1.2.Особенности страхования в Др. Иудее: коммунальное страхование.

У древних иудеев существовали прообразы социального страхования. Коммунальные учреждения (аналогичные римским коллегиям) аккумулировали средства с целью взаимопомощи. Согласно Талмуду каждый мужчина должен делить свой заработок на три части: одну вложить в дело, другую — в землю, третью же использовать в качестве резерва. Этот резерв и шел в общий фонд коммунальных учреждений. Он предназначался для снабжения бедных одеждой и обувью, посещения больных и ухода за ними, погребения умерших, выкупа пленных, выдачи замуж девушек из бедных семей.

2.1.Гарантии платежеспособности страховщика.

Для обеспечения гарантий платежеспособности страховщики обязаны соблюдать нормативные соотношения между активами (авуарами - капитал страховой организации, имущество в виде основных средств, материалов, денежных средств, краткосрочных вложений в ценные бумаги и т. д.) и принятыми ими страховыми обязательствами. Платежеспособность страховщика указывает на его финансовую устойчивость. (Под финансовой устойчивостью страховых операций понимается постоянное балансирование или превышение доходов над расходами по страховому денежному фонду, формируемому из уплачиваемых страхователями страховых взносов (премий).Основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала, страховых резервов).Платежеспособность страховщика без передачи части риска в перестрахование будет гарантирована, если будет соблюдено условие.где С - сумма, на которую страховщик имеет право заключать договора по данному виду страхования;А - величина активов страховщика, составляющих его капитал;У - размер оплаченного уставного капитала;5 % - нормативное процентное отношение поступивших страховых взносов к оплаченному уставному капиталу по данному виду страхования.В реальной страховой деятельности возникают ситуации, когда даже при хорошем расчете тарифа страховщику понадобятся доп-е средства для выполнения своих обязательств перед другими клиентами. Например, за счет страховых взносов не могут быть покрыты: а) неожиданное для страховщика значительное повышение убыточности страховой суммы (резкое изменение курса валют); б) изменение рыночной ситуации, которая ведет к снижению стоимости инвестиций и доходов по ним. Из этого следует что, страховщик может гарантировать безусловное выполнение своих обязательств только собственным капиталом, который выступает как дополнительная финансовая гарантия платежеспособности страховщика. Такой гарантией является резерв платежеспособности, который по экономическому содержанию представляет собой свободные от обязательств средства страхового общества.

Собственный капитал - состоит из оплаченного уставного капитала, резервного фонда, сформированного за счет прибыли и нераспределенной прибыли. Так же могут быть отнесены сформированные за счет чистой прибыли страховщика фонд потребления и фонд накопления. Характерно для собственных средств то, что они свободны от каких-либо внешних обязательств. Два источника формирования: взносы учредителей и получаемая прибыль.