Тема 12. Ціна товару, валютні та фінансові умови контракту, умови платежу, форми розрахунків

Особливості та встановлення міжнародних розрахунків в Україні

Міжнародні розрахунки являють собою систему організації і регулювання платежів за грошовими вимогами й зобов'язаннями, які з'являються при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності між державами, фірмами, підприємствами і громадянами на території різних країн.

Міжнародні розрахунки охоплюють зовнішню торгівлю товарами й послугами, а також некомерційні операції, кредити і рух капіталу між державами. Більша частина всіх міжнародних розрахунків здійснюється в процесі опосередкування міжнародних торгових угод.

Основними суб'єктами міжнародних розрахунків являються експортери, імпортери й банки, що їх обслуговують. Вони вступають в певні відносини між собою з приводу руху товаросупроводжуючих документів і поточного оформлення платежів. При цьому головна роль в міжнародних розрахунках належить банкам. В сучасних умовах банки виступають не тільки в ролі посередників між експортерами й імпортерами, але й виконують функції кредиторів, що фінансують зовнішньоторгові угоди, функції контролю, виступають також в ролі гарантів (в залежності від умов платежу). Банки можуть висувати свої вимоги до умов розрахунку і форм платежу, які експортери й імпортери зобов'язані приймати до уваги.

Як окрема організаційна форма, міжнародні розрахунки існують в умовах грошової системи закритого типу. З метою організації розрахунків юридичних і фізичних осіб з іноземними партнерами держава укладає угоди з іншими країнами про порядок здійснення взаємних розрахункових відносин. Вони можуть проводитися шляхом використання вільно конвертованої валюти (у цьому випадку організація міждержавних розрахунків зводиться до регулювання порядку одержання вказаної валюти юридичними і фізичними особами) або проведення заліку взаємних вимог та зобов'язань – клірингу. У грошовій системі відкритого типу організація міжнародних розрахунків збігається з державним регулюванням валютних відносин.

Слід відзначити, що Українська банківська платіжна система значно відрізняється від Російської більш жорсткою системою валютного регулювання з боку НБУ, наявністю ефективнішої, ніж у Росії, системи електронних платежів, але поряд з цим – вплив банківського капіталу на розвиток економіки України, розвиненість міжнародних розрахунків та фінансового сектору значно менший, ніж у Росії. Наслідки кризи 1998 р. в Росії значно вплинули на розвиток банківської системи України і міжнародних розрахунків, зокрема, спричинивши цілий ряд негативних наслідків для українських банків, хоча український уряд не оголосив свої банки неплатоспроможними за внутрішніми і зовнішніми боргами на відміну від російського.

Платіжна система України, її взаємозв'язок з міжнародними платіжними системами, ефективність їх роботи є недостатньо дослідженими та удосконаленими. Залишаються досить відкритими питання конфіденційності, безперервності, платіжної дисципліни та безпеки платежів, які є основними питаннями дослідження, сконцентровані на якості і ефективності виконання міжнародних платежів – це одні із ключових елементів сучасної ринкової економіки. Дослідження вищевказаних факторів дає можливість:

– зробити висновки щодо ефективності роботи «шлюзових» банків при здійсненні міжнародних розрахунків;

– оцінити ефективність виконання всіх міжнародних платежів через ЦРП НБУ;

– сприяти підвищенню ефективності та безпеки міжнародних розрахунків шляхом концентрації інформації, тобто створення інформаційних баз даних при Центральній розрахунковій палаті НБУ. Проведення всіх міжнародних розрахунків через ЦРП НБУ, а не через «шлюзові» банки. Піддається сумніву конфіденційність операцій, платіжна дисципліна, комерційна та банківська таємниці вкладів і руху капіталів банків, їх клієнтів, контракти та міжнародні зв'язки. Комерційні банки та їх клієнти, розраховуючись через «шлюзові» банки, мають економію на малому, тобто на комісійних за міжнародні платежі, але втрачають більше – вільний вихід на міжнародний ринок, конфіденційність та ефективність міжнародних операцій, безпеку контрактів, доходів, вплив на рух капіталів та безпеку платежів з метою отримання монопольної позиції і максимальних прибутків

Незалежна Україна значно розширила зовнішньоекономічні зв'язки комерційних банків та підприємств. Незважаючи на спад виробництва, обсяги експортно-імпортних операцій та рух капіталів на міжнародних ринках значно зросли, виникли проблеми взаємоплатежів. Враховуючи зміни, які відбуваються в Українській економіці, назріла необхідність удосконалення платіжної системи України, а саме:

– провести повну сертифікацію програмного забезпечення «Операційний день банку», адже багато з комерційних банків працюють в малозахищеному операційному середовищі, особливо на периферії;

– впорядкувати міжнародні розрахунки юридичних осіб резидентів і нерезидентів України з їхніми зарубіжними партнерами. В даний час такі платежі інколи ще виконуються через кореспондентські рахунки, які мають комерційні банки один в одного, що стає причиною затримання платежів, підвищення рівня ризику, зниження ефективності міжнародних розрахунків, порушення платіжної дисципліни;

– застосовувати форфейтингові операції при експорті товарів у таких випадках: якщо зовнішній контрагент недостатньо кредитоспроможний; якщо він не може мати першокласну гарантію; якщо йому не вигідно надовго вилучати кошти із свого обороту; якщо необхідно захеджувати експортерів від валютних ризиків.

Міжнародні розрахунки являють собою систему організації і регулювання платежів за грошовими вимогами й зобов'язаннями, які з'являються при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності між державами, фірмами, підприємствами і громадянами на території різних країн.

Здійснюються міжнародні розрахунки через уповноважені банки, тобто ті банки, що одержали спеціальний дозвіл на виконання відповідних валютних операцій.

Розвиток міжнародних розрахунків та валютних операцій – актуальне, першочергове завдання сьогодення держави, підприємців та банківської системи України. Оскільки валютні операції можуть приносити не тільки великі прибутки, але й значною мірою сприяти підтримці курсу національної валюти, бути джерелом надходжень до державного бюджету України, сприяти виходу українських банків на міжнародні ринки капіталів.

Сучасні платіжні системи України потребують вирішення найбільш серйозних дискутованих проблем у банківському секторі України. Необхідність концентрації у банківському секторі, запровадження нових, приєднання до платіжних систем України міжнародних платіжних систем – це дасть змогу Україні покращити показники економічного піднесення, ефективність банківської системи та безпеку платежів.

Платіжна система України, її взаємозв'язок з міжнародними платіжними системами, ефективність їх роботи є недостатньо дослідженими та удосконаленими. Залишаються досить відкритими питання конфіденційності, безперервності, платіжної дисципліни та безпеки платежів, які є основними питаннями дослідження, сконцентровані на якості і ефективності виконання міжнародних платежів – це одні із ключових елементів сучасної ринкової економіки.