42. Функции кредита

Любая функция кредита отражает степень развития кредитных отношений в рыночной экономике и выражает сущность кредита, при котором происходит восполнение временного недостатка собственных оборотных денежных средств.

Направленность и содержание действия кредита отражены в конкретных его функциях.

Существуют следующие функции кредита:

1.Перераспределительная функция – это передача временно свободных финансовых ресурсов из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, для обеспечения более высокой прибыли. При этом происходит перераспределение временно высвободившейся стоимости на условии возврата.

Важная задача для государства состоит в определении экономических приоритетов и стимулировании с помощью привлечения финансовых ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов.

2. Функция замещения – это замещение наличных денег кредитными знаками обращения в виде векселей, чеков, кредитных карточек и безналичных расчётов. Использование безналичных расчётов по денежным обязательствам и зачёт взаимной задолженности, значительно сокращает налично-денежный оборот и уменьшает издержки обращения связанные с изготовлением, пересчётом, транспортировкой и охраной наличных денежных средств.

3. Функция аккумуляции и концентрации денежного капитала – это быстрое накапливание капитала, использование которого необходимо для какой либо цели.

Источниками капитала могут быть собственные средства, в виде прибыли и заёмные средства, в виде кредита. Получение прибыли и амортизационных отчислений требует длительного времени, а получение кредита в банке возможен в течении нескольких дней. Поэтому денежные средства, взятые в кредит, сокращают время для накопления капитала, необходимого для какой либо цели.

44. Формы финансового кредита

К формам фин кредита отн-ся:

Банковский кредит – это кредит, при котором банк предоставляет заёмщику денежные средства в наличной или безналичной формах.

Банковский кредит предоставляется на конкретный срок. По истечении срока определённого кредитным договором, кредит погашается. Источником кредитования служат привлёчённые денежные средства банка, которые берутся в займы у одних субъектов и предоставляются во временное пользование другим субъектам.

Межбанковский кредит – это кредит, предоставляемый одним банком другому банку. 1) Для банка-кредитора предоставление кредита является источником приносящий доход от передачи денежных средств во временное пользование заёмщику. Для банков-заёмщиков кредит служит средством регулирования ликвидности, а также дополнительным источником денежных ресурсов для расширения доходных вложений.

2) Кредиты Банка России - кредиты, обеспеченные залогом (блокировкой) ценных бумаг, предоставляемые Банком России банкам.

Внутридневной кредит - кредит Банка России, предоставляемый при осуществлении платежа с основного счета банка сверх остатка денежных средств на данном основном счете банка.

Кредит овернайт - кредит Банка России, предоставляемый банку в конце дня работы подразделения расчетной сети Банка России/уполномоченной РНКО (расчетная небанковская кредитная организация) (в конце времени приема и обработки расчетных документов, предъявленных к банковским счетам клиентов Банка России/уполномоченной РНКО) в сумме не погашенного банком внутридневного кредита.

Ломбардный кредит - кредит Банка России, предоставляемый банку по его заявлению под залог государственных ценных бумаг. Такой кредит предоставляется сроком на 30 дней.

Предоставление ломбардного кредита может осуществляться двумя способами:

• путём удовлетворения заявки банка (т.е. заёмщика) по фиксированной процентной ставке;

• через аукцион заявок по сложившейся на ломбардном кредитном аукционе процентной ставке.

При 1-м способе – объём кредита неограничен, а при 2-м способе – устанавливается лимит на максимальный объём кредита выставленный на аукционе.

• Ломбардный кредит как форма – это кредит под заклад легко реализуемого движимого имущества. Сумма представления ломбардного кредита значительно меньше закладного имущества, которое передаётся соответствующему кредитному учреждению на время использования кредита. Выдачей ссуд под залог (заклад) движимого имущества населению занимается ломбард (т.е. специальное кредитное учреждение).

• Онкольный кредит – это краткосрочный кредит, под обеспечение ценными бумагами, который погашается по первому требованию.

При онкольном кредите банк открывает специальный счёт заёмщику под залог ценных бумаг. В пределах обеспеченного кредита банк оплачивает все счета хозяйствующего субъекта. Погашение кредита производится по первому требованию банка за счёт средств, поступивших на счёт заёмщика или путём реализации залога. При этом банк обязан за 7 дней предупредить об этом заёмщика.

• Ипотечный кредит – это кредит, предоставляемый под залог недвижимости. Он необходим для покрытия крупных капитальных затрат.

Ипотечный кредит используется, как правило, для строительства, при этом объект строительства может являться предметом залога. Залог может оформляться поэтапно: купив землю, заёмщик (т.е. владелец) её закладывает, на эти деньги он строит фундамент и тоже его закладывает и т.д. При этом получается, что полученные деньги служат источником финансирования следующего этапа строительства.

• Контокоррент – это единый счёт, на котором учитываются все операции банка с клиентом, и представляет собой сочетание ссудного счёта с текущим. (в России не применяется с 2006 года)

С одной стороны на нём отражается все платежи со счёта по поручению клиента, а с другой стороны средства, поступающие в банк от клиента в виде выручки, вклада и т.п. Контокоррент может иметь дебетовое и кредитовое сальдо.

46. Структура и звенья кредитной системы РФ. Кредитная система – это совокупность различных финансово-кредитных институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и концентрацию денежного капитала. Кредитная система РФ: 1) фин.-кредит.институты: ЦБ, банковская кредитная орг-ия, специализированные небанковские фин.-кредит.организации. 2) инструменты кредит.отношений: вексель(закон о простом и переводном векселе), облигация, кредит.договор.3) организации по оказанию услуг в фин.-кредит.сфере: бюро кредит.историй, коммерческое агенство. 4) кредитно-расчетные отношения: традиц.виды кредита(госуд.,коммерч.,финансовый), специальные(лизинг). 5) информация об участниках кредит.отношений: кредитная история, кредитоспособность заемщика. Функционирование кредтной системы выражается в движении суженной стоимости и сформированным кредит.рынком. Этапы движения суженой стоимости: 1) наличие временно свободных денег, 2) размещение заемного капитала, 3)получение заемных средств у заемщика, 4) целевое использование заемщиком заемного кап., 5) возрат суженой стоимости, 6) получение кредитором основного "тела" кредита и % по нему.

