МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
Таганрогский Государственный Радиотехнический Университет
Факультет Управления в Экономических и Социальных Системах
Кафедра Прикладной Информатики
Пояснительная записка к курсовой работе
«Разработка модуля «Контроль за своевременным погашением ссуд»»
по курсу: «Банковские информационные системы »
Выполнила: студентка гр. М-53
Малова Н.А.
Проверила: Кавчук А.А.
Таганрог
2006
Содержание
1. Техническое задание (Вариант № 9) 3
2. Теоретическое введение 4
3. Анализ технического задания 6
4. Выбор средства реализации 8
5. Разработка базы данных 9
6. Разработка модуля 15
1. Техническое задание (Вариант № 9)
Модуль: «Контроль за своевременным погашением ссуд».
Условия работы: на основании списка срочных обязательств на погашение ссуды автоматически формировать список просроченных обязательств, срок погашения которых истек «вчера». Для каждого просроченного обязательства открывать счет просрочки; непогашенная ссуда переносится на счет просрочки. Формировать обязательство на погашение типа «Просроченное». Устанавливать процентную ставку по просрочке.
Требования:
Установка текущей даты в виде отдельного параметра.
Разработка автоматической процедуры поиска срочных обязательств, срок погашения которых истек (запуск процедуры – по требованию операциониста).
Разработка процедуры открытия счета просрочки.
Разработать автоматизированную процедуру проводки со счета кредита на счет просрочки.
Документ проводки должен попадать в список проведенных документов текущего дня.
Результаты проводки отражаются на счетах кредита и просрочки.
Сформированное обязательство типа «Просроченное» заносится в список просроченных обязательств.
2. Теоретическое введение
Рассмотрим ключевые понятия для анализа поставленной задачи.
Кредит - это ссуда в денежной или товарной форме на условиях срочности, возвратности и платности. Денежная ссуда – банковская операция, выражающая экономические отношения между кредитором и заемщиком. Срочность означает, что кредит выдается на четко указанный срок, который оговаривается в кредитном договоре. Возвратность и платность означают, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме и с процентами. В случае невозвращения кредита в срок заемщику начисляются пени (штрафные санкции), размер которых устанавливается в кредитном договоре. Основа кредитования – кредитный договор. Банки самостоятельно разрабатывают формы кредитного договора. Срок договора устанавливается со дня его заключения и до полного возврата кредита, а также получения банком всех причитающихся ему процентов и неустоек. Для учета полученной заемщиком суммы кредита банк открывает ему ссудный счет. Операция оплаты договора – безналичное перечисление ссуды на расчетный счет клиента. Для контроля операций по оплате договора вводится распоряжение об оплате.
Погашение (возврат) кредита осуществляется с расчетного счета клиента так же безналичным путем. Контроль за ходом погашения ссуды – один из самых важных этапов всего процесса кредитования. В связи с этим вводятся обязательства на погашение. Однако наличие обязательств о возврате кредита в кредитном договоре не гарантирует его возврат. Вследствие чего, учитывая реальные экономические условия, возможно продление кредита с перенесением обязательства на просрочку.
Виды обязательств:
1. Срочное – дата обязательства соответствует дате погашения кредита в кредитном договоре;
2. Отсроченное – срок погашения срочного или отсроченного обязательства увеличен;
3. Просроченное – срочное или отсроченное обязательство перенесено на просрочку;
4. Закрытое – полностью погашенное обязательство.
Заемщик выплачивает банку за пользование кредитом проценты в размере установленных банком годовых процентов. При начислении процентов в расчет принимается фактическое количество календарных дней, в течение которых заемщик пользуется кредитом.
При непоступлении платежей в погашение кредита к указанному в кредитном договоре и срочном обязательстве (графике платежей) сроку сумма непогашенного долга на следующий операционный день переносится на счет просроченных ссуд с взиманием повышенных процентов. Одновременно с отнесением непогашенной задолженности на счет просроченных ссуд банк выставляет заемщику платежное требование на списание этой задолженности и причитающихся процентов за пользование кредитом.
Просроченное обязательство так же имеет определенный срок погашения, то есть является срочным.
Переносить на просрочку можно обязательства всех видов, кроме закрытых. Перед проводкой операционист, выбрав обязательство, вводит очередную дату погашения. Сумма, переносимая на счет просрочки, всегда равна сумме «Осталось погасить» в исходном обязательстве.
В процессе проводки срочному обязательству присваивается тип «Закрытое» («Проведено»), закрывается счет кредита, и соответственно открывается счет просрочки. Затем автоматически формируется новое обязательство на погашение суммы на счете просрочки. Это обязательство имеет вид «Просроченное», дату погашения, введенную операционистом.
Своевременная диагностика задолженности заемщика, отслеживание надлежащего выполнения условий кредитного договора позволяет выявить сложности в финансовом состоянии заемщика на ранних этапах. Это позволяет банку принять необходимые меры, обеспечивающие своевременный возврат кредита и/или уплату процентов.