6. Определение экономических показателей работы компании

Оценка работы компании за анализируемый промежуток времени осуществляется по следующим основным показателям деятельности:

1. Доходы компании в рублях и доходы в инвалюте – определяются на основании договорных схем, базисных условий поставки и условий чартера о распределении расходов на погрузочно-разгрузочные работы.

Исходя из условий чартера по распределению расходов, все доходы, получены компанией от отечественных заказчиков, поэтому все доходы за анализируемый промежуток времени исчисляются в рублях для всех грузопотоков.

Используя полученные при расчете данные найдем доходы компании от всех видов деятельности всех грузопотоков. Для этого используются данные таблицы №18

Таблица №20

Доходы компании	Грузопоток №1
	1й год раб		2й год раб
	Рубли	Рубли
Экспедирование	331800*30=9954000	310200*30=9306000
Агентирование	39600*30=1188000	39600*30=1188000
Фрахтование	351964,8*30=10558944	341251,2*30=10237536
Организация мультимодальной перевозки	-	-
ИТОГО	21700944	20731536

Доходы компании	Грузопоток №2
	1й год раб		2й год раб
	Рубли	Рубли
Экспедирование	-	-
Агентирование	33600*30=1008000	33600*30=1008000
Фрахтование	-	-
Организация мультимодальной перевозки	404014,23*30=12120426,9	432739,42*30=12982182,6
ИТОГО	13128426,9	13990182,6

Доходы компании	Грузопоток №3
	1й год раб	2й год раб
	Рубли	Рубли
Экспедирование	367500*30=11025000	386700*30=11601000
Агентирование	60928,56*30=1827855,9	60928,56*30=1827855,9
Фрахтование	413586*30=12407580	435643,9*30=13069317
Организация мультимодальной перевозки	-	-
ИТОГО	25260435,9	26498173,8

Общие доходы компании за два года работы, рубли

Таблица №21

	1й год работы	2й год работы	За два года работы
Экспедирование	20979000	20907000	41886000
Агентирование	4023855,9	4023855,9	8047712,7
Фрахтование	22966524	23306853	35106555
Организация мультимодальной перевозки	12120426,9	12982182,6	25103609,5
ИТОГО	60089806,8	61219892,4	121309699,2

2) Средняя себестоимость обслуживания 1 т груза за определенный период:

S = Rтекущ / Qгр; (20)

где:

S – себестоимость обслуживания 1 т груза за месяц работы, руб/т;

Ртекущ - текущие расходы компании за месяц работы, руб;

Qгр - количество груза, обработанного компанией за месяц, т;

Месяц 1 года:

S = 12763,98*30 / (44000+8000+75000) = 3,015 руб/т;

Месяц 2 года:

S =12921,94*30/(41000+8900+79000)=3,007 руб/т;

Средняя себестоимость за два года составит:

S=(308239,13*30)/(12*(44000+8000+75000+41000+8900+79000)) =3,011 (руб/т)

3) Прибыль компании (P) определяется по формуле:

; (21)

Месяц 1 года:

Dобщ.мес=27650+30625+3300+2800+5704,13+29330,4+34465,5+33667,85=

=167542,88$=5026286,4 руб

Р=(167542,88-12763,98-44940)*30=3295167руб

Месяц 2 года:

Dобщ.мес=25850+32225+3300+2800+5704,13+28437,6+36303,66+36061,62=

=170682,01$=5120460,3руб

Р=( 170682,01-12921,94-44940)*30=3384602,1 руб

1 год:

Р=39542004 руб

2 год:

Р=40615225,2 руб

Итого за 2 года:

Р= 39542004 + 40615225,2=80157229,2 руб

4) Хозяйственная рентабельность (R_{хоз.рент}) показывает, сколько предприятие имеет прибыли с каждого рубля, затраченного на реализацию услуг. Данный показатель рассчитывается по формуле:

; (22)

Месяц 1 года:

3295167/((12763,98+44940)*30)=190,3%

Месяц 2 года:

3384602,1/((12921,94+44940)*30)=194,98%

1 год:

39542004/((153171,8+44940*12)*30)=190,3%

2 год:

40615225,2/((155067,33+44940*12)*30)=194,98%

Итого за 2 года:

80157229,2/((308239,13+1078560)*30)=192,67%

5) Рентабельность услуг характеризует эффективность предпринимательской деятельности, то есть, сколько прибыли имеет компания с каждого рубля объема реализации услуг:

; (23)

где R_усл - рентабельность услуг, %.

