Деньги, как средство платежа
Благодаря разделению продажи и платежа деньги стали выступать в новой функции – функции средства платежа. Деньги, выполняющие функцию средств платежа, предстают в качественном новом единстве. Они функционируют, во-первых, как мера стоимости при определении цены товара; во-вторых, как идеальное покупательское средство. В силу определенных обстоятельств товары не всегда продаются за наличные деньги. Причины: неодинаковая продолжительность периодов производства и обращения различных товаров, а также сезонный характер производства и сбыта ряда товаров, что создает нехватку дополнительных средств у хозяйствующего субъекта. В результате возникает необходимость купли-продажи товара с рассрочкой платежа, то есть в кредит. В качестве средства платежа выступают реальные деньги: золото, монеты, бумажные деньги, кредитные деньги (вексель, банкнота, чек).
Деньги в качестве средства платежа имеют специфическую форму движения: Т-О, а через заранее установленный срок: О-Д (где О – долговое обязательство). Роль средства платежа деньги играют при уплате налогов, при выплате государственных пенсий и пособий и т.д. Во всех этих случаях потоку денег не противостоит поток товаров, услуг и других объектов купли-продажи.
В условиях развитого товарного хозяйства деньги в качестве средства платежа связывают между собой множество товаровладельцев, каждый из которых покупает товары в кредит.
Мировые деньги
Внешнеторговые связи, международные займы, оказание услуг внешнему партнеру вызвали появление мировых денег. При этом деньги являются:
-всеобщим покупательским средством при оплате товаров, ввозимых в одну страну из другой;
-всеобщим платежным средством при погашении международник долговых обязательств, при уплате процентов по внешним займам и другим обязательствам;
-всеобщим воплощением общественного богатства при перенесении денег из одной страны в другую для помещения их в иностранных банках, предоставления займов, при наложении контрибуции победившей страной на побежденную и др. Перемещение богатства происходит также тогда, когда золото в бегстве от социально – экономических конфликтов, инфляции, от угрозы поражения в войне устремляется в банки других стран.
В качестве мировых денег может выступать:
-свободно конвертируемая валюта (СКВ). При этом имеется в виду полная конвертируемость (внутренняя и внешняя), которая зависит от экономического потенциала страны и от устойчивости денежного обращения. Полностью конвертируемыми валютами могут быть не более десяти валют мира. Из них наиболее популярными считаются доллар США, английский фунт стерлинг, германская марка, японская йена, французский франк;
-СДР (specia drawing rights) – специальные права заимствования. СДР- международные платежные и резервные средства, выпускаемые МВФ. Используется для безналичных международных расчетов путем записи на специальных счетах и в качестве расчетной единицы МВФ. СДР выполняют ряд функций мировых денег по регулированию платежных балансов, пополнению официальных валютных резервов, соизмерению стоимости национальной валюты, но они не имеют собственной стоимости и реального обеспечения;
-ЭКЮ (European currency unit) – Европейская валютная единица. Европейская расчетная единица, являвшаяся основой европейской валютной системы. Ее стоимость определялась на базе «корзины валют» стран, входящих в Европейский экономическое сообщество (ЕЭС). При определении удельного веса одной из этих валют за основу бралась доля промышленного производства страны в общем объеме промышленного производства стран – членов ЕЭС. С 1999 г. заменена евро;
-Евро – недавно принятая международная единица для стран, вошедших в число членов европейской валютной системы (ЕВС). Причиной возникновения была потребность в создании нового инструмента, который бы пользовался таким же доверием как золото и должен был его заменить, как возможно и доллары, хотя бы частично в резервах центральных банков и в международных расчетах.
Элементы денежной системы
Денежная система – регулирование государственными законами порядок обращения денег в стране
Национальная денежная единица
Купюрность денежных знаков и разменной валюты
Порядок выпуска денег в обращении
Порядок определения валютного курса нац. ден. ед. в России определенная ЦБ РФ и валютные торги
Порядок вывоза национальной валюты заграницу
Порядок владения и обращения иностранных валют внутри страны
Сущность кредита и субъекты кредитных отношений
Кредитные отношения представляют собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности. Весь этот процесс осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием видов.
Сущность кредита можно выразить следующим определением: кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.
Это определение нам показывает, что сущность кредита всегда устойчива и неизменна. Субъектами кредитных отношений выступают кредитор и заемщик.
Кредитор – это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование.
Заемщик – это субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок.
В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик – кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжение всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками.
Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.
Понятие и необходимость кредита
Кредит – денежно-экономические отношения, которые складываются на основе : срочности, возвратности и платности.
Кредит возник из функций денег как средство платежа при продаже товара с отсрочкой.
Необходимость кредита обусловлена :
Наличием свободных ден. Средств у экономических субъектов
Предприятие
Население
Разные фин. Организации
Экономические субъекты испытывают потребность в ден. Средствах
Предприятие
Население
Государство
Принципы кредита
1.Возвратность кредита, выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он погашает конкретные ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимое условие продолжения его уставной деятельности.
2.Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке – предъявления финансовых требований в судебном порядке.
3.Платность кредита. Ссудный процент. Этот принцип выражает необходимость не только возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование.
Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет использования кредита прибыли между заемщиком и кредитором. Ссудный процент – плата, взимаемая кредитором с заемщика за пользование кредитом (ссудой).
4. Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии
5.Целевой характер кредита. Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающем конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного ссудного процента.
6.Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности.
Ссудный капитал – объект кредитных отношений
Ссудный капитал — денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения и обладающий определенной спецификой:
•это капитал — собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное владение;
•это своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить заемщику прибыль;
•имеет своеобразную форму отчуждения, т.е. передача его заемщику и возврат кредитору различен во времени;
•в отличие от промышленного и торгового капитала ссудный капитал всегда выступает в денежной форме.
