17.Организация кредитного процесса в коммерческом банке: основные этапы и документы.

Организация кредитного процесса – техника и технология кредитования с целью соблюдения з\д норм банка, снижения риска и получения достаточной прибыли от совершенной сделки.

Его делят на несколько этапов:

1. Разработка кредитной политики банка (меморандум о кр. политике)

Кр.политика – это положение (меморандум содержит: цель кр.политики на текущий год, осн.принципы формирования кр.портфеля, организация процесса кредитования, обеспечение ликвидности кр.портфеля и минимизация рисков, %политика) определяющий д-ть банка в области кр. на каждый год. Она должна определять ур-нь риска, кот. Может взять на себя банк с целью получения максимального дохода от кр. опреаций при одновременном обеспечении ликвидности активов.

2. Знакомство с потенциальным заемщиком, рассмотрение заявки на кредит и пакет документов

(интервью с заемщиком) – рассмотрение кр.заявки, пакета док-ов, бизнес плана, обоснование потребности в кр., справки о доходах, бух.отчетность.

3. Оценка кредитоспособности заемщика и кредитного риска

Оценка репутации, пл\сп, анализ финн.состояния

4. Заключение кредитного договора и оформление документов по обеспечению возврата кредита

5. Кредитный мониторинг (контроль за выполнением условий договора и погашения кредита)

18.Формирование и управление собственным портфелем ценных бумаг коммерческого банка.

Инвестируя средства в ценные бумаги, бан­ки формируют портфели ценных бумаг с целью управляют их рисками и доходностью.

Портфель ценных бумаг – это набор ценных бумаг, обеспечива­ющий приемлемые для банка-инвестора характеристики доходности, риска и ликвидности, управляемый банком как единое целое.

Управление портфелем цен­ных бумаг осуществляется в рамках общего процесса управления активами и пас­сивами банка и преследует общую для банка цель — получение прибыли.

При этом портфель ценных бумаг выполняет три взаимосвязанные функции:

2. обеспечивает прирост стоимости (за счет текущего дохода от ценных бумаг и за счет увеличения их рыночной стоимости). Часто источником теку­щего дохода являются спекулятивные операции с высокорисковыми ценными бумагами, для которых характерен нестабильный рынок,

3. обеспечивает создание резерва ликвидности (в основном за счет надежных государ­ственных ценных бумаг и ценных бумаг первоклассных эмитентов, которые имеют стабильные и ликвидные рынки с отлаженными процедурами сделок),

4. обеспечивает банку возможность уча­стия в управлении другими организациями, в которых он заинтересован (путем приобретения банком пакетов акций, позволяющих вли­ять на принимаемые предприятиями решения). Управление деятельностью дочерних финансовых структур че­рез владение контрольными пакетами их акций обеспечивает банкам расширение контроля над рынками при ограничении собственных рисков.

В соответствии с функциями банковский портфель ценных бумаг включает три относительно самостоятельных портфеля:

2. Торговый.

3. Инвестицион­ный.

4. Портфель контрольного участия.

Торговый портфель — это совокупность финансовых инструментов, имеющих рыночную стоимость и приобретенных банком с целью дальнейшей перепрода­жи. В торговый портфель включаются ценные бумаги, которые не предназначены для удержания свыше 180 дней и могут быть реализованы или будут погашены в течение этого срока.

Инвестиционный портфель — это ценные бумаги, приобретаемые с целью по­лучения инвестиционного дохода, а также в расчете на возможность роста их сто­имости в длительной или неопределенной перспективе.

Портфель контрольного участия — голосующие акции, приобретенные в коли­честве, обеспечивающем получение контроля над организацией-эмитентом или существенное влияние на нее.

В учетной политике банка должны отражаться:

• критерии отнесения ценных бумаг в один из трех портфелей,

• порядок их перевода из одно­го портфеля в другой,

• определен перечень уполномоченных лиц и органов управле­ния банком, которые могут принимать решения о межпортфельном пе­реводе ценных бумаг и порядок оформления принятого решения.

При формировании собственного портфеля ценных бумаг банки используют те же инструменты и методы управления, что и другие инсти­туциональные инвесторы.

Однако портфель коммерческого банка отличается от портфе­ля инвестиционных компаний и фондов:

1. Он тесно связан со структу­рой пассивов и других активов банка. Срочность собственного портфеля банка определяется срочностью его пассивов. Высокая доля депозитов до востребова­ния в банковских пассивах обусловливает высокую долю ликвидных инструмен­тов в банковском портфеле.

2. Банковский инвестиционный портфель является пополняемым и отзываемым: банк может размещать дополнительные ресурсы в ценные бумаги, а также реализовывать часть ценных бумаг из портфе­ля, используя высвободившиеся ресурсы для вложения в другие активы или для

компенсации изъятых пассивов.