Месяц 1 года:

Rусл =3295167/5430983,4=60,67%

Месяц 2 года:

Rусл =3384602,1/5120460,3=66,1%

1 год:

Rусл =60,67%

2 год:

Rусл =66,1%

Итого за 2 года:

Rусл =80157229,2/126617324,4=63,3%

6) Показатель логистического сервиса - определяет степень охвата возможного спектра сопутствующих услуг для компании, работающей в морском порту.

Клс = (Кусл/Кмах)*100; (24)

где:

Кусл - количество сопутствующих услуг, фактически оказанных компанией, ед.;

Кмах - максимальное количество услуг, которые может оказывать компания по обслуживанию транспортных и грузовых компаний.

Кмах = 9, т.к. компания фактически может оказывать следующие услуги: экспедирование в российском морском порту, морское агентирование, фрахтование, перегрузка собственными средствами, экспедирование на железнодорожном транспорте, экспедирование на автомобильном транспорте, оказание услуг таможенного брокера, управление мультимодальными перевозками, страхование грузов и транспортных средств.

Грузопоток №1:

Кусл = 4 (экспедирование в Новороссийске, агентирование, фрахтование, перегрузка груза);

Клс = (4/9)*100 = 44,44 %;

Грузопоток №2:

Кусл = 6 (агентирование, фрахтование, перегрузка груза, экспедирование на ж/д транспорте, оказание услуг таможенного брокера, управление мультимодальными перевозками);

Клс = (6/9)*100 = 66,67 %;

Грузопоток №3:

Кусл = 3 (экспедирование, агентирование, фрахтование);

Клс = (3/9)*100 = 33,33 %;

В целом по компании:

Кусл = 8 (экспедирование в российском морском порту, морское агентирование, фрахтование, перегрузка собственными средствами, экспедирование на ж/д транспорте, оказание услуг таможенного брокера, управление мультимодальными перевозками, страхование грузов и транспортных средств).

Клс = (8/9)*100 = 88,89 %;

Сводная таблица экономических показателей

Таблица №22

Показатель	За месяц		За год		За два года
	1 год работы	2 год работы	1 год работы	2 год работы
1.Доходы в рублях	5026286,4	5120460,3	60315436,8	61445523,6	126617324,4
2.Себестоимость обслуживания 1 т груза, руб/т	3,015	3,007	3,015	3,007	3,011
3.Прибыль компании, руб	3295167	3384602,1	39542004	40615225,2	80157229,2
4.Хозяйственная рентабельность, %	190,3	194,98	190,3	194,98	192,67
5.Рентабельность услуг, %	60,67	66,1	60,67	66,1	63,3
6.Показатель логистического сервиса, % Грузопоток№1 Грузопоток№2 Грузопоток№3 В целом	44,44 66,67 33,33 88,89

Вывод:

На основе полученных данных можно сделать заключение о том, что компания имеет значительную прибыль от оказываемых ее услуг, себестоимость перегрузки 1т груза за два года работы составила всего лишь 3,011 руб, а вследствие того, что текущие расходы компании малы по сравнению с прибылью, рентабельность оказываемых услуг оказалась высоких порядков.

Уровень логистического сервиса оказался разным в зависимости от грузопотока. Самый высокий показатель сервиса по Грузопотоку №2, т.к. при обслуживании данного направления компания выступает организатором мультимодальной перевозки и отвечает за доставку груза «от двери до двери».