Контрольная работа № 2

2.1 Анализ состояния и эффективности использования трудовых ресурсов предприятия

Задание 1

Проанализировать динамику численности работников торгового предприятия за последние три года работы предприятия (табл. 1.20). Нарисовать диаграммы структуры торгового персонала по категориям работников за анализируемый период.

Таблица 2.1 - Анализ динамики численности работников торгового предприятия за отчетный период

Показатели	1 год		2 год		3 год		Темп роста, %
	чел.	удельный вес,%	чел.	удельный вес,%	чел.	удельный вес,%	к 1-му году	ко 2-му году
А	1	2	3	4	5	6	7	8
Численность работников, всего	43	-	45	-	47	-	104,65	104,44
В том числе:
-административно- управленческого персонала	10	23,81	10	22,22	10	21,28	100,00	100,00
-торгово- оперативного персонала	22	51,16	23	51,11	25	53,19	104,55	108,7
- вспомогательного персонала	11	25,58	12	26,67	12	25,53	109,10	100,00

Рисунок 1 – Динамика численности торгового персонала по категориям работников за анализируемый период по удельному весу, %:

Рисунок 2 – Динамика структуры торгового персонала по категориям работников за анализируемый период по темпу роста, %

По данным таблицы 2.1 общая численность работников возросла с 45 человек до 47 человек в отчетном году. Темп роста по первому году увеличился на 4,65%, ко второму году еще на 4,4%.

Количество человек административно-управленческого персонала в течение трех лет не изменялось и составило 10 человек. Основной рост численности персонала приходится на торгово-оперативный персонал, по первому году темп роста численности по данной категории увеличился на 4,55%, во втором году повысился еще на 8,7% и составил 25 человек, что на 3 человека превышает показатель за первый год.

Численность вспомогательного персонала увеличилась на 1 сотрудника во втором году или на 9,1%, и к третьему году численность осталась без изменений – 12 человек.

При этом, исходя из данных таблицы 1.2 контрольной работы № 1, на положительную динамику товарооборота оказал влияние и рост численности работников, что оценивается положительно.

Задание 2

Дать оценку движения кадров торгового предприятия в отчетном году (табл. 2.2). Рассчитать коэффициенты, характеризующие движение кадров в предприятии в анализируемом периоде (коэффициент текучести, коэффициент оборота по приему, коэффициент оборота по выбытию и др.).

Таблица 2.2 - Анализ движения кадров торгового предприятия в отчетном году

(чел.)

Показатели	Прошлый год	Отчетный год	Отклонение (+;-)	Темп изменения, %
А	1	2	3	4
1. Состояло работников по списку на начало года	44	46	+2	104,55
2. Принято работников	2	1	-1	50,00
3. Уволено работников, всего	-	-	-	-
3.1. по собственному желанию	-	-	-	-
3.2. за нарушение трудовой дисциплины	-	-	-	-
3.3. по другим причинам	-	-	-	-
4. Состояло по списку на конец года	46	47	1	102,17
5. Среднесписочная численность работников	45	47	2	104,44
6. Коэффициент текучести	-	-	-	-
7. Коэффициент оборота по приему (2стр/1 стр)	0,05	0,02	-0,03	40,00
8. Коэффициент оборота по выбытию	-	-	-	-

Расчет некоторых коэффициентов невозможен, так как движение кадров за анализируемый период было незначительным. Вследствие того, что в прошлом году по сравнению с отчетным количество принятых работников сократилось на одного человека можно рассчитать коэффициент оборота по приему на работу за каждый период, то есть за прошлый и отчетный год по формуле

= 0,05

= 0,02

На начало отчетного года наблюдается увеличение численности персонала на 4,55% или на 2 человека, на конец года увеличение списка составило 1 сотрудник. Набор персонала в прошлом году по сравнению с отчетным снизился на 50%, коэффициент оборота по приему в отчетном году равен 0,02, что на 0,03 меньше чем за прошлый период. Среднесписочная численность возросла на 2 человека в отчетном году по сравнению с прошлым и составила 104,44%. Уволенных работников за анализируемый период не наблюдалось. С учетом данных таблицы 2.2, можно сделать вывод, что движение кадров не значительное и основное движение отражается в данных на начало и конец года в количестве принятых на работу сотрудников.

Задание 3

Осуществить анализ динамики показателей по труду и заработной плате торгового предприятия (табл. 2.4). Сделать выводы об изменениях показателей по труду, дать оценку выявленным тенденциям.

За анализируемый период наблюдается различная динамика показателей, представленных в таблице 2.4. одни показатели имеют тенденцию снижения, другие – возрастания. Их влияние на деятельность предприятия необходимо проанализировать.

Итак, среднесписочная численность сотрудников возросла на 2 единицы или 4,44%, в связи с увеличением торгово-оперативного персонала на 2 человека и темп роста составил 8,7%. Показатели в сопоставимых данных по среднесписочной численности работников снижаются на 3,29 %, а показатели по торгово-оперативному персоналу составляют увеличение на 0,7%

Общая производительность труда в действующих ценах увеличилась на 27,33 тыс.руб./чел, и составила 548,62 тыс.руб./чел или 105,24%. Производительность труда торгово-оперативного персонала возросла на 11,49 тыс.руб./чел или 1,13%. В сопоставимых ценах производительность на одного работника имеет отрицательные значения. Так, общая производительность в сопоставимых ценах снизилась и составила 2,55%. На снижение общей производительности (в сопоставимых ценах) повлияло снижение производительности торгово-оперативного персонала на 64,91 или 6,36%.

Снижение трудоемкости на 0,0001 чел./тыс.руб. или на 5,26% и трудоемкости торгово-оперативного персонала на 0,00001 или на 8,16% является положительным фактором.

Коэффициент эффективности рабочей силы имеет положительные результаты как в действующих ценах – увеличился на 7,36 тыс.руб/чел или на 154,3%, так и в сопоставимых – увеличение составило 6,36 тыс.руб/чел или 135,43%, что оценивается положительно.

Основное влияние на снижение производительности труда на одного сотрудника в сопоставимых ценах, оказало снижение фонда заработной платы и снижение среднегодовой заработной платы на одного работника, что оценивается негативно.

Фонд заработной платы в действующих ценах снизился на 789,6 тыс.руб. или на 35%, в сопоставимых ценах снижение составило 980,93 тыс.руб или 43,7%. Уровень фонда заработной платы снизился на 3,91 %, соответственно.

Среднегодовая заработная плата снизилась на 18,9 тыс.руб на одного работника или на 37,72%, в сопоставимых ценах снижение произошло на 22,97 тыс.руб или на 48,85%.

Приведенный анализ показывает негативное влияние снижающихся факторов фонда заработной платы и среднегодовой заработной платы на одного сотрудника, при том, что на чистую прибыль и оборот розничной торговли эти показатели не повлияли, в связи с изменением (повышением) индекса цен и заработной платы с 1,08 до 1,15.