Лекция 17.09.2012

Виды кредитов:

По способу погашения

1. Ссуды, погашаемые единовременным взносом

2. Ссуды, погашаемые в рассрочку

По числу кредиторов:

1. Кредиты предоставляемые одним банком

2. Синдицированные (консорциумные) кредиты

А) параллельные кредиты – каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, после заключается общий договор

По методу кредитования

1. Разовые кредиты

2. Кредитная линия – юридически оформленая обещания банка предостаить заемщику в течении определеного периуда времени кредиты в пределах согласованого лимита.

А) не возобновляемая, с лимитом выдачи

Б) Возобновляемая, с лимитом задолжности

3. Овердрафт – краткострочный кредит предостовляяется путем списания средств со счета клиента сверх остатка средств на нем. Погашение происходит автоматическки за счет средств, поступающих на счет.

ИЛИ. Договор кредитования расчетного счета клиента на непродолжительный срок для оплаты расчетных документов при временной недостаточности средств на счете.

Критерий	Кредитная линия	Овердрафт
Привязка клиента к банку	Не обезательно	обезательно
Вид лимита	Лимит выдачи или задолжности	Лимит задолжности
Срок кредитования	По договору	краткосрочный
Порядок предоставления	По требованию заемщика (графику)	Предостовляется автоматически банком
Порядок погашения	По распорежению заемщика, платежное поручения / платежное требование	Автоматически списывается со счета банком

По степени риска:

1. Стандартные ( нулевой риск)

2. Нестандартные ( риск от 1% до 20%)

3. Сомнительные ( риск от 21% до 50%)

4. Проблемный (риск от 50% до 100%)

5. Безнадежный (100% риск)

По видам финансовой сделки:

1. Лизинг – вид инвестиционный деятельности по приобретению имущества и передачи его в лизинг. Лизингодатель (лизинговая компания) приобретает в собственность обусловленное договором имущество( предмет лизинга) у определенного продавца и предоставляет это имущество лизингополучателю за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей. Предмет лизинга – любые не потребляемые вещи в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружение, оборудование, транспорт и другое движимое и недвижимое имущество которое может использоваться для предпринимательской деятельность. Не могут быть: земельные участки и имущество которое ФЗ запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения

2. Факторинг – финансовая услуга включающая в себя финансирования поставок с отсрочкой платежа, покрытие кредитных рисков управление дебиторской задолженности.

С регрессом – Факторинговая компания финансирует клиента и берет на себя риск ликвидности (риск несвоевременой оплаты поставки дебиторам), кредитный риск принимает коомпания клиента.

Без регресса – фактор финансирует клиента и берет на себя ликвидный и кредитный риск, т.е. гарантирует клиенту получение в полном объеме, в пределеные сроки.

3. Форфейтинг – операции покупки у кредитора на без оборотной основе, долгом выраженом в оборотном документе.

Оборотные документы – среднесрочные векселя, другие долговые и платежные документы из товарных поставок.

Покупатель долга (фольфейтор) берет обезательва об отказе (форфейтенге) от обращения регресивного требования к кредитору при невозможности получения удовлетворении о должника.

Форфейтинг – форма кредитования внешниэкономических операций в виде покупке векселей акцептованых счетов на оплату. Продавец переуступает свои требования к покупателю конкретному кредитному учереждению, и получает все сумму за вычетом процентов. При этом покупатель товаров ликвидирует свои долговые обезательва уплаты периоических обезательств.

4. Учетный кредит – банк предостовляет кредит в форме покупки (учета) векселя. Закрытие кредита проиходит при оплате векселя.

5. Вексельный кредит – кредит на покупку собственых векселей банком – предприятие приобретает вексель банка по цене ниже номинала и использует его в качестве платежного средства. + клиента низкая процентная тсавка

6. Ломбартный кредит – краткосрочный кредит под залог высоколиквидного имущества, которое в случаи если заемщик не сможет погасить взятую сумму, легко реализовать. – в узком понимании кредит который выдается ЦБ РФ коммерческим банкам под залог Гос. ЦБ.

