7. Денежный оборот и его структура, денежное обращение.

В рыночных условиях особую актуальность приобретают вопросы четкой организации денежных расчетов, поскольку кругооборот денежных средств играет огромную роль в хозяйственной жизни предприятий любой формы собственности. На основе договоров одни предприятия поставляют другим сырье, материалы, машины, станки, оборудование. Одновременно с этими поставками они сами получают от других предприятий необходимые для своей деятельности товарно-материальные ценности, услуги. Предприятия и организации производят платежи в бюджет, установленные законом, получают в учреждениях банков кредиты, погашают их, уплачивают проценты, осуществляют расчеты с работниками по оплате труда, другим выплатам (пенсии, пособия и т. д.). Полученные средства население расходует на приобретение товаров, на взносы обязательных и добровольных платежей и т.п. Совокупность всех денежных поступлений и платежей образует денежный оборот. Денежный оборот – это движение денег, опосредствующее денежные отношения между субъектами хозяйствования всех форм собственности независимо от организационного устройства, а также между ними и государством; между ними и их работниками, населением и государством, отдельными гражданами.

Общие принципиальные черты денежного оборота можно охарактеризовать следующим образом:

- денежный оборот – это совокупность всех потоков денежных средств;

- денежный оборот представляет собой единство обращения наличных денег и безналичных форм расчетов;

- денежный оборот охватывает весь процесс воспроизводства с его составными элементами – производством, распределением, обменом и потреблением;

- регулирование денежного оборота имеет кредитную основу, т. е. авансирование денег хозяйственному обороту базируется на кредитных отношениях;

- научное регулирование и прогнозирование денежного оборота осуществляется посредством разработки финансовых и кредитных прогнозов, а также прогнозов по денежному обращению.

Исходя из связи денежного оборота с производством и движением совокупного общественного продукта, выделяют движение денег, опосредующее товарный и нетоварный оборот. Товарный оборот связан с процессом производства и реализации продукции (работ, услуг), нетоварный – с выполнением финансовых обязательств и осуществлением других платежей нетоварного характера (штрафы, пени, страховые платежи и т. п.).

По способу платежа, денежный оборот подразделяется:

- на безналичный, т. е. совершаемый без использования наличных денег;

- налично-денежный, при котором все расчеты и платежи совершаются с участием наличных денег, выполняющих все функции – обращения, платежа и др.

Та часть денежного оборота, где деньги функционируют только в качестве средства платежа составляет платежный оборот.

Посредством денежного оборота в экономике осуществляются перераспределительные процессы, которые подвержены государственному регулированию и во многом зависят от макроэкономических факторов, монетарной политики и системы налогообложения.

Функциональная структура денежного оборота включает в себя денежные обороты звеньев народного хозяйства – сферы материального производства, непроизводственной сферы, населения, государственного бюджета, кредитной системы. Денежный поток каждой сферы представляет относительно обособленную часть всего денежного оборота и одновременно связан с другими его частями. Объективной основой и центральным звеном функционирования всего денежного оборота является денежный оборот отраслей реального сектора экономики, где особенно важно достижение необходимых соотношений между доходами и расходами субъектов хозяйствования.

Правильная организация денежного оборота – условие эффективного управления экономикой. Денежный оборот отражает как положительные итоги процесса производства товаров и услуг, так и его отрицательные моменты. Практика хозяйствования доказала целесообразность концентрации управления денежным оборотом центральным банком, который является единым кредитным, эмиссионным, кассовым и расчетным центром государства.

Основными принципами организации денежного оборота являются:

1) регулирование порядка осуществления расчетов и платежей.

Субъекты хозяйствования всех форм собственности обязаны хранить денежные средства на счетах в банке, проводить расчеты через банк преимущественно в безналичной форме. Банки должны обеспечить ведение этих счетов, проведение по ним безналичных и налично-денежных расчетов с соответствующим контролем, прием и хранение денежных сбережений населения, выдачу их по первому требованию вкладчиков в любой форме. Во внутрибанковском обороте применяются только расчетные документы установленной формы, а во внебанковском обороте – только государственные денежные знаки;

2) формирование объективно необходимого количества денежных средств по структурным звеньям и в целом по хозяйству. Важнейшим фактором такого формирования являются потребность хозяйства в деньгах, спрос экономических агентов на денежные остатки, их желание хранить или расходовать деньги. Совокупность денежных средств, имеющихся в распоряжении юридических и физических лиц, получила название денежной массы в обращении.

Денежный оборот регулируется центральным банком. При этом регулирование денежного обращения центральным банком может быть направлено на любой из элементов денежно-кредитного рынка: на объем предложения денег в наличной и безналичной формах, величину спроса на кредит и его цену. Возможность воздействия на предложение денег обеспечивается совмещением в лице центрального банка субъекта денежной эмиссии в ее наличной и безналичной формах и субъекта денежно-кредитного регулирования.

Денежное обращение состоит из наличного и безналичного денежного оборота. Принципиальная особенность денежного обращения современных развитых государств состоит в практически полном отсутствии разделения наличного и безналичного оборота. Это означает, что наличные и безналичные деньги имеют одинаковую покупательную силу, а переход денег из одной формы в другую обусловлен реальными потребностями субъектов хозяйствования. В условиях высокого уровня развития безналичных расчетов использование банкнот даже для незначительных платежей (несколько сотен долларов) практически исключено в связи с расходами на инкассацию, риском ограбления. При этом не существует проблема перелива денег из безналичной формы в наличную, поскольку через изменение цен, процентных ставок и валютного курса балансируется совокупная денежная масса и масса товаров, услуг и инвестиционных возможностей, включая внешнеэкономические связи. Единство безналичного и наличного денежного оборота обеспечивается созданием условий для недопущения свободного хождения иностранной валюты во внутреннем платежном обороте.