СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА

ФАКУЛЬТЕТ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Методические указания для выполнения контрольных работ

по учебной дисциплине

«Операции коммерческих банков»

для студентов заочной формы обучения

Факультета высшего профессионального

образования НОУ ВПО САФБД

Составитель: к.э.н., доцент кафедры «Финансы и кредит»

В.М. Оселедец

Новосибирск 2009

1. Общие положения

Основной целью выполнения контрольной работы является закрепление студентами теоретических знаний, полученных в процессе изучения дисциплины «Операции коммерческих банков».

В процессе выполнения контрольной работы решаются следующие задачи:

1. Изучение актуальных вопросов банковской деятельности, ознакомление с различными точками зрения на проблемы развития современной банковской системы.

2. Изучение основных положений законодательных и нормативных актов, регламентирующих порядок осуществления банковских операций.

3. Приобретение навыков оформления документации по совершаемым банковским операциям и сделкам.

Работа составлена в пяти вариантах. Вариант работы определяется студентом по начальной букве своей фамилии.

Начальная буква фамилии студента	Вариант
А, Б, В, Г, Д	1
Е, Ж, З, И, К	2
Л, М, Н, О	3
П, Р, С, Т, У, Ф	4
Х, Ц, Ч, Ш, Щ, Э, Ю, Я	5

2. Требования к содержанию и структуре контрольной работы

Устанавливается следующая структура контрольной работы:

1. Титульный лист.

2. План.

3. Основная часть.

4. Список использованных источников.

5. Приложения.

Оформление контрольной работы начинается с титульного листа, который должен быть оформлен по типовой форме.

План контрольной работы начинается с титульного листа, который должен содержать постраничную ссылку на задания.

Основная часть контрольной работы должна содержать выполненные задания.

Выполнение каждого элемента основной части должно начинаться с новой страницы.

В список использованных источников включаются: нормативно-правовые акты (законы, указы, инструкции, положения ЦБ РФ и т.д.), учебники и учебные пособия, журнальные и газетные статьи, интернет-ресурсы.

Приложения должны содержать заполненные бланки документов.

3. Требования к правилам оформления текста контрольной работы

1. Основной текст работы при наборе на компьютере печатается в текстовом редакторе WORD стандартным шрифтом Times New Roman, размер шрифта 14, межстрочный интервал – полуторный. Допустимые отклонения – изменение размера шрифта до 12, межстрочного интервала в таблицах до единицы.

2. Страницы контрольной работы нумеруются арабскими цифрами в правом верхнем углу без точки в конце. Отсчет нумерации начинается с титульного листа.

3. Готовый текстовый вариант предоставляется в деканат в подшитом виде.

4. Задание на выполнение контрольной работы

Вариант №1

Задание №1.

Российская банковская система в условиях мирового финансового кризиса.

(Задание предполагает письменный ответ, объем 6-10 страниц.)

Задание №2.

Дайте понятие банковского риска, кредитного риска. В чем проявляется концентрация кредитного риска? Какие факторы влияют на кредитный риск банка?

При ответе указать нормативный акт, на основании которого выполнено задание.

Задание №3.

ООО «Гермес» 01.02.2008г. обратилось в ОАО «Сибакадембанк» с просьбой об открытии расчетного счета. Ознакомившись с условиями обслуживания, клиент заключил с банком договор банковского счета. Основной вид деятельности ООО «Гермес» - оптовая торговля продуктами питания.

05.02.2008г. на расчетный счет клиента поступили денежные средства в сумме 350 000руб.

06.02.2008г. клиент принес в банк платежное поручение на сумму 50 000руб. (аренда склада).

06.02.2008г. клиент сдал в банк выручку в сумме 100 000 руб.

08.02.2008г. клиент получил в банке по денежному чеку средства на хоз. и командировочные расходы в сумме 50 000 руб.

