60. Правовое регулирование банковской деятельности в рф.

Банковская деятельность — деятельность особого рода, осуществляемая исключительно в рамках банковской системы. Право на банковскую деятельность возникает после государственной регистрации и получения специального разрешения (лицензии) для кредитных организаций либо на основании федерального законодательного акта (для Банка России). Банковская деятельность более многообразное явление, чем только банковские операции. Помимо банковских операций, в процессе банковской деятельности реализуется более широкий спектр правовых отношений, связанных с организацией и функционированием всей банковской системы в целом и каждого из ее элементов в отдельности.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

«О банках и банковской деятельности»

Статья 3. Союзы и ассоциации кредитных организаций

Статья 4. Банковская группа и банковский холдинг

Статья 5. Банковские операции и другие сделки кредитной организации

Статья 6. Деятельность кредитной организации на рынке ценных бумаг

Статья 7. Фирменное наименование кредитной организации

Статья 8. Предоставление информации о деятельности кредитной организации, банковской группы и банковского холдинга

Статья 9. Отношения между кредитной организацией и государством

Статья 10. Учредительные документы кредитной организации

Статья 11. Уставный капитал кредитной организации

Статья 11.1. Органы управления кредитной организации

Статья 11.2. Минимальный размер собственных средств (капитала) кредитной организации

Глава II. Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций

Глава III. Обеспечение стабильности банковской системы, защита прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций

Глава V. Филиалы, представительства и дочерние организации кредитной организации на территории иностранного государства

Глава VII. Бухгалтерский учет в кредитных организациях и надзор за их деятельностью

Статья 40. Правила бухгалтерского учета в кредитной организации

Статья 41. Надзор за деятельностью кредитной организации

Статья 42. Аудиторская проверка кредитной организации, банковских групп и банковских холдингов

Статья 43. Отчетность кредитной организации, отчетность банковских групп и отчетность банковских холдингов

61. Особенности правового положения кредитных организаций.

Кредитная организация — коммерческая организация. Цели деятельности кредитной организации сформулированы в ст. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности» и должны быть определены в ее уставе. Законом предусмотрено, что кредитная организация осуществляет свою деятельность с целью извлечения прибыли. Таким образом, по своему статусу кредитная организация является коммерческой организацией. Следовательно, ее деятельность регулируется всеми нормативными актами, которые регулируют предпринимательскую деятельность.

Уставный капитал кредитной организации определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Он образуется за счет имущества участников, которое передается ими кредитной организации с целью оплаты ее долей или акций.

Кредитные организации вправе совершать определенные в законе операции и другие сделки. Эти действия совершаются кредитной организацией от своего имени.

Образование и деятельность кредитных организаций регулируется Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», а также ГК РФ, ФЗ «Об акционерных обществах» и ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

В определении банка, содержащемся в ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», выделены следующие три главных признака банка.

Во-первых, банк — это кредитная организация.

Во-вторых, только банку предоставлено право привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет, а также открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

В-третьих, указанные операции банк вправе осуществлять в совокупности. Если хотя бы один из указанных признаков отсутствует, организация не может рассматриваться как банк.

В соответствии со ст. 11.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган. Текущее руководство деятельностью кредитной организации осуществляется единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом. На практике единоличный исполнительный орган банка чаще всего носит название «Председатель правления» или «Президент банка», а коллегиальный исполнительный орган — «Правление банка».

Особенностью кредитных организаций, входящих в банковскую систему, является осуществление ими банковской деятельности на основании лицензии Банка России (ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»).

Банковская лицензия — это разрешение в форме индивидуально определенного документа Банка России, выданное банку или небанковской кредитной организации в подтверждение их соответствия требованиям, предъявляемым для осуществления указанных в нем банковских операций, и обязывающее к проведению этих операций. Признаками банковской лицензии являются: официальность, обязательность, бессрочность, индивидуальная определенность (персонифицированный характер лицензии), непередаваемость, единообразность.

Кредитные организации могут иметь несколько видов лицензий. Характер лицензии зависит от срока деятельности кредитной организации, выполнения определенных условий и ее статуса (банк или небанковская кредитная организация).

Генеральная лицензия, содержащая все возможные банковские операции, является основной. Однако она может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, а также выполняющему установленные нормативными актами Банка России требования к размеру собственных средств (капитала).

Виды банков.

1. Универсальные банки — осуществляющие широкий круг банковских операций и специализированные банки — оказывающие преимущественно какой-то один вид банковских услуг.

2. Банки, имеющие филиалы, и бесфилиальные банки.

3. Акционерные и паевые банки. Паевыми называются банки, созданные в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью. Такое название не носит правового характера, а является исторически сложившимся.

4. Характер инвестиций в уставные капиталы банков позволяет различать государственные (муниципальные) и частные банки, а также банки с иностранными инвестициями.

Виды небанковских кредитных организаций. В соответствии со ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» небанковской кредитной организацией названа кредитная организация, которая имеет право осуществлять только отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для отдельных видов небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. В настоящее время Банк России установил допустимые сочетания банковских операций для трех видов небанковских кредитных организаций (НКО): расчетных НКО, организаций инкассации и небанковских депозитно-кредитных организаций.

Кредитные организации, не входящие в банковскую систему («неформальные» кредитные организации), можно определить как большую группу разнородных юридических лиц, которые на постоянной профессиональной основе занимаются любыми банковскими операциями, но по разным причинам не входят в банковскую систему. В эту категорию попадают неформальные кредитные организации двух видов: организации, занимающиеся предоставлением кредитов (займов), которые отвечают сформулированному выше экономическому понятию кредитной организации, и организации, которые осуществляют другие банковские операции, главным образом безналичные расчеты. Правовое положение указанных организаций различно и может быть рассмотрено только одновременно с учетом каждой разновидности в отдельности.

Особенности создания банка как юр лица.

1. Основной НА который регулирует данные вопросы – 109И 2004г. – Кредитная организация создается в форме хозяйственного общества ОАО, ОДО, ООО. Для создания банка необходимо соблюсти ряд требований: Банк как юр лицо регистрируется ЦБ а не налоговыми органами, при условии что учредители представили полный пакет учредительных документов в число которых входят: участия каждого из учредителей в уставном капитале создаваемого банка (если больше 20% на одного из учредителей, то этот вопрос нужно согласовать с ЦБ), документы подтверждающие реальность оплаты уставного капитала, документы о доходах. ● Если учредитель иностранное лицо, не резидент (З «о валютном регулировании») – то принимаются два доп условия ограничивающих иностранцев: учитывается квота участия иностранного капитала в Российской банковской системе. Если учредитель физическое лицо и иностранец, то его платежеспособность может быть прекращена в любой момент, а это связано с определенными рисками. => ин-ц должен представить гарантийное письмо. Банк который гарантирует платежеспособность должен обладать определенным рейтингом. И при наличии данного письма нерезидент физическое лицо будет рассматриваться как возможный учредитель. ● Также необходим бизнес план на 2 года, в котором прописываются исходя из рыночных условий все направления деятельности которые позволят банку зарабатывать прибыль. Первый два года по определению банк не имеет право работать с физическими лицами, поэтому бизнес план д.б. ориентирован на работу с корпоративными клиентами. ● Резюме и сведения об образовании топ менеджера будущего банка; ● Поскольку уставной капитал состоит не только из денежных но и и з имущественных долей, необходимы документы подтверждающие право собственности на имущество, а также стоимостную оценку.

● Учредители передают документы в территориальное управление ЦБ, которое проверяет эти документы и передает их в главное управление ЦБ в Москве для регистрации; ● При благополучном исходе ЦБ регистрирует банк как юр лицо и открывает банку корреспондентский счет в расчетно-кассовом центре при территориальном управлении ЦБ. ● Учредители кредитной организации обязаны 100% оплатить уставной капитал в течении 30 дней (180 млн рублей); ● выдается лицензия в которой оговаривается перечень банковских операций; ● Это не дает право работать с физическими лицами, не дает право открывать филиалы за пределами РФ, не дает право работать на фондовом рынке в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг;

В соответствии с законом о банковской деятельности - привлечение средств во вклады физ лиц допускается при наличии уставного капитала 3млрд 200млн рублей.

Кредитная организация вправе создавать на своей территории филиалы и операционные кассы которые д.б. зарегистрированы надлежащим образом в отделениях ЦБ по субъекту РФ. С момента осуществления банковской деятельности и в силу своей специфичности кредитная организация подвержена рискам, которые могут повлиять на нормальное функционирование, в частности письмо ЦБ 2004г № 75 содержит перечень банковских рисков которые должны предупреждаться и учитываться при принятии банком решений, на основании которых будут совершаться сделки с участием банка. (Кредитный риск, валютный риск, риск ликвидности и т.д).

Если кредитная организация создает филиал, то инструкция 97г №65 «о порядке осуществления надзора за банками», содержит перечень дополнительных рисков, которые могут встретиться в работе филиала как обособленного подразделения и повлечь за собой неблагоприятные последствия (риск потери управляемости, страновый риск, региональный риск – вероятность возникновения экономических трудностей в силу экономических проблем на территории где функционирует филиал банка и иные неблагоприятные условия деятельности); Если банк создает филиал за пределами РФ, то в соответствии с 76И 98г банк осуществляет ряд операций и сделок с учетом норм валютного законодательства, которые указаны в этом документе. Подобные риски обязывают банк соблюдать создаваемые ЦБ в соответствии с законом о ЦБ обязательные нормативы (пруденциальные нормативы) позволяющие вам снизить вероятность рисков. Существуют такие нормативы как максимальный размер риска на одного заемщика, максимальный размер …..???, нормативы ликвидности, норматив в достаточности собственных средств и некоторые иные нормативы. За соблюдением этих нормативов осуществляется надзор, отчетность об этих нормативах периодически предоставляется в ЦБ по месту регистрации банка, а банк имеющий филиал подпадает под перекрестный надзор (т.е. филиал и его деятельность поднадзорна двум территориальным управлениям ЦБ).

В перспективах работы ЦБ ведение консолидированного надзора за офилированными структурами, наличие которых создает предпосылки для формально юридического ухудшения ликвидности банка.

Офилированные лица – лица которые создаются другим юр лицом и вступают с ним в сделки как бы от своего имени, либо же лица, формально самостоятельные но имеющие фактически единую систему управления. Дальше банк начинает выполнять банковские операции в том направлении которое было заявлено в бизнес плане.