Определение, сущность и формы ссудного процента
Ссудный процент - это экономическая категория, представляющая собой цену ссуженной на время стоимости (недвижимости, товара, денег, ценных бумаг и т.д.). Другими словами, ссудный процент представляет собой плату за временное пользование кредитом, выступающей в данном случае в виде товара. Хотя ссудный процент связан со словом «ссуда», фактически он является процентом по кредиту, и точнее было бы название «кредитный процент».
Кредитор и заемщик выступают в сделке предпринимателями, ставящими основной целью получение дохода (прибыли). Кредитор получает доход в виде ссудного процента по кредиту. Заемщик должен получить доход от использования средств от кредита в производстве товаров или услуг. Часть этого дохода заемщик отдает кредитору в форме процента.
Величина дохода кредитора по кредитованию конкретного заемщика составляет:
,
где - доход кредитора в виде приращения к ссуде (ссудный процент); Д - ссуженная стоимость; Д¢ - сумма долга со ссудным процентом.
В развитой экономике величина ссудного процента формируется на рынке кредитов и устанавливается в процессе достижения равновесия между спросом и предложением.
На величину ссудного процента существенное влияние оказывает также государственная кредитно-денежная политика. Государство с помощью экономических инструментов осуществляет регулирование ссудного процента.
В таблице 12.1.1. приведена классификация форм ссудного процента.
Табл. 12.1.1. Классификация форм ссудного процента
Классификационный признак |
Форма ссудного процента |
По формам кредита По видам кредитных учреждений По видам инвестиционных кредитов |
Коммерческий процент Банковский процент Потребительский процент Процент по лизинговым сделкам Процент по государственному кредиту Ставка рефинансирования ЦБ РФ (учетный процент ЦБ) Банковский процент Процент по операциям ломбардов Процент по кредитам в оборотные средства Процент по инвестициям в основные фонды Процент по инвестициям в ценные бумаги |
По срокам кредитования По видам операций кредитного учреждения |
Процент по краткосрочным ссудам Процент по среднесрочным ссудам Процент по долгосрочным ссудам Депозитный процент Вексельный процент Учетный процент банка (плата, взимаемая банками за авансирование векселей до наступления срока по ним, выраженная в %) Процент по ссудам Процент по межбанковским кредитам |
Перечислим основные факторы, определяющие ссудный процент:
- политическая и социальная стабильность в стране и регионах;
- инвестиционная привлекательность страны и региона;
- кредитно-денежная политика;
- ставка рефинансирования ЦБ;
- средняя процентная ставка по межбанковским кредитам;
- устойчивость экономики и роста ВВП;
- финансовая стабильность в стране;
- уровень инфляции;
- доверие к национальной валюте;
- средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитам;
- структура кредитных ресурсов;
- реальный спрос на кредиты;
- сроки кредитования;
- риски невозврата кредитов.
Инструментами регулирования ссудного процента со стороны ЦБ являются:
- общая кредитно-денежная политика;
- банковский надзор;
- ставка рефинансирования;
- валютная политика;
- величина денежной эмиссии;
- величина норм обязательного резерва;
- величина процентов по депозитам для банков в ЦБ;
- регулирование уровня доходности по ценным бумагам;
- административные меры.