11.02.2008г. к расчетному счету ООО «Гермес» предъявлены следующие документы:

1. Платежное требование (с акцептом) на сумму 180 000 руб.;

2. Платежное требование (без акцента) на сумму 200 000 руб.;

3. Платежное поручение на перечисление налога на прибыль на сумму 50 000 руб.

4. Инкассовое поручение на перечисление единого социального налога (ЕСН), перечисляемого в ФОМС.

28.02.2008г. все предъявленные к расчетному счету документы были оплачены.

01.03.2008г. ООО «Гермес» обратилось в банк с заявлением на получение кредита для оплаты продукции, полученной от поставщика, в сумме 500 000руб. сроком на 5 месяцев. В качестве обеспечения возвратности кредита были предложены:

1. Товары в обороте (продукты питания).

2. Поручительство фирмы – поставщика, обслуживающегося в другом банке города.

3. Трехкомнатная квартира руководителя ООО» Гермес» площадью 150 кв.м., в которой проживает еще 2 члена семьи.

4. 3 личных автомобиля сотрудников фирмы марки ВАЗ 21-099 2004г. выпуска.

Банк принял решение о выдаче кредита ООО «Гермес» 12.03.2008г. в сумме 500 000руб. сроком на 5 месяцев, процентная ставка 28% годовых. Проценты начисляются ежемесячно с 21 числа предыдущего месяца по 20 число последующего месяца (простые проценты). Кредит не был возвращен своевременно, банк пролонгировал срок возврата кредита на 2 месяца, 30.10.2008г. кредит погашен. Проценты уплачивались своевременно.

Необходимо:

1. Оформить договор банковского счета, открыть расчетный счет.

2. Оформить все перечисленные расчетные и денежные документы, используемые при начислении и списании средств со счета клиента.

3. Открыть ссудный счет, выдать кредит, начислить проценты по ссуде в соответствии с указанным периодом, оформить пролонгацию и погашение кредита.

4. Выбрать форму обеспечения возвратности кредита, обосновать свой выбор.

5. Перечислить документы, представленные заемщиком в банк для получения кредита.

6. Недостающие данные внести самостоятельно.

Вариант №2

Задание №1.

Факторинговые операции коммерческих банков.

(Задание предполагает письменный ответ, объем 6-10 страниц).

Задание №2.

Дайте трактовку следующим понятиям:

«Банк», «Небанковская кредитная организация», «Банковская группа», «Банковский холдинг».

Приведите примеры таких структур в РФ. Перечислите операции, которые запрещено выполнять кредитным организациям в РФ.

При ответе указать нормативный акт, на основании которого выполнено задание.

Задание №3.

ОАО «Сибмаш» имеет расчетный счет в ОАО «Сибакадембанк». ОАО «Сибмаш» неоднократно получало кредиты в этом банке, все они были возвращены в полном объеме и в установленные договорами сроки.

16.03.2008г. на расчетный счет клиента поступили денежные средства из другого банка в сумме 500 000руб.

17.03.2008г. клиент перечислил своему партнеру 300 000руб.

20.03.2008г. ОАО «Сибмаш» получило по чеку денежные средства в сумме 150 000руб. на заработную плату и хоз. расходы.

22.03.2008г. к расчетному чеку ОАО «Сибмаш» предъявлены следующие документы:

1. Платежное требование (с акцептом) на сумму 50 000 руб. за горючесмазочные материалы.

2. Платежное поручение на перечисление налога на прибыль на сумму 100 000руб.

3. Инкассовое поручение на оплату услуг банка.

30.03.2008г. все предъявленные к счету клиента расчетные документы были оплачены.

03.04.2008г. ОАО «Сибмаш» обратилось в банк с заявлением на получение кредита для выдачи заработной платы в сумме 400 000руб. на срок 3 месяца. В качестве обеспечения возвратности кредита заемщик предложил:

1. Грузовые автомобили, используемые в работе предприятия.

2. Строительные материалы, хранящиеся на складе (цемент, шифер) на сумму 500 000руб..

3. Административный корпус общей площадью 500кв.м. (балансовая стоимость) 6 000 000руб..

