1. Краткосрочные компенсационные соглашения.

2. Встречные закупки.

3. Долгосрочные авансовые закупки.

Рассмотрим подробно второй пункт.

Сделки на основе соглашений о встречных закупках (counterpurchase contracts, transactions based on counterpurchase agreements). В рамках сделки о встречных закупках экспортер обязуется закупить или устроить закупку третьей стороной то­варов импортера, составляющих по стоимости заранее оговари­ваемый процент от его собственных поставок.

Встречные закупки осуществляются различными способами.

• Параллельная сделка (paralleled deal) является разновидностью встречных закупок и предполагает подписание двух раздельных контрактов: одного — на первоначальный экспорт и другого — на встречную закупку. Иногда два раздельных контракта могут быть связаны по одной и той же сделке базовым контрактом, который лишь подтверждает обязательство экспортера в отношении встречной закупки в пределах определенного периода (обычно 2-5 лет) и не содержит перечня и количества товаров, закупаемых по встречным обязательствам, а фиксирует лишь стоимость и сроки закупок.

В целом платежи по первоначальным и встречным постав­кам достаточно автономны. Первоначальный экспортер, таким образом, получает выручку независимо от реализации товаров, идущих по обязательствам о встречной закупке. Он получает платеж немедленно после поставки и имеет время, чтобы най­ти подходящие товары, с которыми он выполнит свои партнерс­кие обязательства по контрзакупке. Платеж по контрзакупке он производит непосредственно импортеру-поставщику.

• Джентльменское соглашение (gentlemen's agreement, offset), отличие которого от всех предыдущих сделок заключается в том, что встречные обязательства не получают юридичес­кого оформления, хотя предполагается, что фирма-экспортер согласна закупить в стране-импортере товары на сумму, состав­ляющую определенную долю от суммы экспортной поставки, причем такая доля нередко превышает 100%. Данная форма встречных закупок практикуется в основном в отношениях между промышленно развитыми странами.

Сфера применения таких сделок специфична. Если в других формах встречной торговли набор обмениваемых товаров может быть произвольным, то здесь сделка связана, как правило, с дорогостоящими правительственными программами закупок военных и гражданских самолетов, оружия и военной техни­ки, оборудования для АЭС и т. д., которые частично финанси­руются поступлениями от встречных поставок. «Оффсет» мож­но считать «переходной формой» между торговой и промыш­ленной компенсацией, так как часто встречные обязательства по этому типу сделок приобретают черты промышленно-технологического сотрудничества.

• Сделки с передачей финансовых обязательств (switch transactions), особенностью которых является передача экспор­тером своих финансовых обязательств по встречной закупке третьей стороне, обычно специализированной торговой фирме, при этом происходит операция по «переключению» валюты продавца (или покупателя) через механизм клиринга в необхо­димую. Строго говоря, такие сделки не являются самостоятель­ной формой внешнеэкономических связей и могут применять­ся в сочетании с любым, кроме бартера, типом встречной тор­говли.

Термин «переключение» относится только к изменению ва­люты платежа (клиринговая валюта переключается в доллары США или другую свободно конвертируемую валюту). Таким образом, сделки с переключением — это не столько товарные сделки, сколько операции с иностранной валютой, которые ис­пользуются для расчетов в международной торговле.

Смысл сделок типа switch состоит в том, чтобы избавить фир­му, которая берет на себя обязательства по встречной закупке товаров, не соответствующих ее основному производственному профилю, от необходимости создания специального сбытового подразделения в рамках своей организационной структуры и от излишних валютных операций.

Схемы осуществления сделок типа switch бывают очень слож­ными и многоэтапными.

Компенсационные сделки на основе соглашений о произ­водственном сотрудничестве

Компенсационные сделки на основе соглашений о про­изводственном сотрудничестве (compensation agreements (transactions) of the buy-back type, industrial compensation). Такие сделки обслуживают международные связи на уровне сфе­ры непосредственного производства. Товарное наполнение встречных поставок здесь увязано со спецификой товаров пер­воначального экспорта, т. е. между обмениваемыми товарами существует производственная, технологическая увязка. Как правило, между партнерами создаются длительные, устойчи­вые деловые связи.

К компенсационным сделкам на основании соглашений о производственном сотрудничестве относятся четыре вида сделок:

• Крупномасштабные долгосрочные компенсационные соглашения с обратной закупкой товаров;

• Сделки о «разделе продукции»;

• Сделки «развитие-импорт»;

• Операции с давальческим сырьём.

Рассмотрим более подробно эти виды сделок.