3. Он используется для управления про­центным риском банка (на основе регулирования срочной структуры портфеля достигается согласование активов и пассивов банка по срокам) и рисками ликвидно­сти (часть вложений банка в ценные бумаги выполняет роль резерва ликвидности и объекта залога для получения краткосрочных ссуд).

4. Банковские портфели обычно являются более консервативными, чем портфели других инве­сторов, в них более высока доля государственных ценных бумаг.

В основе управления портфелем ценных бумаг банка лежит его инвестиционная политика. Она разрабатывается Советом директоров банка при участии руко­водителей инвестиционных подразделений.

Инвестиционная политика опреде­ляет:

• направления инвестиций,

• рынки, на которых работает банк,

• устанавливает приемлемое соотношение доходности и рисков по видам банковских инвестиций,

• определяет состав инвестиционного портфеля.

Выбранные и закрепленные в инвестицион­ной политике направления инвестирования (инвестиционные цели) могут изме­ниться в связи с изменением макроэкономической ситуации, ситуации на рынках и в отраслях экономики, поэтому инвестиционная политика должна регулярно пересматриваться.

Руководствуясь принятой инвестиционной политикой, банк разрабатывает внутрибанковские документы, регламентирующие его инвестици­онную деятельность на рынке ценных бумаг.

Реализация инвестиционной политики обычно возлагается на комитет по управ­лению активами и пассивами банка и инвестиционный комитет.

В процессе управления портфелем можно выделить два уровня

1. Стратегиче­ский. На стратегическом уровне на основе макроэкономических прогнозов и с учетом экспертных оценок комитет по управлению активами и пас­сивами принимает решение по формированию портфелей банка, он определяет структуру и состав инвестиционного и торгового портфеля с учетом временных ограничений и возможностей выбора, обеспечивая необходимую диверсифика­цию вложений и поддержание ликвидности.

2. Оперативный. На оперативном уровне исходя из установленных ограничений и лимитов, согласно складывающейся экономиче­ской конъюнктуре, инвестиционный комитет осуществляет текущее управление портфелем.

Особенности управления банковскими портфелями заключаются в том, что они являются объектом пруденциального регулирования со стороны Банка России.

В рамках данных ему полномочий Банк России устанавливает для банков опре­деленные ограничения по структуре и рискам портфелей ценных бумаг, которые не действуют в отношении других институциональных инвесторов. Это относится, прежде всего, к требованиям по капиталу и лимитам концентрации вложений в ценные бумаги.

Решения о купле-продаже ценных бумаг принимает, как правило, инвестици­онный комитет банка на основании предложений аналитиков по ценным бумагам с учетом рекомендаций портфельных менеджеров и передает портфельным ме­неджерам для исполнения. Данные решения содержат перечень ценных бумаг, рекомендованных инвестиционным комитетом для покупки, продажи и удер­жания.

В соответствии с действующим законодательством и согласно требованиям Банка России, с целью снижения риска по операциям с ценными бумагами во внутри­банковских документах, регламентирующих инвестиционную деятельность, бан­ком должны быть определены:

• цели и стратегия деятельности банка на рынке ценных бумаг;

• порядок осуществления мониторинга состояния портфеля ценных бумаг;

• лимиты на объем вложений в конкретные виды ценных бумаг;

• размер позиции дилеров;

• порядок документооборота при осуществлении операций с ценными бума­гами;

• порядок контроля за рыночными ценами ценных бумаг;

• порядок принятия решений о приобретении/продаже ценных бумаг, пере­воде их из инвестиционного портфеля в торговый и обратно.

Во внутрибанковских документах могут закрепляться и другие положения, обеспечивающие снижение рисков по инвестированию в ценные бумаги и согла­сование политики инвестирования с другими направлениями вложений банка.

Управление портфелем может быть пассивным и активным.

1. При пассивном управлении рынки рассматриваются как относительно эффективные, портфель­ные менеджеры формируют хорошо диверсифицированный портфель, в котором ценные бумаги находятся длительное время, часто вплоть до погашения.

2. Актив­ное управление применяется в случае несовершенных рынков, портфельные ин­весторы извлекают выгоды за счет заниженной стоимости ценных бумаг, отклоне­ния их ожиданий от фактической динамики рынка и др.

На практике возможно сочетание активного и пассивного управления портфелями ценных бумаг.

Банки создают резерв на возможные потери.

Он формируется с целью отражения риска снижения стоимости долговых обязательств, удерживаемых до погашения, ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, при невозможности надежного определения их текущей (справедливой) стоимости и наличия признаков обесценения, а так­же по вложениям банка в акции дочерних и зависимых обществ. Порядок его фор­мирования регламентируется Положением Банка России от 20.03.2006 г. № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».