7 6. Схема факторинговой операции.

Продавец 3 мес. отсрочка Покупатель

90% 100%

Б анк продавца Банк покупателя

1. Отсрочка платежа – 3 мес.

Есть контракт, предусматривающий отсрочку платежа. У продавца образуется касссовый разрыв, т.е. дебиторская задолженность. Он продает ее банку за 90% стоимости контрактаи получает деньги немедленно.Теперь банк вправе истребовать задолженность у покупателя. в размере 100% стоимости контракта.

77. Преимущества и недостатки факторинга.

Преимущества Благодаря договору факторинга поставщик может сразу получить от фактора плату за отгруженный товар, что позволяет ему не дожидаться оплаты от покупателя и планировать свои финансовые потоки. Таким образом факторинг обеспечивает предприятие реальными денежными средствами, способствует ускорению оборота капитала, повышению доли производительного капитала и увеличению доходности. Помимо финансирования оборотных средств при факторинге банк покрывает значительную часть рисков поставщика: валютные, процентные, кредитные риски и риск ликвидности

Недостатки факторинга  Недостатки факторинга - его дороговизне. Банк взимает процент за обеспечение отгрузки и доставки в кредит, комиссию за услуги факторинга, а также за сбор всех необходимых документов, которые он ведет для предприятия. В ряде случаев банк изымает до 40% по договору

Также - высокие требования факторинговых компаний к потенциальным клиентам и их дебиторам.

78. Вексельная форма расчетов в экспортно-импортных контрактах.

Вексельная форма расчета предполагает два вида векселей: простого и переводного. Функции простого векселя - это обязательство векселедателя произвести уплату определенной суммы векселедержателю в назначенный срок и в определенном месте.

Переводной вексель - это Тратта. В отличие от простого векселя, который выписывает и подписывает должник, переводной вексель вы­писывается и подписывается кредитором. Выписывая переводной век­сель (тратту), кредитор (трассант) приказывает должнику(трассату) уплатить указанную в векселе сумму в установленный срок третьему лицу (ремитенту). Обычно это уполномоченный банк экспортера. Чтобы пе­реводной вексель имел юридическую силу ( т. е. возможность требовать по истечении срока векселя с должника обозначенную на нем сумму), должник-трассат должен акцептовать вексель. Эту операцию по пору­чению экспортера и выполняет уполномоченный банк, обслуживающий импортера. 

79. Понятие и характеристика форфейтинговых услуг коммерческих банков.

Форфейтинг – это покупка долга, выраженного в оборотном документе, таком, как переводной или простой вексель, у кредитора на безоборот­ной основе. Это означает, что покупатель долга (форфейтер) принима­ет на себя обязательство об отказе – форфейтинге – от своего права на обращения регрессивного требования к кредитору при невозможности получения удовлетворения у должника. Покупка оборотного обязатель­ства происходит со скидкой. Основными оборотными документами, используемыми в качестве форфейтинговых инструментов, являются векселя.

Механизм форфейтинга используется в двух видах сделок:

- в финансовых сделках – в целях быстрой реализации долгосроч­ных финансовых обязательств;

- в экспортных сделках для содействия поступлению наличных де­нег экспортеру, предоставившему кредит иностранному покупателю.

Должниками при форфейтировании могут быть только импортеры, страна которых имеет хороший рейтинг и за которых банк с хорошим рейтингом обязался удовлетворить обязательства.

Этапы подготовки сделки

1. Инициация сделки

2. Определение характера сделки

3. Иная информация, необходимая форфейтеру

4. Кредитный анализ

5. Документальное оформление сделки