• Крупномасштабные долгосрочные компенсационные соглашения с обратной закупкой товаров (large-scale and long-term compensation agreements of the product buy-back type) пре­дусматривают поставки на основе соглашений с предоставле­нием долгосрочных займов и кредитов комплектного оборудо­вания, производственных комплексов, промышленного обору­дования, технологических установок с оплатой путем последующих компенсационных встречных поставок (counter de­liveries) или обратных закупок конечной или связанной продук­ции (buy-back of resultant or related products) — сырья, матери­алов, готовой продукции или других товаров, производимых на построенном и введенном в эксплуатацию предприятии. Так­же могут осуществляться встречные поставки аналогичной про­дукции уже действующих предприятий в целях экономии вре­мени и сокращения транспортных расходов.

Эти сделки отличаются:

• большими масштабами;

• использованием системы самостоятельных договоров;

• сложностью финансовых, платежных и организационных механизмов.

Обычно встречные поставки в рамках соглашений о производ­ственном сотрудничестве включают в себя комплектующие изде­лия, узлы, детали, как правило, изготавливаемые по специфика­циям экспортера на основе передаваемой им технологии. Однако иногда в таком соглашении определяется долевое участие экспор­тера в производстве конечной готовой продукции, а также уста­навливаются объемы и условия его встречных закупок.

Анализ компенсационных сделок на основе соглашений о производственном сотрудничестве позволяет сделать сле­дующие выводы:

• При сотрудничестве на компенсационной основе с фирма­ми из развитых стран, в том числе на базе межгосударственных соглашений, партнер из менее развитой страны, как правило, является заказчиком, а фирмы развитых стран — поставщика­ми техники, технологий, высокотехнологичного оборудования и других объектов компенсационного соглашения;

• Чтобы избежать негативных тенденций размещения на территориях развивающихся и бывших социалистических стран (и в том числе России) объектов компенсационного сотруд­ничества, опасных для экологии принимающих стран, необходимо проведение перед началом реализации сделки государст­венной и независимой экономико-экологической, медицинской и социально-экономической экспертиз будущих объектов тако­го сотрудничества с участием авторитетных экспертов нацио­нальных, зарубежных и международных организаций. Данный аспект особенно важен для отраслей целлюлозно-бумажной, химической, фармацевтической промышленности, цветной металлургии, атомной энергетики;

• Компенсационное сотрудничество дает заказчику обору­дования следующие возможности: повысить качество продук­ции и культуру производства; заменить, обновить или расши­рить ассортимент выпускаемой продукции; создать новое, рас­ширить, реконструировать или перевооружить старое произ­водство; выйти на мировой рынок с конкурентоспособной продукцией самостоятельно или задействовать партнера по данной форме сотрудничества. В итоге данная форма сотрудничества позволяет стране-заказчику сэкономить, особенно на первом этапе, значительные валютные средства, а также создать на сво­ей территории импортозамещающее производство;

♦ Продуманный выбор экономически целесообразных объектов компенсационного сотрудничества дает возможность партнеру из менее развитой страны выйти на мировой рынок с конкурентоспособной продукцией, произведенной на современ­ном оборудовании.

• Сделки о разделе продукции

Сделки о разделе продукции (production sharing) относятся ко второй категории компенсационных сделок, осуществляе­мых в рамках производственного сотрудничества. В отличие от крупномасштабных долгосрочных компенсационных сделок, сделки «о разделе про­дукции» обычно заключаются на основе соглашений сторон о строительстве промышленных объектов, преимущественно «под ключ». Они предусматривают оплату строительства пред­приятия поставками производимой на нем продукции в уста­новленной заранее пропорции. Обычно эта доля колеблется от 20 до 40%. Сделки о разделе продукции являются распростра­ненной формой сделок, где товарным наполнением встречных поставок выступает сырье, добываемое на предприятиях, пост­роенных в развивающихся странах и странах с транзитивной экономикой на основе соглашений о производственном сотруд­ничестве в разработке природных ресурсов данных стран.

Сторонами такого соглашения выступают: организации, уполномоченные государством как собственником ресурсов, с одной стороны, и зарубежные фирмы (консорциумы фирм) — с другой. Главной целью иностранных партнеров является полу­чение прибыли в качестве оплаты своих расходов на разведку и разработку природных ресурсов, поставку горно-шахтного обо­рудования, предоставление инженерно-строительных услуг. Причем зарубежный партнер (зарубежные партнеры) получа­ет прибыль от продажи добываемой продукции в ее первоначальном виде либо после переработки в стране добычи. Иност­ранная фирма (иностранные фирмы), как правило, идет на рас­ходы и риск, которые связаны с ее участием в изысканиях и добыче природных ресурсов, ради получения регулярных по­ставок дефицитного сырья по относительно устойчивым ценам и поэтому часто стремится заключать договоры на поставку продукции, получаемой в порядке компенсации, на срок, зна­чительно превышающий период, установленный для сотрудни­чества в разработке конкретных ресурсов.

Соглашения о разделе продукции (СРП) являются одним из трех основных типов договоров об освоении месторождений по­лезных ископаемых. Зарубежные и российские ученые в облас­ти международного права в недропользовании подразделяют огромное многообразие разного рода соглашений в недропользо­вании на три следующих основных типа: