3. 2. Расчеты платежными поручениями

Платежное поручение - это письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной суммы с его счета на счет другого предприятия - получателя средств. При расчетах платежным поручением банк обязуется по поруче­нию плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета. Порядок осуществления расчетов платежными поручениями регу­лируется законом и банковской практикой.

Условия исполнения банком платежного поручения:

1. Содержание платежного поручения и представляемых вместе с ним расчетных документов и их форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и нормативными документами Банка России.

2. При несоответствии платежного поручения установленным требованиям банк может уточнить содержание пору­чения. Такой запрос должен быть сделан плательщику незамедлительно. При неполучении ответа в срок, предусмотрен­ный законом или банковскими пра­вилами, банк может оставить по­ручение без исполнения и возвратить его плательщику. 3.  Поручение плательщика исполняется банком при наличии средств на счете плательщика, если иное не предусмотрено договором между пла­тельщиком и банком (овердрафт). Поручения исполняются банком с соблюдением оче­редности списания денежных средств со счета.

Исполнение поручения

Банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан пере­числить соответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на счет лица, указанного в поручении, в срок, установлен­ный законом. Банк вправе привлекать другие банки для выполнения операций по перечислению денежных средств на счет, указанный в поручении кли­ента. Банк обязан незамедлительно информировать плательщика по его требованию об исполнении поручения. Порядок оформления и требова­ния к содержанию извещения об исполнении поручения предусматрива­ются законом, банковскими прави­лами и соглашением сторон.

Ответственность за неисполнение поручения

В случае неисполнения поруче­ния клиента банк несет ответственность по основаниям и в размерах, ко­торые предусмотрены  ГК.

При нарушении правил совершения расчет­ных операций банком, привлеченным для исполнения поручения платель­щика, ответственность, предусмотренная ГК, может быть возложена судом на этот банк.

Если нарушение правил совершения расчетных операций банком повлекло неправомерное удержание денежных средств, банк обязан уп­латить проценты в порядке и в размере, предусмотренных статьей 395 ГК.

Платежные поручения - самый распространенный инструмент расчетов и используются в расчетах за товары и услуги в следующих случаях:

- за полученные товары и оказанные услуги при условии ссылки в поручении на номер и дату товарно-транспортного документа, подтверждающего получение товаров или услуг плательщиком; - для платежей в порядке предварительной оплаты и услуг (при условии ссылки в поручении на номер договора, соглашения, контракта, в которых предусмотрена предварительная оплата);

- для погашения кредиторской задолженности по товарным операциям;

- при расчетах за товары и услуги по решениям суда и арбитража;

- по арендной плате за помещения;

- платежи транспортным, коммунальным, бытовым предприятиям за эксплуатационное обслуживание и др.

Платежные поручения используются в расчетах по нетоварным операциям в следующих случаях: - платежи в бюджет;

- погашения банковских ссуд и процентов по ссудам;

- перечисления средств органам гос. и соц. страхования;

- взносы средств в уставные фонды АО, ООО и др.;

- приобретение акций, облигаций, депозитных сертификатов, банковских векселей;

- уплаты пени, штрафов, неустоек и др.

Платежное поручение выписывается плательщиком в 2-х экземплярах на бланке установленного образца.

Об исполнении платежного поручения банк обязан информировать плательщика по его требованию не позже следующего рабочего дня после обращения плательщика в банк или в соответствии с договором. Порядок информирования платель­щика определяется этим же договором. Платежные поручения принимаются банком независимо от суммы платежа и наличия денежных средств на счете плательщика. При на­личии средств на счете банк обязан по распоряжению клиента пере­числить со счета денежные средства клиента не позже дня, следующе­го за днем поступления в банк платежного документа. При от­сутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщи­ка (если нет овердрафта) платежные поруче­ния помещаются в картотеку № 2 и оплачиваются по мере поступле­ния средств в очередности, установленной законодательством. Допускается частичная оплата платежных поручений при недоста­точности средств на счете.