48. Нормативно-правовые акты, регулирующие кредит.систему РФ. 1)Гражданский кодекс РФ (часть 2) .Всего содержит 30 – 59 глав. Основные главы: Глава 34. Аренда, Глава 36. Безвозмездное пользование, Глава 42. Заем и кредит, Глава 44. Банковский вклад, Глава 45. Банковский счет.2)Закон РФ «О банках и банковской деятельности» Данный Федеральный закон осуществляет правовое регулирование банковской деятельности в Российской Федерации. Всего содержит 7 глав. 3)Закон РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)» Данный Федеральный закон определяет статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации (Банка России). Всего содержит 16 глав. 4)Закон РФ «О кредитных историях»- определяет понятие и состав кредитной истории, основания, порядок формирования, хранения и использования кредитных историй. Всего содержит 7 глав. 5)Закон РФ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» Настоящий Федеральный закон определяет правила к отношениям, возникающим в связи с залогом недвижимого имущества (ипотекой). Всего содержит 14 глав. 6)Закон РФ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» -устанавливает порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенности оснований и процедур признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами) и их ликвидации в порядке конкурсного производства.Всего содержит 8 глав. 7)Закон РФ «О финансовой аренде (лизинге)» -развитие форм инвестиций в средства производства на основе финансовой аренды (лизинга), защита прав собственности, прав участников инвестиционного процесса, обеспечение эффективности инвестирования.Всего содержит 6 глав. 7)Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами» -определяет порядок предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом векселей организаций сферы материального производства и прав требований по кредитным договорам организаций8)Положение ЦБ РФ от «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг»-устанавливает порядок предоставления Банком России кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, кредитным организациям - резидентам Российской Федерации (банкам, расчетным небанковским кредитным организациям, небанковским кредитным организациям, осуществляющим депозитные и кредитные операции)9)Другие нормативно-законодательные документы.

50. Цели, задачи и функции ЦБ. Цели:1)защита и обеспечение устойчивости рубля;2)развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;3)обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Задачи:организация наличного денежного обращения, проведение ден-кредитной политики, осущ-ие банковских операций и сделок, международная и внешнеэкономическая деятельность, организация безналичных расчетов.Функции:1) с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую гос. денежно-кредитную политику;2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;3) яв-ся кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;4) устанавливает правила осущ. расчетов в РФ;5) устанавливает правила проведения банковских операций;6) осущ. обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ,7) осуществляет эффективное управление своими золотовалютными резервами;8) принимает решение о гос. регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;9) осущ. банковский надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;11) осущ. самост. или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;17) устанавливает порядок и условия осущ. валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;19) осуществляет выплаты по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ 20) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

52. Принципы функционирования международных фин-кредит орг. Международные финансовые организации – это институты, созданные на основе межгосударственных соглашений с целью регулирования международных экономических отношений Банк международных расчетов (БМР) – первый межгосударственный банк, был организован в 1930г. в г. Базель (Швейцария) как международный банк центральных банков. С 1979 г. БМР производит расчеты между странами – участницами Европейской валютной системы. Международный валютный фонд (МВФ) – международная валютно-кредитная организация, имеющая статус специализированного учреждения ООН. Целями МВФ являются: - содействие в развитии международной торговли и валютного сотрудничества;

- предоставление государствам – членам фонда средств в иностранной валюте для выравнивания платежных балансов. Кредиты фонда делятся на несколько видов.

1. Кредиты, предоставляемые в пределах резервной позиции страны в МВФ. 2. Кредиты, предоставляемые сверх резервной доли. Международный банк реконструкции и развития (МБРР) – специализированное учреждение ООН, межгосударственный инвестиционный институт, учрежденный одновременно с МВФ. Его цель – содействие странам – членам в развитии их экономики посредством предоставления долгосрочных займов и кредитов, гарантирования частных инвестиций. Международная ассоциация развития (цель – предоставление льготных кредитов развивающимся странам).Международная финансовая корпорация (для поощрения вложения частного капитала в промышленность разв

ивающихся стран).

54. Сущность и конвертируемость валют. Конвертируемость – это возможность свободно обменивать национальную валюту на иностранную валюту по действующему курсу, а также оплачивать иностранные товары и услуги в национальной валюте как внутри своей страны, так и за рубежом. Валютными ценностями относится:1) иностранная валюта:а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;2) внешние ценные бумаги - ценные бумаги номинированные в иностранной валюте:а) платежные документы (чеки, векселя и другие платежные документы),б) эмиссионные ценные бумаги (включая акции, облигации), в) ценные бумаги, производные от эмиссионных ценных бумаг (включая депозитарные расписки), опционы, дающие право на приобретение ценных бумаг, и долговые обязательства, выраженные в иностранной валютеКлассификация: по характеру использ.(резервная, национальная), по характеру конвертирования(свободно конверт., частично конв., неконверт.), по использованию в валютных операциях(валюта контракта, валюта платежа, клиринговая валюта). Виды курсов: по методу расчета(прямой, обратный, кросс-курс), по характеру обмена(покупки, продажи), по х-ру времени покупки-продажи(спот-курс, срочный курс), по режиму применения(фиксированный, плавающий, смешанный).