Платежі з обслуговування кредиту, грн
Таблиця 1
|
Показники |
Життєвий цикл проекту |
|||||
|
1-й рік |
2-й рік |
3-й рік |
4-й рік |
5-й рік |
6-й рік |
|
|
Ануїтетний платіж по кредиту,Pkt |
163544,4 |
163544,4 |
163544,4 |
163544,4 |
163544,4 |
163544,4 |
|
Відсоток за користування кредитом,Pkpt |
136690,4 |
127291,5 |
114602,1 |
112890 |
95161 |
71226,8 |
|
Основний платіж по кредиту,Pbt |
26854 |
36252,9 |
48942,3 |
50654,4 |
68383,4 |
92317,6 |
|
Неоплачена частина кредиту,Pнt |
363690 |
327437,1 |
322542,8 |
271888,4 |
203505 |
111187,4 |
В кінці останнього року сума середнього платежу по кредиту визначається за формулою:
, де
Рнt-1 - неоплачена частина боргу по кредиту за минулий t-1-ий (5-й) рік, грн .;
Ркрt - розрахункова сума відсотків за користування кредитом на поточний (останній - 6-й) t-й рік, грн.
Тобто залишок неоплаченої частини боргу за кредитом за попередній t-1-ий (5-й) рік додається до суми відсотків за користування кредитом, встановлений банком на поточний t-ий (6-й) рік.
Pk6=111187,4+38915,6=150103 грн
У тому випадку, якщо транспортна компанія набуває автонавантажувач у власність, то воно повинно нараховувати на нього амортизацію.
Сума щоквартальних амортизаційних відрахувань по придбанню автонавантажувача визначається так:
Рat - сума амортизаційних відрахувань, нарахованих у t-му поточному кварталі, грн;
Сзt-1 - залишкова вартість обладнання на початок (t-1) -го попереднього розрахункового періоду (кварталу, року), грн;
на - квартальна норма амортизаційних відрахувань, яка приймається в розрахунках дорівнює 10%.
1-й рік:
Pa1=
=39054,4
грн ост ст.=351489,6
Pa2=
=35149
грн ост ст.=316340,6
Pa3=
=31634,06
грн ост ст.=284706,5
Pa4=
=28470,7
грн ост ст.=256235,8
Pa= Pa1+Pa2+ Pa3+ Pa4=134308.16 грн
2-й рік:
Pa1=
=25623,6грн
ост ст.=230612,2
Pa2=
=23061,22грн
ост ст.=207551
Pa3=
=20755,1грн
ост ст.=186795.9
Pa4=
=18679,6грн
ост ст..=168116,3
Pa= Pa1+Pa2+ Pa3+ Pa4=88119.52 грн
3-й рік:
Pa1=
=16811,63грн
ост ст.=151304,7
Pa2=
=15130,5грн
ост ст.=136174,2
Pa3=
=13617,42грн
ост ст.=122556,8
Pa4=
=12255,7грн
ост ст.=110301,1
Pa= Pa1+Pa2+ Pa3+ Pa4=57815.25 грн
4-й рік:
Pa1=
=11030,11грн
ост ст.=99271
Pa2=
=9927,1грн
ост ст.=89343,9
Pa3=
=8934,4
грн ост ст.= 80409,5
Pa4=
=8040,95
грн ост ст.=72368,5
Pa= Pa1+Pa2+ Pa3+ Pa4=37932,6 грн
5-й рік:
Pa1=
=7236,85
грн ост ст.= 65131,65
Pa2=
=6513,2
грн ост ст.= 58618,5
Pa3=
=5861,9
грн
ост ст.=
52756,6
Pa4=
=5275,7
грн
ост ст.=
47481
Pa= Pa1+Pa2+ Pa3+ Pa4=24887,65 грн
6-й рік:
Pa1=
=4748,1
грн ост ст.=42733
Pa2=
=4273,3
грн ост ст.=38460
Pa3=
=3846
грн ост ст.=34614
Pa4=
=3461,4
грн ост ст.=31152,6
Pa= Pa1+Pa2+ Pa3+ Pa4=16328,8 грн