Банк принял решение о предоставлении ссуды ОАО «Сибмаш» 10.04.2008г. в сумме 400 000руб. на 3 месяца, процентная ставка 27% годовых. Проценты за пользование ссудой начисляются ежемесячно с 21 числа предыдущего месяца по 20 число последующего месяца, (простые проценты), выплата процентов осуществляется не позднее 30 числа каждого месяца. Ссуда погашена не своевременно, а лишь 28.07.2008г.. Проценты уплачены в срок.

Необходимо:

1. Оформить договор банковского счета, открыть расчетный счет.

2. Оформить все перечисленные расчетные и кассовые документы, используемые при зачислении и списании средств со счета клиента.

3. Открыть ссудный счет, выдать кредит, начислить проценты по ссуде в соответствии с указанным периодом, оформить погашение кредита.

4. Выбрать форму обеспечения возврата кредита, обосновать свой выбор.

5. Перечислить документы представленные заемщиком в банк для получения кредита.

6. Недостающие данные внести самостоятельно.

Вариант №3

Задание №1.

Оценка кредитоспособности заемщика – физического лица в коммерческом банке (современные подходы в условиях финансового кризиса).

(Задание предполагает письменный ответ, объем 6-10 страниц).

Задание №2.

Дайте трактовку следующим понятиям:

«Платежное поручение», «Платежное требование», «Расчеты по «инкассо».

Какие расчетные документы применяются при расчетах по «инкассо»? кто определяет срок для акцепта платежного требования? Куда направляет сотрудник банка расчетные документы, предъявленные к расчетному счету физического лица, в случае отсутствия средств на этом счете?

При ответе указать нормативный акт, на основании которого выполнено задание.

Задание №3.

На расчетном счете ООО «Старт» на 01.02.2008г. имеются средства в размере 1 000 000 рублей. К счету предъявлены следующие документы:

1. Платежное поручение на перечисление заработной платы Петрову А.А. в сумме 50 000 руб.

2. Платежное поручение на возмещение вреда здоровью в сумме 100 000руб.

3. Денежный чек на оплату хозяйственных расходов на сумму 150 000руб.

4. Инкассовое поручение на оплату товаров ООО «Экспорт» на сумму 735 000 рублей.

5. Платежное требование «без акцепта» за электроэнергию в сумме 60 000 руб.

6. Платежное требование «с акцептом» за выполненные строительные работы на сумму 88 000 руб..

10.02.2008г. все предъявленные к счету требования оплачены.

20.02.2008г. ООО «Старт» получило в банке кредит в сумме 2 000 000 рублей сроком на 6 месяцев для приобретения пассажирского автобуса (заемщик выполняет грузовые и пассажирские перевозки).

Процентная ставка по кредиту установлена в размере 22% годовых. Возврат ссуды и процентов осуществляется аннуитетными платежами ежемесячно. Ссуда погашена своевременно.

Необходимо:

1. Выполнить операции по счету 01.02.2008г., определив очередность списания денежных средств со счета плательщика.

2. Оформить все расчетные и денежные документы, предъявленные к счету.

3. Открыть ссудный счет, выдать кредит, рассчитать аннуитетный платеж.

4. Предложить приемлемую для банка – кредитора форму обеспечения возвратности кредита.

5. Перечислить документы, представленные заемщиком для получения кредита.

6. Недостающие данные внести самостоятельно.

Вариант №4

Задание №1.

Кредитные риски банка и способы их минимизации.

(Задание предполагает письменный ответ, объем 6-10 страниц).

Задание №2.

Дайте трактовку понятиям «Вклад», «Вкладчик».

Перечислите обязанности банка, являющегося участником системы страхования вкладов. При наступлении страхового случая в каком размере выплачивается возмещение по квладу, если вклад был открыт в иностранной валюте?

Задание №3.

На расчетный счет ЗАО «Сигма» 16.03.2008г. поступили средства за выполненные работы в сумме 45 300 рублей.