По валюте займа:

1. В Валюте страны должника

2. В Валюте страны кредитора

3. В Валюте третьей страны

4. В Международной валютной единице

Лекция 24.09.2012.

Порядок предоставления банковских кредитов

Решение	Хороший кредит	Плохой кредит
Да	Кредит погашен	Ошибка первого рода
Нет	Ошибка второго рода	В кредите отказано

Организация кредитного процесса в банке – техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательства снижение кредитного риска и получение прибыли.

Этапы кредитования.

1. Разработка кредитной политике

• Определение цели кредитной политике на текущий год

• Главные принципы формирования кредитного портфеля

• Организация кредитования

• Обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижение кредитного риска

• Процентная политика по ссудам

2. Знакомство с потенциальным заемщиком

Изучаются:

• Сфера деятельности клиента

• Состояние дел в данной бизнесе на момент обращение за ссудой в перспективе

• Основные поставщики и покупатели

• Правовой статус заемщика

• Цель кредита

• Определяется соответствие потребностей клиента текущей кредитной политике банка

• Устанавливается вид кредита, его форма, срок, источники возврата ссуды и уплаты процентов по нее

3. Оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды

Изучается

• Репутация заемщика его кредитная история

• Возможность клиента погасить кредит в срок (кредитоспособность)

• Оцениваются вторичные источники погашения кредита

• Оценивается качество ссуды

Формирование «Кредитного заключения»:

• Развернутая характеристика самого заемщика (его статус, репутация в деловых кругах, наличие положительной кредитной истории)

• Оценка его бизнеса, финансовое положение, плана доходов и расходов и платежного календаря на период кредитования

• Оценка самого объекта кредитования, способов обеспечения кредита и основных источников его погашения

• Реальность сроков возврата основного долга и процентов по кредиту а также оценка кредитного риска банка.

Окончательное решение о выдаче кредита и его параметрах в зависимости от принятого в «кредитной политике банка» порядка санкционирование ссуд выносят либо кредитный комитет филиала банка (или головного банка), либо Правление банка. Эти же органы выносят окончательное решение и о характере обеспечительных обязательств по ссуде.

4. Заключение кредитного договора и договоров, обеспечивающих его исполнение, выдача кредита

• Содержание кредитного договора зависит от вида кредита

• Содержание обеспечительного обязательства зависит от предмета залог, вида и формы залога, условий поручительства (полное или ограниченное) и банковской гарантии ( отечественного банка или зарубежного)

• Выдача кредита сопровождается распоряжением кредитного отдела бухгалтерии (операционному отделу) банку

5. Кредитный мониторинг - осуществление банком постоянного контроля за выполнением условий кредитного договора

Контролируется:

• Соблюдение лимита кредитования

• Целевое использование кредита

• Своевременность уплаты процентов за кредит

• Полнота и своевременность погашения кредита

• Кредитоспособность клиента

Выданные кредиты:

1. Погашены

2. Дефолт

   1. Возмещение

   2. Возмещение отсутствует

Контроль осуществляется как за каждым отдельным кредитным так и за кредитным портфелем в целом.

Кредитный договор и его содержание

По кредитному договору банк обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщику обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

Существенные условия кредитного договора:

• Цель кредита

• Размер

• Срок возврата

• Условия выдачи и погашения

• Процентная ставка

• Способы обеспечения исполнения кредитного обязательства

Разделы кредитного договора:

1. Общие положения (Предмет договора) – включает наименование договаривающихся сторон (кто кому), предмет договора (вид кредита, цель, сумма, срок возврата, процентная ставка, сроки предоставления)

2. Порядок выдачи и погашения кредита – включает номер ссудного счета заемщика на котором отражается выданный кредит, временной период предоставления кредита, необходимые документы. Заявка на выдача транши при кредитной линии расчетные документы при овердрафте. Порядок погашение: единовременно или по графику. Расчетный документ платежное поручение или платежное требование. Условия досрочного погашения кредита. Очередность погашения основного долга и задолженности по его обслуживанию в случаи недостаточности у заемщика денежных средств в полном объеме.

