1. Списание денежных средств со счета клиента производится только на основании распоряжения о переводе денежных средств клиента.

Списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средст со счета для удовлетворения требований о возмещении труда, причиненного жизни и здоровью, требовании о взыскании алиментов

Вторая очередь

Статья 855 ГК. Очередность списания денежных средств со счета

в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

ГАРАНТ:Впредь до внесения изменений в пункт 2 статьи 855 настоящего Кодекса в соответствии с постановлением Конституционного Суда РФ от 23 декабря 1997 г. N 21-П "По делу о проверке конституционности пункта 2 статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации и части шестой статьи 15 Закона Российской Федерации "Об основах налоговой системы в Российской Федерации" в связи с запросом Президиума Верховного Суда Российской Федерации" при недостаточности денежных средств на счете налогоплательщика для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание средств по расчетным документам, предусматривающим платежи в бюджеты бюджетной системы РФ, а также перечисление или выдача денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, производятся в порядке календарной очередности поступления указанных документов после перечисления платежей, осуществляемых в соответствии с указанной статьей Гражданского кодекса РФ в первую и во вторую очередь

О порядке применения статьи 855 Гражданского кодекса РФ см. справку

в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования;

в четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;

в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности. (или наступления срока платежа)

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.

2. Свободный выбор предприятиями форм расчетов, закрепление их в хозяйственных договорах, невмешательств коммерческого банка в договорные отношения своих клиентов.

3. Срочность платежей. Платеж должен быть совершен в строго определенный срок. По товарам:

- до поставки товара, услуг – предоплата,

- после завершения товарной операции,

- через определенный срок – отсрочка платежа (на условиях коммерческого кредита)

4. Очередность платежа. Нельзя давать распоряжения об оплате, если нет денег на счете

5. Оперативная обеспеченность платежа (овердрафт, постоянные неснижающиеся остатки на счете, предварительное депонирование средств на счете)

При заключении договора банковского счета:

1. Банк обязан заключить договор БС с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет данного вида на объявленных банком условиях.

2. Банк не вправе определять и контролировать направление использование ДС клиента и устанавливать другие ограничения его права распоряжаться этими средствами по своему усмотрению.

3. Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота, если договором не предусмотрено иное

Статья 849 ГК

4. Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.

4. Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.

5. В договоре БС может быть предусмотрено условие его кредитования

6. Списание ДС со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента

Состав договора банковского счета

I Предмет договора (облуживание клиента)

II Права и обязанности сторон(+ сохранение банковской тайны)

К обязанностям клиента относятся уведомлять банк …

III Банк списывает средства

IV Ответственность сторон

V Срок действия

VI Особые условия (изменение тарифов)

VII Юридические адреса сторон

К расчетному текущему счету клиента банк ведет 2 картотеки. Картотека «1 не связана с состоянием клиента, а определяется особенностями документооборота при использовании отдельных форм безналичных расчетов и необходимостью получения плательщика на оплату расчетного документа кредитора.

Картотека №2 определяется финансовым положением клиента. Документы, срок которых истек, и которые не были оплачены из-за отсутствия ДС на счете плательщика. Для ЮЛ имеют место в обязательном порядке.

Виды счетов, открываемые клиентам. Инструкция 28-и 14 сентября 2006

Текущие открываются ФЛ для совершения операций, не связанной с частной практикой или И деятельностью.

2.3. Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Расчетные счета открываются представительствам кредитных организаций, а также некоммерческим организациям для совершения расчетов, связанных с достижением целей, для которых некоммерческие организации созданы.

2.4. Бюджетные счета открываются в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации.

2.5. Корреспондентские счета открываются кредитным организациям. Банку России открываются корреспондентские счета в иностранных валютах.

2.6. Корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций.

Документы, необходимые для открытия счета

3.1. Для открытия текущего счета физическому лицу - гражданину Российской Федерации в банк представляются:

а) документ, удостоверяющий личность физического лица;

б) карточка с образцами подписи (за исключением случаев, предусмотренных пунктом 1.12 настоящей Инструкции);

Фиксируется подпись лица

в) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете (если такие полномочия передаются третьим лицам), а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, третьими лицами с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

г) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии).

3.2. Для открытия текущего счета физическому лицу - иностранному гражданину или лицу без гражданства представляются документы, указанные в пункте 3.1 настоящей Инструкции, а также миграционная карта и(или) документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, в случае если их наличие предусмотрено законодательством Российской Федерации.

4.1. Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством Российской Федерации, в банк представляются:

а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

б) учредительные документы юридического лица;

Юридические лица, действующие на основе типового устава, утверждаемого Правительством Российской Федерации; действующие на основе типовых положений об организациях и учреждениях соответствующих типов и видов, утверждаемых Правительством Российской Федерации, и разрабатываемых на их основе уставов; действующие на основе типового положения и устава, представляют указанные документы.

Органы государственной власти Российской Федерации, органы государственной власти субъектов Российской Федерации, органы местного самоуправления представляют законодательные и иные нормативные правовые акты, принимаемые в установленном законодательством Российской Федерации порядке решения об их создании и правовом статусе.

в) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством Российской Федерации порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

г) карточка;

д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

Информация об изменениях:Указанием ЦБР от 25 ноября 2009 г. N 2342-У подпункт "ж" пункта 4.1 настоящей Инструкции изложен в новой редакции

См. текст подпункта в предыдущей редакции

ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, либо документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, в целях открытия банковского счета.

4.3. Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством Российской Федерации, для совершения операций его обособленным подразделением (филиалом, представительством) в банк представляются:

а) документы, указанные в пункте 4.1 настоящей Инструкции;

б) положение об обособленном подразделении юридического лица;

в) документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица;

г) документ, подтверждающий постановку на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения его обособленного подразделения.

383-п 19 июня 2012

Действие расчетных документов – 10 дней со дня выписки.

0401060

Поступ. в банк плат.

Списано со сч. плат.

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ №

Дата

Вид платежа

Сумма прописью

ИНН

КПП

Сумма

Плательщик

Сч. №

Банк плательщика

БИК

Сч. №

Банк получателя

БИК

Сч. №

ИНН

КПП

Сч. №

Получатель

Вид оп.

Срок плат.

Наз. пл.

Очер. плат.

Код

Рез. поле

Назначение платежа

М. П.

Подписи

Отметки банка

Для электронных платежей – цифровая подпись.

Платежное поручении – распоряжение владельца счета банка,

Статья 863 ГК. Общие положения о расчетах платежными поручениями

1. При расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним,

П лательщик 1 Договор Получатель

2 4

Банк плательщика 3 Банк получателя