17.03. плательщик предъявил платежное поручение на сумму 27 000 рублей на оплату электроэнергии.

17.03. клиент получил по чеку 8 000 рублей на командировочные расходы.

19.03. клиент сдал в банк выручку в сумме 30 000 руб. по объявлению на взнос наличными.

20.03. к расчетному счету ЗАО «Сигма» предъявлены следующие документы:

1. Платежное требование «с акцептом» за товары отгруженные на сумму 13 250 рублей.

2. Платежное поручение на перечисление единого социального налога (ЕСН), перечисляемого в ФОМС.

3. Инкассовое поручение на оплату строительных работ на сумму 8 875 рублей.

4. Платежное поручение на перечисление налога на прибыль на сумму 24 320 рублей.

27.03. на расчетный счет ЗАО «Сигма» поступило 26 000 рублей.

03.04. 2008г. ЗАО «Сигма» получило в банке кредит в сумме 300 000 рублей для приобретения строительных материалов. В качестве залога было предложено личное имущество руководителя фирмы. Кредит предоставлен на следующих условиях:

Процентная ставка 19% годовых. Порядок гашения кредита и уплаты процентов – дифференцированный платеж. Срок кредитования 7 месяцев.

Необходимо:

1. Выполнить операции по счету 20.03.2008г., определив очередность списания денежных средств со счета плательщика.

2. Оформить все расчетные и денежные документы, предъявленные к счету.

3. Открыть ссудный счет, выдать кредит, оформить график платежей по ссуде.

4. Определить состав залогового имущества.

5. Недостающие данные внести самостоятельно.

Вариант №5

Задание №1.

Вклады физических лиц как источник банковских ресурсов.

(Задание предполагает письменный ответ, объем 6-10 страниц).

Задание №2.

Что является основанием открытия банковского счета?

Имеет ли право банк принять копии документов при открытии банковского счета? Каким образом банк уведомляет налоговый орган об открытии (закрытии) банковского счета клиента?

С какой целью кредитные организации проводят идентификацию лиц, находящихся у них на обслуживании?

Задание №3.

Торговая компания «Зеленый сад» обслуживается в ОАО КБ «Муниципальный банк» с 2000г., вид деятельности – торговля продуктами питания. На счете компании на 01.02.2008г. имеется 10 000 рублей.

01.02.2008г. к расчетному счету предъявлены следующие документы:

1. Платежное требование «с акцептом» за оказание рекламных услуг на сумму 50 000 рублей.

2. Инкассовое поручение на оплату услуг банка за ведение операций по счету на сумму 10 000 рублей.

3. Инкассовое поручение на оплату строительных работ на сумму 250 000 рублей.

4. Платежное поручение на перечисление заработной платы сотруднику на счет «до востребования», открытый в другом банке.

5. Инкассовое поручение на уплату штрафа за нарушение договорных обязательств.

20.02.2008г. компания получила в банке кредит на оплату строительных работ (клиент осуществляет строительство склада) в сумме 2 000 000 млн.руб.

Процентная ставка по кредиту установлена в размере 20 %годовых, срок кредитования до 20.08.2008г. Возврат ссуды осуществляется аннуитетными платежами, ежемесячно.

22.02.2008г. клиент заключил с банком договор «Об овердрафте». Лимит установлен в сумме 300 000 рублей, в этот же день заемщик использовал лимит полностью.

23.02.2008г. компания «Зеленый сад» получила в банке кредит на сумму 600 000 рублей для оплаты товаров, срок кредитования – 5 месяцев, порядок погашения кредита – дифференцированный платеж.

Необходимо:

1. Выполнить все операции по счету 01.02.2008г., определив очередность списания денежных средств.

2. Оформить все расчетные документы.

3. Открыть ссудные счета по всем представленным кредитам, выдать кредиты, рассчитать аннуитетный платеж, оформить график платежей по ссуде, погашаемой дифференцированными платежами.

4. Оформить кредитный договор на получение ссуды в размере 600 000 рублей.

5. Недостающие данные внести самостоятельно.