3. Порядок начисления и уплаты процентов за пользование кредитом – частота начисления процентов, расчетный период, порядок уведомления заемщика о сумме начисленных процентов, на основание каких документов и с каких счетов заемщика должна производится оплата.

4. Права и обязанности сторон – вытекают из действующего законодательства, определяются особенностями каждой конкретной кредитной сделке, ситуацией на рынке кредитных ресурсов и кредитоспособностью заемщика.

5. Обеспечение возврата кредита – ссылка на номер и дату договора залога, поручительства, банковской гарантии.

6. Ответственность сторон, санкции -

7. Порядок изменения договора и рассмотрения споров

Лекция 1.12.12

Способы обеспечения возврата банковских ссуд:

Первичные источники погашения кредита – выручка

Вторичные – залоговое имущество, поручители.

Залог как форма обеспечения

Залог имущества – означает что кредитор (залогодержатель) вправе реализовать это имущество если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено.

Залог должен быть приемлемым (ликвидность, долговременность хранения, потребительский спрос) и достаточным (должен обеспечить не только возврат кредита но сумму процентов, неустоек, судебные издержки, расходы на реализацию залога).

Залогодатель:

1. С точки зрения субъекта отношения

   1. Заемщик

   2. 3-е лицо

2. С точки зрения права на имущество – лицо которому субъект залога на праве собственности

3. В зависимости от материально вещественного содержания

   1. Материальные активы

      1. Производственные запасы, полуфабрикаты, НЗП, ГП, товары (товарные документы подтверждающие наличие товаров у их владельцев)

      2. Недвижимое имущество (земельные участки, предприятие в целом, основные фонды, художественные ценности)

   2. Финансовые активы (ЦБ, Инвалюта, драгметаллы, платежные документы на получение платежа, выраженные в иностранной валюте)

   3. Права

      1. Имущественные

      2. На объекты материальной собственности ……

4. Виды залога по нахождения предмета залога.

   1. Предмет залога может оставаться у залогодателя – залогодатель в праве владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением, распоряжаться предметом залога путем отчуждения с переводом на приобретателя долга по обязательству обеспеченному залогом. Формы:

      1. Залог товара в обороте (залог с переменным составом) – заемщик в праве реализовать заложенные ценности при условии одновременного погашения определенной части задолженности, или замены выбывающих товаров другими на равную или большую сумму. Заёмщик обязан обеспечить учет и хранения заложенных ценностей

      2. Залог товара в переработке – заемщик вправе перерабатывать заложенное сырье и материалы, при этом залоговое право будет распространятся на выработанные полуфабрикаты, НЗП, ГП.

      3. Залог недвижимости (ипотека) – залог предприятий, строений, зданий, сооружений или иных объектов связанных с землей.

   2. Предмет залога передается в распоряжение залогодержателя – Заклад

      1. Твердый залог – товарные и товаротранспортные документы, ЦБ.

      2. Залог прав – дебиторка, права на ноу хау. При залоге прав в качестве заклада могут выступать документы, свидетельствующие о передаче банку в качестве обеспечения по ссуде прав владения и пользования имуществом, прав на объекты интеллектуальной собственности. Залогодатель только лицо которому принадлежат права.

Лекция 8.10.12:

Договор залога :

• Условия предусматривающиеся вид и форму залога

• Сущность обеспеченного залогом требования

• Его размер и срок исполнения

• Состав и стоимость заложенного имущества

• Права и обязанности залогодателя и залогодержателя

• Порядок обращения взыскания на имущество должника в случае неисполнения обеспеченного залогом обязательства

• Прекращение прав залога

• Порядок разрешение споров

В договоре залога также должны быть указаны наименования и местонахождения обеих сторон.

Прекращение прав залога

• Продажа с публичных торгов заложенного имущества

• Приобретение залогодержателем права собственности на заложенное имущество

• Гибели заложенного имущества

В случае частичного исполнения обязательств залог сохраняет силу до тех пор, пока обезательство не будет исполнено в полном объеме

Поручительство третьих лиц

Подоговору поручительства третье лицо – поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заещика, должника) отвечать за исполнением последним своего обезательва полностью или частично.

Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники. Солидарные должники остаются обязанными до тех пор, пока задолжность не погашена.

Договор поручительства

Указывается:

• Наименование и адрес должника, поручителя, банка-кредитора

• Обязательства поручителя (сумма и условия выплат)

• Порядок расчетов между поручителем и банком

• Обязательства поручителя могут распространяться на все изменения и дополнения к кредитному договору, при условии его предварительного письменного согласия

Поручительство прекращается:

• С прекращением обеспеченного им обязательства

• По истечении указанного в договоре поручительва срока

• С переводом на другое лицо долга по обеспеченному поручительством обязательству, если поручитель не дал согласия отвечать за нового должника

Банковская гарантия

Банковская гарантия призвана обеспечить надлежащее исполнение должником (принципалом) своего обязательства перед кредитором (бенефициаром). В качестве гаранта (ст.368 ГК) могут выступать банки иные кредитные учреждения или страховые организации.

Банкоская гарантия – односторонняя сделка, в которой гарант дает писменное обезательва выплатить оговоренную денежнкю сумму по предъевлении кредитором требования по ее уплате. Право требования кредитора (бенефициара) к гаранту не может быть передано другому лицу, а ответственность гаранта ограничивается суммой, оговоренной в гарантии, независимо от реальной задолженности.

Применение

Банковские гарантии могут применятся при любых видах сделок:

Финансовых (кредитование…..)

Нефинансовых (аренда, поставка, подряд)

Как обеспечительное обезатестельство возврата ссуд гарантия одного банка может использоваться другим банком.

Лекция 15.10.12

Кредитный отчет - документ, который заключает в себе информацию, входящую в титульную и основную части кредитной истории. Бюро предоставляет его по запросу пользователя кредитной истории и других лиц. имеющих право на получение этих сведений.

Источник формирования кредитной истории - организация, являющаяся заимодавцем (кредитором) по договору займа (кредита) и представляющая информацию, входящую в состав кредитной истории, в бюро.

Субъект кредитной истории - физическое или юридическое лицо, которое является заемщиком по договору займа (кредита) и в отношении которого формируется кредитная история.

Пользователь кредитной истории – ИП или Юр. Л. Получившая письменноре или иным способом документально зафиксированная согласие субъекта кредитной истории.

Центральный каталог кредитных историй (ЦККИ) – подразделение ЦБ РФ, ведущее базу данных, создаваемую для поиска бюро, в которых находится кредитная история граждан и организаций.

Государственный реестр бюро кредитных историй - открытый и общедоступный федеральный информационный ресурс (сайт), содержащий сведения о бюро кредитных историй, внесенных в этот реестр уполномоченным государственным органом.

Код субъекта кредитной истории - комбинация цифровых и буквенных символов, определенная субъектом кредитной истории (заемщиком), используемая им и (или) с его согласия пользователем кредитной истории при направлении в ЦККИ запроса о бюро, в котором (которых) сформирована (сформированы) кредитная история (кредитные истории) данного субъекта, для подтверждения правомерности выдачи указанной информации.

Схема обмена информацией, содержащейся в кредитной истории

1. Субъект кредитной истории (но1сн11иа.тьнмй заемщик) обращается н банк >а кредитом

2. Банк просит субъекта дать письменное согласии на получение банком кредитного отчета и бюро кредитных историй.

3. Субъект дает такое согласие

4. Банк (как пользователь кредитной истории) запрашивает кредитный отчет о субъекте и бюро кредитных историй, с которым (которыми) у него заключен договор об оказании информационных услуг. В свою очередь, бюро предоставляет такой отчет или отвечает, что кредитная история данного субъекта в его базе данных отсутствует.

5. Банк обращается в ЦККИ с запросом, в каком бюро содержится кредитная история данного субъекта. ЦККИ отвечает, и банк обращается в указанное бюро.

6. Банк выдает заемщику кредит и просит его дать согласие на представление информации о нем и полученном им кредите в бюро.

