87. Правовая природа и порядок заключения (прекращения) договора на расчетно-кассовое обслуживание (договора банковского счета).

Договор банковского счета - это банковский договор, по которому одна сторона (банк или другое финансовое учреждение) обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, которые ему поступают, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (ст.1066 ГК Украины).

Правовое регулирование данного договора осуществляется Главой 72 ГК Украины.

Договор относится к договорам о предоставлении финансовых услуг и составляет и обязательства по кассовому обслуживанию, ведение расчетов, а также хранение и учет денежных средств в безналичной форме. Договор банковского счета следует рассматривать как самостоятельный вид гражданско-правового договора, поскольку он имеет свою предметную определенность (безналичные средства), субъектный состав (обязательное участие банка в качестве послугонадавача), обусловлено этими факторами специальное круг обязанностей банка (принимать и зачислять на счет средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм и проведении других операций по счету).

Юридические признаки договора: взаимный, консенсуальный, возмездный. Хотя в законодательстве нет прямого указания на то, что договор банковского счета является публичным, однако, согласно ч.2 ст.1067 ГК Украины банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком условиях, соответствующие закону и банковским правилам.

Сторонами договора выступает банк и клиент. Правила о договоре банковского счета применяется и к другим небанковским финансово-кредитных учреждений, имеющих право на ведение счетов физических и юридических лиц.

Заключение договора банковского счета опосредуется открытием счета в банке на условиях, согласованных сторонами (ч.1 ст.1067 ГК Украины). Условия открытия счета и особенности его функционирования предусматриваются в договоре, исходя из Инструкции о порядке открытия и использования счетов в национальной и иностранной валюте. Основными видами счетов в зависимости от их назначения являются текущие и депозитные (вкладные) счета.

Форма договора: простая письменная.

Предметом договора банковского счета выступает предоставление услуг по поводу расчетно-кассового обслуживания, под которым понимаются услуги, предоставляемые банком клиенту на основании соответствующего договора, заключенного между ними, связанные с переводом денег со счета (на счет) этого клиента, выдачей ему денег в наличной форме, а также осуществлением других операций, предусмотренных договорами (ст.1 ЗУ "О платежных системах и переводе денег в Украине").

Содержание договора (т.е. круг операций, которые могут совершаться по счету) обусловлено режимом соответствующего счета. Банковские операции со счетом, которые могут совершаться в соответствии с законом, условий договора, банковскими правилами или общепринятых норм банковского оборота объединяется понятием операции по счету или расчетными банковскими операциями (ст.1 ЗУ "О банках и банковской деятельности"). К операциям по счету можно отнести зачисления, выдаче или перечислении денежных средств, действия банка по осуществлению безналичных расчетов, совершения текущих валютных операций и т.д..

Объем и виды операций, которые банк может совершать по данному счету для клиента зависит от вида счета, правовой режим которого определяться законом, банковскими правилами или банковскими обычаями делового оборота.

Согласно ст.1071 ГК Украины по общему правилу основанием для списания средств со счета клиента является его распоряжения. И только в предусмотренных законом случаях списания допускается на основании решения суда или в других случаях, установленных договором между банком и клиентом.

Закон устанавливает и сроки, в течение которых должны быть выполнены распоряжения владельца счета. Однако установление правила о зачислении денежных средств на счет клиента в день поступления в банк соответствующего расчетного документа не является императивной нормой, ведь договором стороны могут предусмотреть и другой срок выполнения распоряжений владельца счета или для него. Другие сроки могут устанавливаться и законом (например, ст. 8 ЗУ "О платежных системах и переводе денег в Украине").

Согласно ч.3 ст.1066 ГК Украины банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента, а также устанавливать ограничения прав клиента на распоряжение клиента денежными средствами по своему усмотрению. Ограничение прав клиента относительно распоряжения денежными средствами, находящимися на его счета допускается по решению суда в случаях, установленных законом (наложение ареста или совершения пресечения и т.п.).

Банк имеет право пользоваться денежным средствами, находящимися на счете клиента, при этом гарантируя его право беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк несет обязанность, а соответственно, клиенту кореспондоване право требования по начислению процентов за пользование средствами, которые находят на счета. Размер таких процентов устанавливается непосредственно в договоре, а если этот размер договором не установлено, то применяется применяемый банком размер процентов, выплачиваемых по договору банковского вклада до востребования.

Законом установлено также основания списания средств со счета и очередность списания денежных средств, особенно когда денежных средств, находящихся на счете клиента недостаточно для выполнения его поручений и требований других лиц, указания которых для банка являются обязательными. Так, по общему правилу банк выполняет расчетные документы согласно очередности их поступления и исключительно и пределах остатка денежных средств на счете клиента, если иное не предусмотрено договором и клиентом (ч.1 ст.1072 ГК Украины).

Специальным положениям договора банковского счета следует признать возможность кредитования счета (овердрафта), т.е. осуществление банком платежа со счета клиента, несмотря на отсутствие на нем денежных средств. Договор банковского счета с условием кредитования по своей природе является смешанным, поскольку содержит в себе положения о займе и кредите (§ 1, 2 гл.71 ГК Украины).

Существенным обязанностью банка при договоре банковского счета, так и при договоре банковского вклада, является сохранение банковской тайны, которая включает соответствии с ч.1 ст.1076 ГК Украины сведения о банковском счете, операции по счету и сведений о клиенте. В случае неправомерного разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент имеет право требовать от банка возмещения причиненных убытков и морального вреда (ч.2 ст.1076 ГК Украины, ст.60 ЗУ "О банках и банковской деятельности").

Ответственность сторон установлена ​​за неисполнение или ненадлежащее исполнение договора банковского счета (за нарушение сроков операций по счету, безосновательное списание денежных средств, невыполнение распоряжений клиента) (ст.1073 ГК Украины). Законодательством также установлен ряд штрафных санкций относительно невыполнения или ненадлежащего выполнения банком своих обязательств по договору банковского счета (например, ст.32 ЗУ "О платежных системах и переводе денег в Украине").

Банк в случае перевода со счета плательщика без законных оснований, по инициативе ненадлежащего взыскателя, с нарушением условий поручения плательщика на осуществление договорного списания или вследствие других ошибок должен вернуть эти средства, а также оплатить клиенту пеню в размере процентной ставки, установленной этим банком по краткосрочным кредитам.

Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. Условия договора, которые направлены на ограничение такого права клиента являются ничтожными. Договор считается расторгнутым с момента получения банком заявления о закрытии счета, если иной, более поздний срок не установлен в заявлении о закрытии счета. Текущий счет физического лица закрывается на основании его заявления или в случае смерти и в других случаях, предусмотренных договором или действующим законодательством.

Банк имеет право требовать расторжения договора банковского счета в случаях, предусмотренных ст.1075 ГК Украины. Также банк имеет право отказаться от договора банковского счета и закрыть его в случае проведения операций по счету клиента в течение трех лет подряд при отсутствии остатка денежных средств на этом счету (ст.1077 ГК Украины).