40. Сущность банков, их функции и роль

История понятия «банк» насчитывает не одну тысячу лет.

Слово банк (от итал. banco) означает скамья, лавка, менялы.

Первые менялы или дельцы специализировались на обмене денег разных городов и стран и принимали денежные вклады у купцов. Их превращение в банкиров или ростовщиков произошло после того, как они стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов.

Первые банковские организации («деловые дома») появились в глубокой древности на Ближнем Востоке, когда уровень благосостояния людей позволял им делать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. Уже в VIII-VII вв до н.э. во времена Вавилонского царства «деловые дома» выполняли многие банковские операции, например, принимали и возвращали вклады, вели учет векселей, производили оплату чеков, безналичные расчеты между клиентами, осуществляли отдельные виды кредитных операций.

Довольно развитой банковская деятельность была в Древней Греции, где жрецы наиболее чтимых храмов стали принимать деньги граждан на хранение во время войн. Воюющие стороны считали недопустимым грабить святилища, поэтому риск размещения денег в храмах был минимальным.

Серьезную конкуренцию корпорациям жрецов составляли трапезиты (от греч. слова «трапеза», дословно означавшее «стол» и сходное по своему значению с итальянским словом banco — скамья, прилавок). Трапезиты или частные банкиры того времени принимали на хранение вклады, ценные документы, договоры, спорные суммы и отдавали вверенные им капиталы взаймы под залог движимости, рабов, домов и земель. В III веке до н.э. эстафету развития банковской деятельности приняли Египет и античный Рим.

В средние века ввиду разнообразия местных монетных систем был развит промысел менял, лавки которых располагались на рыночных площадях, где у стола (banco), покрытого зеленым сукном, они осуществляли свою деятельность. Со временем им начали давать на хранение денежные капиталы и поручать производство платежей, а за это они нередко брали процент. Именно в Италии менялы постепенно стали называться банкирами, bancherii (от banco — стол, прилавок).

С усложнением взаиморасчетов банкиры стали отражать свои операции в банковских книгах и очень скоро купцы оценили преимущества использования таких книг. Через них производилось списание определенной суммы денег со счета одних купцов на счет других. Это оказалось наилучшим способом платежа, устраняющим все неудобства перевозки, оценки и пересчета разнообразной монеты.

Развитие банковской сферы положительным образом влияло на развитие торговли и мировой экономики в целом. С появлением в XVI—XVII вв. так называемых жиробанков, учредителями которых выступили купеческие гильдии ряда крупных городов Европы (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга), ссудополучателями выступали уже не частные лица, а крупные внешнеторговые компании, отдельные города и даже государства.

Первый акционерный банк был учрежден в Англии в 1694 г. шотландцем Уильямом Петерсоном, который пришел к мысли о том, что полного покрытия или обеспечения кредитных обязательств, выпускаемых банком, вовсе не требуется. Для решения проблемы государственного дефицита он предложил проект Банка Англии, основной капитал которого помещался бы в государственных процентных бумагах, служащих обеспечением его кредитных операций. Находясь в затруднительном финансовом положении, правительство Англии приняло проект и предоставило банку право на выпуск банкнот.

Таким образом, если говорить о банковской деятельности, то она представляет собой особый вид предприниматель­ской деятельности, связанный с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и распределением. Давайте отметим это.

Теперь перейдем непосредственно к определению.

Согласно ст. 8 Банковского кодекса Республики Беларусь банк – это юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

- привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

- размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц.

Особенностью деятельности банков является оперирование, прежде всего, чужи­ми капиталами. За это банки получают не только ссудный процент, но и дохо­ды по ценным бумагам, комиссионные вознаграждения и прочие доходы.

Сущность банков наиболее полно раскрывается в процессе выполнения ими основных функций. Давайте пометим:

В рыночном хозяйстве банки выполняют следующие четыре важнейшие функции:

• посредничество в предоставлении кредита между денежны­ми и функционирующими капиталистами;

• посредничество в платежах;

• мобилизация денежных доходов и сбережений и превраще­ние их в капитал;

• регулирование денежного оборота.