7. Банк представляет эту информацию хотя бы в одно из бюро кредитных историй.

8. Все бюро передают титульные части кредитных

9. историй субъектов в ЦККИ.

10. Любой субъект (бывший, нынешний или будущий заемщик) может запросить в бюро свою кредитную историю, и бюро обязано ее предоставить в полном объеме, если она имеется в его базе данных. Если кредитная история субъекта в базе данных этого бюро отсутствует, оно должно направить субъекту мотивированный отказ.

11. Любой субъект вправе запросить информацию о том. в каком бюро находится его кредитная история, в ЦККИ. А эта организация обязана ему ответить.

Банки запрашивают информацию не по каждому заемщику сначала клиента проверяют на наличие в черном списке банка

Лекция 29.10.12

Правило 78

Определяет сумму процентного дохода, которую банк имеет право получить в каждый момент времени. Рассчитывается для кредитов с ежемесячными последовательными платежами. Название правила вытекает из суммы порядковых номеров месяцев одного года (12+11+ 10+9+...).

Пример: Кредит берется на один год с помесячным погашением, при первом платеже уплата процентов составляет величину, равную 12/78 от общей начисленной суммы процентов, оставшаяся часть суммы идет на погашение основного долга. Из второго платежа на уплату процентов ведет 11/78 общей начисленной суммы процентов и т. д. Последняя уплата процентов составит 1/78. Таким образом, процентные платежи представляют собой убывающую арифметическую прогрессию, т. е. погашение процентов происходит ускоренно.

Факторы, влияющие на процентную ставку Рынок:

1) Соотношение спроса и предложения заемных средств:

• Объемы и средняя процентная ставка на рынке межбанковского кредитования;

• Объемы денежных накоплений населения:

• Динамика развития экономики, которая требует дополнительных кредитных ресурсов;

• Международная миграция капитала и доступность зарубежных

• Дефицит государственного бюджета

• Уровень развития денежных рынков и рынков ценных бумаг

• Степень доходности на другом сегменте рынка

2) Регулирующая направленность политики ЦБ:

• Объем выдаваемых кредитов:

• Динамика ставок по операциям ЦБ:

• Норма обязательного резерва.

3) Степень инфляционного обесценения денег:

• Повышается риск потери ресурсов из-за обесценения денег;

• Необходимо уплатить большую цену за привлекаемые ресурсы

• Динамика изменения курса валюты займа.

Банк:

1) Сумма кредита:

• Величина потерь

• Вероятность банкротства нескольких заемщиков ниже, чем одного;

• Чем меньше ссуда, тем выше административные издержки на каждый ее рубль.

2) Срок кредитования:

• Рост риска непогашения из-за изменения финансового состояния заемщика:

• Pocт риска непогашения из-за изменения состояния экономики

Клиент

1. Наличие обеспечения и его характер

• Ликвидность обеспечения

• Затраы на реализацию

• Страховка залога

• Отношение стоимости обеспечения и суммы кредита

• Срок предоставления обеспечения

2. Кредитоспособность заемщика

• Доля привлеченных средств в пассиве заемщика

• Масштаб деятельности заемщика

• Экономические показатели деятельности заемщика

3. Прочность взаимоотношений клиента с банком

• Наличие / отсутствие кредитной истории

• Принадлежность к 1Й ФПГ (финансовой промышленной группе)

4. Цель ссуд

• Инвестиционные кредиты

• Погашение полученных ранее кредитов

• Устранение финансовых трудностей

Пбаз=С1+С2+R

С1 – средневзвешенная реальная цена всех привлеченных ресурсов

С2 – отношение планируемых расходов по обеспечению функционированию банка к ожидаемому объему продуктивно размещенных средст

R – планированный уровень рентабельности

С1=ПiDi/ 100%

Пi – средняя реальная цена привлекаемых банком средств по видам ресурсов

Di- доля привлеченного вида ресурсов в общем объеме мобилизированных средств банком

Пi=Pi/ (100-ri)*100%

Pi – средний уровень процентной ставки привлеченного i ресурса

ri – норматив обязательного резерва по i ресурсу