- •Составление сметы затрат по этапам сметы совокупных затрат.
- •Раздел 1. Капитальные затраты
- •Раздел 2. Материальные затраты
- •Раздел 3. Услуги сторонних организаций
- •Раздел 4. Заработная плата основного персонала
- •Раздел 5. Заработная плата вспомогательного персонала
- •Раздел 6. Заработная плата административного персонала
- •Раздел 7. Стоимость электроэнергии
- •Раздел 8. Дополнительные расходы
- •Раздел 9. Сводная смета затрат
- •Текущие расходы на год:
- •Смета затрат на год.
- •Расчет эффективности реализованного инновационного проекта
Текущие расходы на год:
Материальные затраты на 1 единицу продукции.
Наименование |
Кол-во на 1 изделие |
Стоимость |
Всего стоимость. |
Сталь |
2кг |
500р/кг |
1000р |
Титан |
1кг |
1800р/кг |
1800р |
Кишечные струны |
10шт |
150р/шт |
1500р |
Латекс |
2кг |
59р/кг |
118р |
Жидкая пластмасса |
2кг |
1240р/кг |
2480р |
Электродные диски |
2шт |
3000р/шт |
6000р |
Датчики |
10шт |
300р/шт |
3000р |
Итого |
15 898 р. |
||
Мы должны производить 12 единиц изделия в день. Материальные затраты на день составят: 15 898*12= 190 776 руб.
В месяце 22 рабочих дня, материальные затраты на 1 месяц составят:
190 776*22= 4 197 072 руб.
Следовательно, материальные затраты на 1 год равны:
4 197 072*12 = 50 264 864 руб.
Услуги сторонних организаций
Наименование работ |
Длительность работ, месяц |
Стоимость за месяц |
Всего стоимость, руб. |
Аренда |
12 |
77 000 |
924 000 |
Итого |
|
|
924 000 |
Заработная плата основного персонала.
Наименование должности |
Кол-во |
Ставка в месяц, руб |
Всего стоимость в месяц |
Планируемое время работы, мес |
Всего стоимость, руб |
Оператор |
4 |
21 000 |
84 000 |
12 |
1 008 000 |
Программист |
15 |
22 000 |
330 000 |
12 |
3 960 000 |
Экономист-менеджер |
2 |
30 000 |
60 000 |
12 |
720 000 |
Бухгалтер |
2 |
23 000 |
46 000 |
12 |
552 000 |
Всего |
|
|
|
|
6 240 000 |
Ед. соц. налог |
|
|
|
|
1 634 880 |
Заработная плата вспомогательного персонала.
Наименование должности |
Кол-во |
Ставка в месяц, руб |
Всего стоимость в месяц |
Планируемое время работы, мес |
Всего стоимость, руб |
Уборщик |
4 |
11 000 |
44 000 |
12 |
528 000 |
Электрик |
1 |
13 000 |
13 000 |
2 |
26 000 |
Сторож |
3 |
15 000 |
45 000 |
12 |
540 000 |
Всего |
|
|
|
|
1 094 000 |
Ед. соц. налог |
|
|
|
|
286 628 |
Заработная плата административного персонала.
Наименование должности |
Кол-во чел. |
Ставка в месяц |
Всего стоимость в месяц |
Планируемое время работы, мес |
Всего стоимость, руб |
Директор |
1 |
80 000 |
80 000 |
12 |
960 000 |
Зам. Директора |
1 |
65 000 |
65 000 |
12 |
780 000 |
Всего |
|
|
|
|
1 740 000 |
Единый соц. налог 26, 2 % |
|
|
|
|
455 880 |
Стоимость электроэнергии
Вид энергии |
Агрегаты, потребляющие энергию |
Кол-во |
Нормы потребления энергии агрегатами, кВт/ч |
Стоимость энергии руб/ кВт в час |
Стоимость энергии за час |
Планируемое время, дни |
Всего стоимость |
Электричество |
ПК |
15 |
0,4 |
4,3 |
25,8 |
264 |
54 490 |
Электричество |
Конвейер |
1 |
13 |
4,3 |
55,9 |
264 |
118 061 |
Электричество |
Освещение |
|
20 |
4.3 |
86 |
264 |
181 632 |
Итого |
|
|
|
|
|
|
354 183 |
Дополнительные расходы.
Наименование |
Стоимость руб/день |
Планируемое время работы, мес |
Всего стоимость |
|
Коммунальные услуги |
2000 |
12 |
528 000 |
|
Услуги связи |
100 |
12 |
26 400 |
|
Итого |
|
|
554 400 |
|
Амортизация : На=1/Т*100%, где На – норма амортизации,
Т - срок полезного использования.
На =1/14*100%=
Стоимость оборудования 3 440 000 руб.
3 440 000*7%/100%=240 800 р – амортизационные отчисления в год.