лимита при условии, что банк заключил соглашение о пользовании кредитами подобного рода. Лимиты устанавливаются по каждому банку и фиксируются в договоре.

Внутридневные кредиты. Предоставляются с 1998 г. банкам, рас­положенным в регионах с валовой (непрерывной) или порейсовой обработкой платежных документов в течение операционного дня, путем списания средств с корреспондентского счета при отсутствии средств на нем. Кредиты предоставляются только банкам, заклю­чившим договор на получение не только внутридневных кредитов, но и кредитов овернайт. Размер кредитования регулируется лимитом, зафиксированным в кредитном договоре.

Среди перечисленных кредитов наибольшим спросом пользуется внутридневной. Дополнительно к кредитам широкое распространение получили операции прямого РЕПО (соглашения об обратном выкупе) — соглашения, по которому одна сторона сначала продает другой стороне (в данном случае Банку России) ценную бумагу, а по истечении определенного, оговоренного договором срока выкупает ее по заранее установленной цене.

Депозитные операции Банка России. В целях регулирования ликвидности банковской системы и поддержания стабильности на валютном рынке с февраля 1996 г. Банк России осуществляет депозитные операции в национальной валюте.

Банк может привлекать средства в депозиты следующими путями:

• проведением депозитных аукционов;

• проведением депозитных операций по фиксированной процентной ставке;

приемом в депозит средств банков с использованием системы «Рейтере — дилинг» или с использованием программнотехнических средств полномоченной торговой системы в настоящее время системы электронных торгов ЗАО ММВБ);

• приемом в депозит средств банков на основе отдельного со­глашения, определяющего условия депозита. Депозитные аукционы проводятся Банком России как процентный конкурс договоров с назначением Банком максимальной на­чальной процентной ставки «американским» или «голландским» способом. При проведении Банком депозитной операции по фиксированной процентной ставке банки, имеющие намерение перечислить денежные средства в депозит, направляют заявку на размещение депозита.

Выпуск ценных бумаг. В целях реализации денежно-кредитной политики Банк России может от своего имени осуществлять эмиссию облигаций, размещаемых и обращаемых среди кредитных организаций. Предельный размер общей номинальной стоимости облигаций всех выпусков, не погашенных на дату утверждения реше­ния о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций Банка России, устанавливается как разница между максимально возможной суммой обязательных резервов кредитных организаций и суммой обязательных резервов кредитных организаций, определенной исходя из действующего норматива обязательных резервов.

Со второй половины марта 2005 г. Банк России начал ежегодно выставлять двусторонние котировки на покупку-продажу облигаций Банка России в целях предоставления участникам рынка возможности размещения временно свободных средств или продажи облигаций Банка.

Функции банковского регулирования и надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка, установленных им обязательных нормативов.

Цель банковского регулирования и банковского надзора заключается в поддержании стабильности российской банковской системы и защите интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе орган — Комитет банковского надзора, который объединяет структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций.

Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

Для осуществления своих функций Банк России имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации.

Банк России не вправе требовать от кредитных организаций выполнения не свойственных им функций, а также предоставления не предусмотренной федеральными законами информации о клиентах кредитных организаций и об иных третьих лицах, если эта информация не связана с банковским обслуживанием указанных лиц.

Банк России не вправе прямо или косвенно устанавливать не предусмотренные федеральными законами ограничения на проведение операций клиентами кредитных организаций, а не вправе обязывать кредитные организации требовать от их клиентов документы, не предусмотренные федеральными законами.

Контроль за деятельностью кредитных организаций осуществля­ется как на стадии создания организации, так и в процессе ее функционирования.

Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает р, этих лицензий и отзывает их.

На получение банковской лицензии могут претендовать только структуры, сформировавшие уставный капитал в необходимом раз­мере. Законом от 3 мая 2006 г. № 60-ФЗ, вступающим в силу с 1 января 2007 г., минимальный размер уставного капитала банка определен эквивалентом 5 млн евро, а небанковской кредитной ор­ганизации — 0,5 млн евро.

В соответствии с Инструкцией от 14 января 2004 г. № 109-И Банк России выдает коммерческим банкам следующие виды лицензий: лицензию на право проведения всех банковских операций в рублях, кроме привлечения вкладов населения, лицензию на право проведения всех банковских операций в валюте, кроме привлечения вкладов населения, лицензию на проведение операций с драгоцен­ными металлами.

При выдаче банковской лицензии Банк России осуществляет проверку учредителей. Юридическое лицо — учредитель должно иметь устойчивое финансовое положение, достаточно средств для внесения в уставный капитал кредитной организации, действовать в течение трех лет, выполнять обязательства перед бюджетом всех уровней последние три года.

При подаче заявления с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций представляются аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей — юридических лиц с приложением балансов и отчетов о прибыли и убытках за три последних года деятельности. Кроме того, представляется свидетельство об отсутствии задолженности перед бюджетами, подтвержденное налоговыми органами, бизнес-план кредитной организации, который содержит информацию, отражающую способность кредитной организации сохранять финансовую стабильность и выполнять требования Банка России и адекватность структуры управления кредитной организации принимаемым рискам; анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера и другие документы.