Остановимся подробнее на этих функциях.

Посредничество банков в предоставлении кредита позволяет мобилизовать вклады различных размеров и раз­ной срочности. Например, ….

Имея развитую сеть клиентов – вкладчиков и функционеров – банки способны на взаимовыгодной основе осуществлять мобилизацию и распределение ссудных капиталов. В итоге функционирующие ка­питалисты получают необходимые суммы кредитов на нужные сро­ки, а денежные капиталисты, доверяя банкам свои деньги, имеют гарантию их возвратности, так как банки, специализируясь на ведении кредитных операций, име­ют возможность правильно определять кредитоспособность своих заемщиков.

С посредничеством в предоставлении кредита тесно связана другая функция банков — посредничество в платежах, когда банки берут на себя обязательства по ведению кассовых операций промышленных и торговых капиталистов и осуществляют прием денег от клиентов, денежные выплаты, хранение наличных денег, запись всех денежных поступле­ний и выдачу на соответствующие счета и т.д.

Промыш­ленные и торговые капиталисты заинтересованы в банковском по­средничестве в платежах, поскольку концентрация денежных операций и расчетов в банках сокращает их расходы на содержание штата касси­ров, бухгалтеров и счетоводов и т.п.

Особая функция банков — мобилизация денежных доходов и сбе­режений и превращение их в капитал.

Денеж­ные доходы и накопления сами по себе не являющиеся капиталом. При отсутст­вии банков и других кредитных учреждений это всего лишь мертвое сокровище. Превращение денежных доходов и сбережений в ссудный капитал происходит только после их мобилизации в виде вкладов, с чем успешнее других справляются именно банки.

К функциям банка можно отнести также функцию регулиро­вания денежного оборота. Пометим: Банки являются центрами денежно­го и платежного оборотов, через них создаются возможности для со­вершения обмена и движения денежных средств, для регулирования этих процессов и эмитирования средств платежа (банкнот, векселей, чеков).

Выполняя перечисленные функции, банки играют ключевую роль в экономике государства. Их вклад, в данном случае, можно рассматривать с количественной и качественной стороны. Пометим:

Количественная сторона роли банков опреде­ляется объемами банковского продукта (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором и разнообразием банковских услуг (операций).

Качественная оценка роли банков производится в увязке с общеэкономическими показа­телями.

Во-первых, через банки происходит распределение и перелив капитала по сферам и отраслям производства, а также мо­гут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др.

Во-вторых, банки способствуют экономии общественных издержек обращения благодаря уско­рению оборота денег, ускоренным расчетам через перевод де­нег, выпуск кредитных орудий обращения вместо наличных де­нег (векселей, чеков, дебетовых и кредитовых карточек, серти­фикатов и др.).

В-третьих, банки являются центральным звеном в осуществлении денеж­но-кредитной политики государства, которая осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банка­ми и остальными звеньями кредитной системы. Коммерческие банки, в свою очередь, опосред­ствуют воздействие этой политики на другие сферы националь­ной экономики.

Качественная сторона, в конечном счете, выражается в количественных показателях будь то денежная масса или без­наличный денежный оборот, размер активов или курс валюты. При этом роль банков может быть как положительной, так и не­гативной.

В заключении давайте отметим:

Стратегической целью банков, денежно-кредитной политики государства является создание условий для макро­экономической и финансовой стабилизации как фактора эконо­мического роста. Банки, выполняя присущие им функции, содействуют расширенному воспроизводству, без которого невозможно эффективное развитие рыночной системы хозяйствования, что проявляется, прежде всего, в возможности:

1. увеличить масштабы предприятия за счет банковских ссуд;

2. сократить непроизводительные издержки обращения бла­годаря концентрации кассовых операций, развитию безна­личных расчетов и замене металлических денег кредитными орудиями обращения;

3. мобилизовать денежные сбережения и части лично потребляе­мых доходов, превратив их в дополнительный капитал.