34.Принципи кредитування. Визначення потреби під-ва в кредитах і порядок отримання кредиту.

Під-ва отримують кредити на принципах терміновості, повернення, цільового використання, забезпечення, платності.

Принцип терміновості - кредит має бути поверненим у визначений строк.

Принцип повернення – кредит має бути повернений у повній сумі.

Розрізняють кредити: строкові (виплачені своєчасно); пролонговані (за згодою банку прострочений термін погашення у зв’язку з браком коштів з причин, не залежних від результатів діяльності під-ва); прострочені (коли у під-ва немає коштів для повернення кредиту).

Принцип платності – означає, що під-во має внести в банк визначену плату за користування кредитом. % за користування короткостроковим кредитом відносять на собівартість продукції. % за користування кредитом на реконструкцію та капітальне будівництво сплачується за рахунок прибутку.

Принцип забезпечення кредиту – означає наявність у під-ва юридично оформлених документів, що гарантують своєчасне повернення кредиту. Такими документами можуть бути: а)заставне зобов’язання (згідно з законом України «Про заставу»); б)договір-гарантія; в)договір-поручительство.

Пакет документів п-тва позичальника :

Включає загальні документи : заява встановленого зразка, картка із зразками підписів посадових осіб.

Установчі: свідоцтво про реєстрацію, статут заявника, установчий договір заявника.

Фінансова звітність за 2-3 роки: Баланс(форма 1), звіт про фінансові результати форма 2, звіт про стан майна п-тва ф3.

Витяги із поточного та валютного рахунків. Довідки про кредити отримані п-твом в інших банках.

Підтвердження, щодо забезпечення повернення кредиту: договір застави або гарантія (поручительство третьої сторони).

Спеціальні – графік проведення кредиту та %, дозволи та ліцензії, контракти на експорт, імпорт продукції.

Оцінка стану позичальника в Україні:

1. Обчислення стану основних показників, які характеризують фінансовий стан позичальників.

На першому етапі об’єктивно характеризують фін.стан і включають такі групи: 1) показники ліквідності і мобільності. 2)дільвої активності та прибутковості. 3)показники фін.стійкості. 4)коеф. заб.кредиту.

2. Оцінка і узагальнення основних показників

3. Коригування значення оцінки основних показників:на додаткові суб’єктивні показники.

Комерційні банки застосовують різні відсоткові ставки залежно від виду та об’єкта кредитування, строку кредитування, фінансового стану позичальника, міри критичного ризику та інших умов. В Україні на рівень відсотків за кредит комерційних банків значно впливають відсоткові ставки за кредитні ресурси, що встановлює Національний банк України.

Порядок надання і оформлення кредиту визначається Положенням Національного банку України «Про кредитування».

Банки не можуть надавати кредити: на покриття збитків господарської діяльності пози­чальника; на формування та збільшення статутного капіталу під-ва; на внесення позичальником платежів до бюджету і по­забюджетних фондів (за винятком кредитування за контокорент­ним рахунком); під-вам, щодо яких порушено справу про бан­крутство; під-вам, у контрактах яких не передбачено страхування можливих втрат від непоставки товарно-матеріаль­них цінностей; під-вам, які мають прострочену заборгованість за раніше отриманими позичками і несплаченими відсотками.