3. Коммерческие банки и их операции

Коммерческие банки – это основное звено банковской системы, которое организует движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Их услуги нужны как юридическим , так и физическим лицам. Современные коммерческие банки развитых стран могут оказать до 200-300 видов услуг и операций (чем отличается: услуга требует клиента, а операцию банк выполняет без клиента). Услуги обязательно оформляются договором – индивидуальным или массовым, общим – оферта).

Современные коммерческие банки в РФ могут быть следующих типов:

1. По способу организации - акционерные или паевые. По закону о банках и банковской деятельности в РФ от 02 декабря 1990г. в редакции 03.02.1996г. учредителями банка должно быть не менее 3-х участников – юридических или физических лиц. Число учредителей или акционеров не ограничено, могут быть иностранные граждане или фирмы.

Структура банка определяется его Уставом. При этом, главный орган управления – собрание пайщиков или акционеров собирается 1 раз в год. Совет директоров собирается 1 раз в месяц. Организационная структура банка представлена на рис. 23, с. 145.

Ему подчиняется Правление во главе с председателем, или управляющим

2. По видам операций – универсальные и специализированные.

3. Банки делятся также по территориальному признаку: транснациональные, международные, а внутри России – федерального значения, региональные и местные.

4. По сфере обслуживания: бывают чисто отраслевые банки и банки со смешанной клиентурой.

5. По масштабам деятельности: крупные, средние и мелкие.

6. По числу филиалов: многофилиальные и с ограниченным числом филиалов.

Чтобы осуществлять свои операции банки должны получать в ЦБР различные лицензии – на основную деятельность, на валютные операции, на операции с ценными бумагами на РЦБ. Российские банки имеют право при наличии соответствующей лицензии работать на бирже в роли дилера, брокера, доверительного управляющего, заниматься хранением ценных бумаг для клиентов в качестве депозитария (Банкам США это все запрещено, но они обходят все запреты). Исходя из возможностей (т.е. наличия лицензий) осуществление разных видов деятельности, строится внутренняя структура банка.

с обрание акционеров (пайщиков)

С овет директоров

п редседатель правления П равление

Кредитное у правление

Валютное у правление

Управление Ценными бумагами

Операционное у правление

Служба б анка

Управление активами Управление Пассивами (депозитное)

Международные расчеты валютообмен

фондовый инвестиционный вексельный депозитарный

расчетные операции (кассовые) инкассация бухгалтерия

отдел кадров юридический ЭВМ АХО

Рис.23. Организационная структура коммерческого банка

Российские коммерческие банки в основном универсальные. Операции их делятся на 3 основные группы: пассивные, активные и прочие, т.н. финансовые услуги. К ним относят лизинговые, факторинговые, трастовые, депозитарные и др. услуги носящие посреднический, комиссионный характер.

Пассивные операции это привлечение ресурсов, с целью совершения затем активных операций. Привлекая свободные средства населения и юридических лиц, банк делает из них капитал, т.е. заставляет их работать (у ростовщика не было пассивных операций, он использовал только собственные деньги).

У банков собственные деньги в структуре пассивов занимают низкий удельный вес ~ 10%. Но функции собственного капитала исключительно важны.

1 функция – это оперативная. Без уставного капитала банк не сможет начать работу, т.е. стартовый капитал на приобретение или аренду помещения, оборудования, рекламу, на зарплату. Сейчас установлено требование – каждый вновь открываемый банк должен иметь не менее 5 млн. евро в уставном капитале.

2 функция – защитная. Выведена формула: все активы минус все обязательства банка больше или равно ⅔ капитала. Если собственный капитал снижался до 3-4% в США – это путь к банкротству

3 функция – регулирующая. Выражается в нормативах, поэтому банки стремятся увеличить свой капитал, т.к. большинство нормативов установлено в % к собственному капиталу.

Собственный капитал состоит из 3 частей: уставный капитал, резервные фонды и нераспределенная прибыль.

Структура пассивов Российских банков – привлеченные средства составляют ~ 80% всех пассивов. Коммерческие банки привлекают главным образом депозиты, межбанковские кредиты, займы у ЦБР (РЕПО и др.формы), получение займов в евровалюте в зарубежных банках и др.

Самые главные – это депозиты. Они делятся на 3 вида до востребования, срочные и сберегательные.

До востребования – это средства предприятий на расчетных и текущих счетах, средства казначейства и физических лиц на счетах до востребования (чековых). С этих счетов в основном производят текущие платежи – чеки, платежные поручения и др.

Срочные депозиты – вклады юридических и физических лиц на определенные сроки. Согласно договорам могут быть оформлены депозитным сертификатом – документ, где указаны условия договора. Этот документ имеет хождение как ценная бумага, может заменять деньги.

Сберегательные вклады - бывают целевые (пенсионный) только для физических лиц. В сберегательных банках и оформляется сберкнижками.