С развитием кредитных отношений единственным источником образования ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства государства, юридических лиц и населения, на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения прибыли. Ныне такие денежные средства концентрируются на ( депозитных счетах в кредитных организациях и обеспечивают их собственникам фиксированный доход в форме процента по этим вкладам.
Стоимость ссудного капитала — это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительная стоимость — способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента.
Фунуции и роль кредита
Функции кредита. Функции кредита, как и любой экономической категории, выражают его сущность. Они имеют объективный характер и показывают взаимодействие с внешней сферой.
1.Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики кредит перемещает денежный капитал (разные товарно-материальные ценности) из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивая последним более высокую прибыль. Этот перераспределительный процесс затрагивает не только стоимость валового продукта и национального дохода, но также и национального богатства в отдельные периоды.
Кредит выступает стихийным регулятором на макроэкономическом уровне, перераспределяя стоимость, временно высвобожденную между отраслями, территориями.
В особых случаях перераспределительная функция может вызвать диспропорциональность структуры рынка. Именно это произошло в России, когда капитал с помощью кредитной системы перетек из сферы производства в сферу обращения, причем такой перелив принял угрожающие размеры.
Государство должно осуществлять регулирование кредитных отношений с целью обеспечить привлечение кредитных ресурсов в производство.
2.Функция экономии издержек обращения. Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота
Промышленного и торгового капитала, кредит дает возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у от
дельных предприятий. Предприятие нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным количеством оборотных
средств. В результате ускоряется оборачиваемость капитала у хозяйствующего субъекта. В целом обеспечивается экономия общих издержек обращения.
3.Функция замещения наличных денег кредитными. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя
Из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.
4.Функция ускорения концентрации капитала. Развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала.
Заемный капитал дает возможность предпринимателю расширить масштабы производства и дополнительную прибыль. Не
смотря на необходимость платить проценты за кредит, привлечение капитала на условиях займа всегда выгодно. Сосредоточение капитала даже в небольших масштабах приносит положительные экономические результаты и в российских условиях.
5.Стимулирующая функция. Кредитные отношения, предполагающие возврат временно позаимствованной стоимости с приращением в виде процента, побуждают заемщика к более рациональному использованию ссуды, к более рациональному ведению хозяйства при получении ссуды.
Кредит не только побуждает расширить масштабы производства, но и заставляет заемщика осуществлять инновации в форме внедрения в производство научных разработок и новых технологий. В целом кредитные отношения ускоряют научно-технический прогресс.
Роль кредита в экономике.
В экономическом развитии страны кредит играет существенную роль, которая характеризуется теми результатами, которые появляются при его функционировании для всех участников общества: частных лиц, хозяйствующих субъектов, государства. Она проявляется при осуществлении всех форм кредита (коммерческого, банковского, потребительского, международного, государственного) разными путями:
1)перераспределением материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц;
2)воздействием на непрерывность процессов производства и реализации продукции. Ссуды удовлетворяют временно возникающие несовпадения текущих денежных поступлений и расходов предприятий. В результате преодолеваются повторяющиеся задержки воспроизводственного процесса и обеспечиваются бесперебойность и его ускорение. Особенно важна эта роль кредита при сезонном производстве и реализации определенных видов продукции;
3)участием в расширении производства, когда кредитные ресурсы используются в качестве источника увеличения основных средств, капитальных затрат;
4)ускорением получения потребителем товаров, услуг, жилья за счет заемных средств;
5)регулированием наличного и безналичного денежного оборота. Банк России, являясь монополистом в сфере эмиссии на личных денег, организует их обращение, а также руководит безналичными расчетами, совершаемыми кредитной системой, стимулирует таким образом весь производственный процесс.
Роль государства в кредитных отношениях
Государственный кредит - структурный элемент общегосударственной системы финансов. Как экономическая категория государственный кредит - совокупность экономических денежных отношений, возникающих между государством, юридическими и физическими лицами данного государства, иностранными государствами, международными ФКО по поводу привлечения временно свободных денежных средств на условиях платности, возвратности с целью их распределения и использования на финансирование общественных расходов.
Значение государственного кредита:
1)Средства, аккумулируемые с помощью государственного кредита, используются для финансирования важнейших на конкретном этапе развития общества расходов, а также для сбалансирования доходов и расходов бюджета;
2)Он выступает инструментом сбалансирования и укрепления ДО в стране;.
Государственному кредиту присущи признаки кредитных отношений, но в то же время существуют и определенные различия его от других видов кредитов.
Функции:
1)Распределительная;
2)Контрольная;
3)Регулирующая.
Однако существуют различные точки зрения по количеству и содержанию функций. Наиболее распространенная точка зрения - 3 функции: распределительная, регулирующая и контрольная. Регулирующая функция проявляется в ходе сознательного исполнения государством государственных кредитных отношений для укрепления и регулирования ДО, для влияния на производство и занятость населения.
Это осуществляется путем размещения государственных займов среди различных групп инвесторов.
Посредством государственного кредита можно уменьшить уровень инфляции, т.к. мобилизация временно свободных денежных средств ФЛ уменьшит их платежеспособность.
С помощью средств, аккумулированных в ходе размещения государственных займов, государство в т.ч. осуществляет поддержку предпринимательской деятельности, МСБ и т.о. способствует занятости населения. Особенно это проявляется в том случае, когда государство в лице Правительства вступает гарантом при получении международных кредитов субъектами МСБ.
Контрольная функция проявляется в процессе контроля за мобилизации финансовых ресурсов, а также их использованием (целевым, эффективным и рациональным).