Расчетно-кассовое обслуживание клиентов

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов осуществляется на основе договоров. Форма договора разрабатывается ЦБ, но содержание может быть дополнено. Форм и видов безналичных платежей много, осуществляются они по инструкциям ЦБ, а международные расчеты еще с учетом международных правил и указаний. Для проведения этих платежей коммерческие банки заключают между собой договора и открывают в РКЦ по месту своего нахождения собственный корсчет, с которого идет проплата платежных поручений в пределах остатка корсчета за предыдущий день. С корсчета коммерческие банки могут получать и наличные денежные средства для выдачи их клиентам.

Каждое юридическое лицо представляет в коммерческий банк заявку на открытие расчетного счета и заключает с банком договор на расчетно-кассовое обслуживание.

Согласно договорам расчетно-кассового обслуживания, коммерческие банки могут:

- проводить безналичные платежи;

- производить инкассацию выручки клиентов на месте;

- выдавать наличные деньги и принимать, и др.

Управление активами и пассивами банка

На кредитные и инвестиционные операции приходится до 80% банковских активов. Незначительная доля активов вложена в недвижимость (здания, земля) и основные средства, принадлежащие банку, а также нематериальные активы.

Все банковские активы делят на 4 группы с точки зрения ликвидности:

1. Первичные резервы – самые высоколиквидные активы – наличные деньги в кассе и средства на корсчете в ЦБ, в других коммерческих банках. Такие активы не приносят доход, но зато могут быть немедленно использованы для выплат вкладчикам и удовлетворения обязательств перед клиентами.

2. Вторичные резервы – векселя и другие ценные бумаги, ссуды до востребования и краткосрочные ссуды первоклассным заемщикам. Эти активы с минимальной задержкой и почти без риска можно превратить в наличные деньги. Они приносят небольшой доход, но имеют высокую ликвидность.

3. Портфель банковских ссуд – это самая доходная, но и высокорисковая часть активов.

4. Портфель ценных бумаг – его формирование ведется так, чтобы приносить прибыль банку и служить дополнением вторичных резервов.

Все коммерческие банки занимаются разработкой собственной кредитной и инвестиционной политики. Основные ее положения утверждаются на год и неукоснительно должны соблюдаться. Для этого должны применяться обоснованные методы управления активами и пассивами.

Все операции банка отражаются в балансе, либо в полной сумме – активные и пассивные, либо только своим итогом (прибыль или убыток). Анализ баланса дает представление о динамике этих операций, их структуре, влиянии на сумму прибыльности и доходности, ликвидности, перспективах развития коммерческого банка.

Управление активами – это вложения привлеченных ресурсов с учетом их сроков и источников.

ПАССИВ АКТИВ

Первичные резервы

Вторичные резервы

Ссуды

Ценные бумаги

Здания, оборудование

В клады до востребования

С рочные вклады

С обственный капитал

Рис.24. Схема распределения ресурсов

Управление пассивами состоит в том, что банки активно ищут свободные деньги на рынке капиталов, привлекают их на взаимовыгодных условиях, чтобы увеличивать свою ликвидность.

Сюда относятся: облигации, векселя, выпускаемые банком, получение кредитов у других банков (МБК), сделки РЕПО, евровалютные займы. Однако для этого банк должен иметь устойчивый положительный рейтинг, быть платежеспособным и надежным партнером.

Выработано золотое банковское правило – величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам их обязательств. Или активы баланса должны соответствовать структуре пассивов баланса банка по срокам и суммам.

В чем смысл и каковы задачи управления активами и пассивами банка? В том, чтобы снизить риски по банковским операциям. Каждая банковская операция несет в себе несколько рисков (насчитывается около 100 видов рисков). Например, расчетная операция – здесь есть риски неплатежа, технические (сбой в системе), операционные риски, риски мошенничества и т.д.

Целью комбанка является не только получение прибыли, но и поддержание собственной ликвидности. А для этого надо обезопасить свою деятельность от влияния рисков, т.е. разумно управлять своими активными и пассивными операциями.