До выдачи лицензии Банк проверяет полноту и источники формирования уставного капитала банка. Формирование уставного капитала за счет заемных средств не допускается. Доля денежной части уставного капитала не должна быть меньше 80%.

Приобретение и (или) получение в доверительное управление одним юридическим или физическим лицом, либо группой лиц, связанных между собой соглашением, либо зависимыми по отно­шению друг к другу организациями более 5% акций (долей) кредитной организации требуют уведомления Банка России, а более 20% — его предварительного согласия.

В рамках осуществления своих надзорных функций Банк России вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации участников (акционеров) кредитной организации в случае приобретения ими более 20% акций (долей) кредитной организации, а также устанавливать требования к финансовому положению приобретателей более 20% акций (долей) кредитной организации.

Банк России имеет право не дать согласия на приобретение более 20% акций (долей) кредитной организации, если выявит неудовлетворительное финансовое положение их приобретателей.

В целях обеспечения устойчивости функционирующих кредитных организаций Банк России устанавливает следующие обязательные нормативы, отчетность по которым представляется банками ежедневно:

• максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

• максимальный размер крупных кредитных рисков;

• нормативы ликвидности кредитной организации;

• нормативы достаточности собственных средств (капитала);

• размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

• минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

• нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

• максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними, устанавливается в процентах собственных средств кредитной организации и не может пре­вышать 25% их размера.

При определении максимального размера риска учитываются вся сумма кредитов кредитной организации, а также суммы гарантий и поручительств, предоставленные одному заемщику или группе связанных заемщиков.

Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств кредитной организации.

Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собственных средств кредитной организации.

Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800% размера собственных средств кредитной организации.

Банк России вправе вести реестр крупных кредитных рисков кредитных организаций (банковских групп).

Нормативы ликвидности кредитной организации определяются следующим образом:

• как отношение ее активов и пассивов с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов;

• как отношение ее ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легко реализуемых активов) и суммарных активов.

Норматив достаточности собственных средств определяется как отношение собственных средств кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска.

Банк России регулирует размеры и порядок учета открытой по­зиции кредитных организаций по валютному, процентному и иным финансовым рискам.

В соответствии с федеральными законами Банк определяет порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов (фондов) кредитных организаций для покрытия возможных потерь по ссудам, валютных, процентных и иных финансовых рисков.

Нормативы использования собственных средств кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц определяются как выраженное в процентах отношение сумм инвестируемых и собственных средств кредитной организации. Размер этого норматива не может превышать 25% ее собственных средств.

Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам, определяется в процентах ее собственных средств. Этот норматив не может превышать 50%.

Банк России устанавливает методики определения собственных средств кредитной организации, активов, пассивов и размеров риска по активам для каждого норматива с учетом международных стандартов и консультаций с кредитными организациями, банков­скими ассоциациями и союзами.

В целях определения размера собственных средств кредитной организации Банк России проводит оценку ее активов и пассивов на основании методик оценки, устанавливаемых его нормативными актами. Кредитная организация обязана отразить в своей бухгалтерской и иной отчетности размер собственных средств, определенный Банком России.

Если размер собственных средств (капитала) кредитной организации окажется меньше ее уставного капитала, определенного учре­дительными документами, Банк России обязан направить в такую кредитную организацию требование о приведении их в соответствие.

Для осуществления функций банковского регулирования и надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет по отношению к нарушителям предусмотренные федеральным законодательством санкции.

Проверки могут осуществляться уполномоченными представителями Банка России в порядке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями.

Уполномоченные представители Банка России имеют право получать и проверять отчетность и другие документы кредитных организаций и их филиалов, при необходимости снимать копии с документов для приобщения к материалам проверки.

Порядок проведения проверок кредитных организаций, в том числе определение их обязанностей по содействию в проведении проверок, определяется Советом директоров.

В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, представления неполной или недостоверной информации Банк имеет право требовать от кредитной организации устранения этих нарушений, взыскивать штраф, определенный Кодексом административных правонарушений, либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев.

В случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений в деятельности кредитной организации, а также если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

• потребовать от кредитной организации осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры ее активов, замены руководителей кредитной организации, осуществления реорганизации кредитной организации;

• изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы;

ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданнойей лицензией, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года;

• назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев;

• предложить учредителям (участникам) кредитной организации, которые имеют возможность оказывать влияние на решения органов управления этой организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов.

Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций.

В целях защиты интересов вкладчиков и кредиторов Банк России вправе назначить в кредитную организацию, у которой отозвана лицензия, своего уполномоченного представителя. Порядок его деятельности устанавливается федеральными законами и нормативными актами Банка.

В период деятельности уполномоченного представителя Банка России кредитная организация вправе осуществлять разрешенные ей федеральными законами сделки только по согласованию с этим представителем в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

С момента создания ликвидационной комиссии или назначения Арбитражным судом арбитражного управляющего деятельность уполномоченного представителя Банка России прекращается.

Функции по валютному регулированию и валютному контролю. Банк России является органом валютного регулирования и валютного контроля; он осуществляет эти функции в соответствии с Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ и иными федеральными законами. Банк организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль; определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами. Он устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю; принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует его составление; осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами.

Банк России регулирует курс рубля по отношению к иностранной валюте путем проведения валютных интервенций — купли-продажи иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.