61. Финансирование импортных контрактов на основе документарных аккредитивов.

Аккредитив - обязательство, выданное банком эмитентом (покупателя) по приказу покупателя в пользу продавца оплатить товар по факту выполнения всех условий по аккредитиву/контакту.

Док. аккредитив представляет собой способ безналичных расчетов между продавцом и покупателем, при котором банк плательщика (банк-эмитент) берет на себя обязательство произвести расчет с бенефициаром против представления в банк документов, предусмотренных условиями аккредитива.

Основные преимущества документарных аккредитивов:

- применимость в качестве инструмента обеспечения при операциях практически со всеми странами мира;

- высокая степень защиты от рисков для всех участников сделки;

- гибкость в отношении условий платежа;

- возможность использования в качестве средства краткосрочного финансирования;

- быстрое и беспрепятственное осуществление платежа;

- альтернатива авансовому платежу;

- международная правовая надежность.

62. Виды и особенности документарных аккредитивов.

Аккредитив - обязательство, выданное банком эмитентом (покупателя) по приказу покупателя в пользу продавца оплатить товар по факту выполнения всех условий по аккредитиву/контакту.

При отсутствии денег у покупателя используется аккредитив с постфинансированием. Все аккредитивы принимаются подтвержденными.

Покрытие аккредитива – предварительное депонирование средств в банке продавца для покупки товара. Чаще всего используется подтвержденный непокрытый аккредитив.

Подтверждение аккредитива – выдача гарантии банка или третьего лица для удостоверения последующего покрытия аккредитива.

Аккредитив с постфинансированием –банк продавца выдает кредит банку покупателя на оплату по выставленному аккредитиву.

Револьверный аккредитив –известна сумма одной поставки, но не известен срок поставок, для того, чтобы не депонировать денежные средства на неопределенный срок неопределенное количество раз, этот аккредитив самовозобновится на необходимую сумму после поставки.

Аккредитив с частичным раскрытием –известны срок и количество товара, а также общая стоимость, но не известна сумма каждой поставки. В аккредитив кладется сумма общей поставки, но раскрывается аккредитив на сумму совершенной поставки.

63. Долгосрочное финансирование импортных контрактов.

Объект финансирования – импортный контракт на поставку оборудования, техники, технологических линий, мини-заводов; на выполнение строительных работ и оказание услуг.

Преимущества долгосрочного финансирования:

— Стоимость финансирования ниже, чем в прямом кредитовании;

— Длительный срок кредитования;

— Удобные условия для погашения кредита;

— Обширная география финансирования;

— Положительный опыт работы с иностранными банками и национальными экспортными агентствами.

64. Краткосрочное финансирование импортных контрактов. Оно предоставляется клиентам банка для осуществления импорта товаров и услуг.

Финансирование импортных поставок товаров и оборудования осуществляется посредством выставления документарных аккредитивов, подтвержденных финансирующим иностранным банком.

 Спектр объектов финансирования: оборудование, машины, техника; потребительские товары; сырье; услуги.

Общие условия:

1. внешнеторговый контракт должен предусматривать импорт товаров через границу РФ;

2. окончательные условия финансирования зависят от потребностей заемщика, параметров сделки, страны нерезидента, финансового состояния заемщика и поручителей, имеющегося обеспечения

Частные условия:

• Предусмотрена аккредитивная форма расчетов (с отсрочкой);

• Представление документов, подтверждающих факт отгрузки товара;

• Срока отсрочки платежа может быть до 1 года.

• Обеспечение (залог, поручительство)

• Ставки: на базе LIBOR, EURIBOR